四川省绵阳市游仙区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）游民初字第4875号
原告四川省科学城海天机械化工程有限公司，住所地：绵阳市绵山路64号。
法定代表人李某某，该公司总经理。
委托代理人李运辉，四川法丛律师事务所律师。
委托代理人严某某，女，汉族，生于1966年1月5日，住四川省绵阳市游仙区，系该公司职工。
被告罗某某，男，汉族，生于1960年4月9日，住四川省绵阳市游仙区。
被告邱某某，男，汉族，生于1963年10月14日，住四川省绵阳市涪城区。
委托代理人赵迂，四川真道律师事务所律师。
原告四川省科学城海天机械化工程有限公司（以下简称科学城海天机械化工程公司）诉被告罗某某、邱某某民间借贷纠纷一案，本院于2014年6月19日立案受理后，依法由审判员马翰霖适用简易程序公开开庭进行了审理。原告四川省科学城海天机械化工程有限公司及其委托代理人李运辉、被告罗某某、被告邱某某委托代理人赵迂到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告科学城海天机械化工程公司诉称，原告与被告罗某某于2012年2月9日签订借款协议。借款协议约定：（1）被告罗某某在原告处借款人民币二百万。（2）该借款由被告邱某某担保；（3）借款期限为两年（按实际借款期限计算）；（4）借款利息为月息3%；（5）借款利息每年结算支付；（6）逾期按本次利率三倍支付滞纳金。借款协议签订后原告于2012年2月9日即通过电子转账，支付给被告罗某某人民币二百万元。同日被告罗某某给原告出具收条一张，收到借款二百万。期间被告罗某某分别于2013年2月7日通过电子转账，支付给原告三十五万元；2013年9月25日通过电子转账支付给原告一百一十万元；2014年3月3日通过电子转账，支付给原告五万元。其余借款本金及利息二被告以种种理由拖欠至今，经原告多次催收未果，提起诉讼，请求：1、判令二被告连带偿还向原告借款本金一百七十二万元。2、判令二被告连带承担按照借款合同约定的利率而产生的资金利息，利率为月息3%承担资金利息，利息计算时间为2013年9月26日至2014年2月9日，按本金1720000元承担利息，被告罗某某在借款期间内已支付了50000元的利息，予以冲减。3、判令二被告按照合同约定连带承担逾期还款滞纳金，按合同约定从2014年2月9日至借款还清之日止按月息3%的3倍支付滞纳金，滞纳金在本金还清之日时同时支付。4、判令二被告共承担赔偿原告因提起诉讼而产生的一切损失，包括诉讼费、执行费、保全费、律师代理费等。
被告罗某某辩称，不清楚1720000元是如何计算的，原告应当明确。2013年9月25日归还的是本金1100000元。利率过高，高于国家贷款利率。对3倍的滞纳金有异议。
被告邱某某辩称，原告作为企业向不特定的多数人发放贷款，违反了商业银行法的禁止性规定。其触及的行为所扰乱金融秩序的行为，应当认定无效。借款的主合同无效，担保合同也应当无效。原告向不特定的多数人发放贷款的证据，我们现在正在收集，也希望法院进行调取，延长举证期限。原告的第一项诉讼请求应当驳回，应为合同是无效的。原告主张的借款本金不符合实际，因为债务人罗某某已于2013年9月25日未到结息日就提前归还了借款本金1100000元，应当从本金中扣除。第二项诉请中，由于合同无效，原告无权主张利息。第三项诉请中，由于合同无效，原告无权主张，且滞纳金明显极高，请法院依法裁判。第四项诉请中，由于合同没有约定，原告无权主张律师费用，其他费用按照法律规定，依法裁判。由于合同是无效合同，罗某某归还的1500000元均要从本金中予以品迭。原告的行为扰乱了社会的金融秩序，原告无权要求赔偿损失，并且被告罗某某归还的1500000元应当是本金。由于借款主合同是无效的，因此担保合同也无效，所以被告邱某某不承担担保责任。请求人民法院驳回原告对邱某某的诉讼请求。
经审理查明：2012年2月9日被告罗某某作为甲方、原告科学城海天机械化工程公司作为乙方、被告邱某某作为丙方（直接责任担保人）签订了《借款协议》，约定：“一、甲方向乙方借款人民币200万元整（大写：贰佰万元整），由丙方担保。二、借款期限为两年（按实际借款期限计算）即从2012年2月9日至2014年2月8日止。借款利息为月3%。三、借款利息每年结算支付，如提前还款则在还款时一次结清。借款必须必须按时归还，如有延期，需提前一周提出申请并取得乙方同意认可。逾期按本次利率的三倍支付滞纳金。四、直接责任担保人承担直接担保责任。……”同日，原告科学城海天机械化工程公司向被告罗某某银行账户转款200万元，被告罗某某向原告科学城海天机械化工程公司出具收条一份，载明：“今收到海天机械化工程有限公司人民币贰佰万元整。（小写2000000元）”。被告罗某某于2013年2月7日通过电子转账，支付给原告科学城海天机械化工程公司35万元，于2013年9月24日通过电子转账支付给原告科学城海天机械化工程公司110万元；2014年3月3日通过电子转账，支付给原告科学城海天机械化工程公司5万元。2014年9月27日原告四川省科学城海天机械化工程有限公司作为甲方与被告邱某某作为乙方签订了《和解协议》并提交本院。经本院通知原告以及二被告核对，各方均对该《和解协议》真实性无异议，但被告罗某某表示不同意该协议内容。《和解协议》约定，原告科学城海天机械化工程公司与被告邱某某一致同意被告邱某某在被告罗某某于2012年2月9日向原告借款200万元中对包括借款本金、利息、滞纳金及其他费用在内的全部款项承担连带清偿责任的范围（即保证金范围）仅止为300000元人民币（大写：叁拾万元）。该款项于2014年12月31日前向甲方付清。乙方代偿后，有权向罗某某追偿。如今后罗某某清偿了全部债务，甲方退还300000元人民币（大写：叁拾万元）。双方还约定了其他事项。
另查，庭审中原、被告各方均认可《借款协议》系其真实意思表示。
再查，2012年7月6日起中国人民银行决定执行金融机构人民币贷款基准利率为6.15%（1-3年贷款年利率）。
上述事实有当事人身份证明、《借款协议》、银行转款凭证、收条以及当事人当庭陈述为证，事实清楚，足以认定。
本院认为：
一、关于对《借款协议》的认定问题。《借款协议》系各方当事人真实意思表示，且不违反法律、行政法规的效力性强制性规定，该协议成立，除利率部分的约定无效以外其余部分均有效。被告方均认为该协议系原告方作为企业向社会公众发放贷款，是无效合同，但并未举出证据予以证明，且向公众发放贷款应是面向不特定的多数人发放贷款，本案中被告并未举出证据予以证明，故被告方的该主张无事实依据，本院不予支持。各方当事人应当按照协议履行。但该《借款协议》中约定利率为月息3%，根据《最高人民法院关于审理借贷案件的若干意见》第六条“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可以根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护”之规定，本案各方约定的利率为月息3%（即年息36%）已经超过人民银行公布的同类贷款利率年息6.15%（1-3年）的四倍即年息24.6%（月息2.05%），对于双方约定的利息超出部分的利息本院不予保护。故本案利息应当按照年息24.6%（月息2.05%）计算。
二、关于被告罗某某支付给原告的款项是借款本金还是利息问题。《借款协议》明确约定借款期限为两年（按实际借款期限计算）即从2012年2月9日至2014年2月8日止，借款本金为200万元，借款利息每年结算支付，如提前还款则在还款时一次结清。根据上述约定，利息应当一年结算一次，如果提前还款应当一次结清利息。被告罗某某应当在第一年度期满时即（2013年2月8日）支付该年度利息492000元（本金2000000元×年利率24.6%×1年）。被告罗某某于2013年2月7日还款35万元，虽在第一年度期满（2013年2月8日）之前，但距离2013年2月8日仅1天，应视为其根据约定支付的第一年度的利息。故被告罗某某第一年度利息尚有14200元利息未偿还，其第一年度未偿还借款本金。被告于2013年9月24日支付给原告科学城海天机械化工程公司110万元，系在借款期限届满之前的提前还款，但根据借款协议关于利息结算的约定，该笔款项中应当先扣除第一年度未偿还的利息142000元，剩余958000元属于提前还本付息款项，第二年度自2013年2月9日至9月24日（7个月15天）的利息307500.00元（2000000元×月利率2.05%×7个月＋2000000元×月利率2.05%÷30天×15天）。根据《借款协议》第三条“借款利息每年结算支付，如提前还款则在还款时一次结清”的约定，被告罗某某偿还的上述款项扣除第一年度利息后，还应当一次性结清第二年度截止当时的利息307500.00元后，剩余650500.00元（958000元-307500.00元）系被告罗某某偿还原告科学城海天机械化工程公司的借款本金，故截止2013年9月24日被告还余1349500.00元借款本金未偿，并应当计算相应利息至借款期限届满之日（即自2013年9月25日至2014年2月8日共计4个月14天），该期间利息为123569.22元（1349500.00元×月利率2.05%×4个月＋1349500.00元×月利率2.05%÷30天×14天）。截止借款期满之日即2014年2月8日，被告罗某某尚还应偿还借款本金1349500.00元，并支付利息123569.22元。被告罗某某于2014年3月3日向原告科学城海天机械化工程公司还款50000元，该笔款项应根据协议约定应视为其支付的借款期间的利息，故借款期满后被告罗某某应向原告科学城海天机械化工程公司偿还借款本金1349500.00元并支付73569.22元利息（借款期间未偿还利息123569.22元-50000元）。
三、关于逾期还款滞纳金问题。《借款协议》中约定“借款必须按时归还，如有延期，需提前一周提出申请并取得乙方同意认可。逾期按本次利率的三倍支付滞纳金。”，该约定实际系逾期还款利息的约定。根据《中华人民共和国合同法》第二百零七条“借款人未按照约定期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息”之规定，被告罗某某应当按照约定支付逾期付款利息，但本案中，双方关于逾期付款的利率是借款利率的三倍，且双方约定的利率标准以及超过人民银行同累贷款利率的四倍，超出部分也应根据《最高人民法院关于审理借贷案件的若干意见》第六条之规定不予保护，故根据双方约定被告罗某某应当按照中国人民银行公布的人民币同期贷款基准利率的四倍自2014年2月9日起支付利息逾期利息至款项付清之日止。
四、关于被告邱某某是否承担承担保证责任问题以及保证责任范围。被告邱某某在原告科学城海天机械化工程公司与被告罗某某签订的《借款协议》中以直接担保人的名义签字捺印，并在协议中约定“直接责任担保人承担直接担保责任”，且该《借款协议》成立并有效，故被告邱某某对原告科学城海天机械化工程公司成立保证担保，但双方未约定保证方式以及范围，根据《中华人民共和国担保法》第十九条“当事人对保证方式没有约定或者约定不明的，按照连带责任保证承担保证责任”、第二十一条“保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任”之规定，被告邱某某应当就被告罗某某对原告科学城海天机械化工程公司在本案中的全部债务承担连带保证责任。被告邱某某关于借款主合同无效，担保合同也无效，其不承担担保责任的主张无事实依据，本院不予支持。又因审理过程中原告四川省科学城海天机械化工程有限公司作为甲方与被告邱某某作为乙方签订了《和解协议》，系原告作为债权人与被告邱某某作为保证人就其保证责任承担范围达成的新协议，系双方当事人真实意思表示，且不违反法律法规定的规定，合法有效，应当按照该协议履行。原告同意变更保证人的保证责任范围系其对权利的自愿处分行为，被告罗某某作为债务人虽不同意该协议，但并不影响该协议效力以及其作为债务人应当履行的义务。故被告邱某某对包括借款本金、利息、滞纳金及其他费用在内的全部款项承担连带清偿责任的范围（即保证金范围）仅止为300000元人民币（大写：叁拾万元）。
五、关于原告主张的律师代理费等费用，没有约定，本院不予支持，其他费用除诉讼费外并未发生，亦属于人民法院决定事项。
综上，根据《中华人民共和国合同法》第五十二条、第二百零五条、第二百零七条、第二百零八条、《中华人民共和国担保法》第十九条、第二十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下：
一、被告罗某某在本判决生效后10日内偿还原告四川省科学城海天机械化工程有限公司借款本金1349500.00元，支付利息73569.22元，并按照中国人民银行公布的人民币同期贷款基准利率的四倍自2014年2月9日起支付利息逾期利息至款项付清之日止。
二、被告邱某某就本判决第一项中确定的给付义务在30万元范围内承担连带清偿责任。
三、驳回原告四川省科学城海天机械化工程有限公司的其他诉讼请求。
本案减半收取案件受理费20100元，由原告四川省科学城海天机械化工程有限公司承担4314元，被告罗某某承担13418元，被告罗某某、邱某某承担2368元。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提交上诉状副本，上诉于四川省绵阳市中级人民法院。
审判员 马翰霖
二〇一四年十一月三日
书记员 张海燕