广东省广州市越秀区人民法院
民 事 判 决 书
（2013）穗越法民四初字第183号
原告：中国建设银行股份有限公司广州越秀支行，地址：。
负责人：廖锐浩，行长。
委托代理人：秦岩，广东金桥百信律师事务所律师。
委托代理人：杨宁，系原告公司职员。
被告：彭文德，男，1961年6月4日出生，台湾地区居民，现下落不明。
原告中国建设银行股份有限公司广州越秀支行诉被告彭文德金融借款合同纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告的委托代理人秦岩到庭参加诉讼。被告彭文德因下落不明无法送达，本院依法于2013年12月20日发出公告，要�被告彭文德到庭应诉。公告期限届满，被告彭文德没有到庭参加诉讼，本院依法作缺席审理。本案现已审理终结。
原告诉称：2006年2月20日，原告与被告签订《个人住房借款合同》，该合同约定，被告以其名下的广州市越秀区东风西路148号之十二908房作为抵押，并办理了抵押备案证明，向原告贷款人民币300000元，用于支付购买上述房屋，借款期限10年，从支用借款的次月开始按月等额偿还借款本息，供款总期数120期。该合同规定，被告未按照该合同约定归还借款本息或支付相关费用，原告有权解除与被告的借贷关系。原告解除与被告借贷关系后，被告应当立即返还其所欠的贷款本金、利息、罚息及实现债权的费用，若被告未能履行归还义务，原告保留起诉的权利。签约后，原告依约向被告发放了贷款。后被告停止向原告归还借款，虽经原告多次催收，被告仍未清偿�暂计至2013年10月12日，被告应归还已到期借款本息共计人民币12782.64元。原告认为，被告在履行合同中，已违反了合同约定，并使原告不能实现合同目的，为维护自身合法权益，起诉请求人民法院判令：1、解除原告与被告签订的《个人住房借款合同》；2、被告向原告支付住房抵押贷款的本金、利息合计人民币105245.33元（其中本金103618.82元，利息1626.51元，暂计至2013年10月12日），并从2013年10月13日起至贷款清偿之日按合同约定的贷款利率的水平上浮50%的利率计付罚息和复利给原告；3，原告有权处理抵押物，并对其所得价款具有优先受偿权。
原告为证实其诉讼请求，向本院出示如下证据：
1、《个人住房借款合同》，拟证明被告以涉诉标的向原告申请抵押按揭贷款的事实。
2、房地产他项权证，拟证明涉诉标的已在房管部门办理抵押登记的事实。
3，中国建设银行贷款转存凭证（借款借据），拟证明原告向被告发放按揭贷款的事实。
4，拖欠明细清单、对账单，拟证明被告拖欠贷款的事实。
被告没有到庭答辩，亦无向本院提供证据。
因被告没有到庭应诉、答辩及质证，经本院对原告出示的证据进行审查后，没有发现有影响其证明效力的因素，故本院对原告出示的证据予以确认。
经审理查明：2006年2月20日，原告（为贷款人、抵押权人）与被告（为借款人、抵押人）签订编号为440420016－013－2006000605《个人住房借款合同》，其中载明：第二十六条，借款人借款用于购置位于越秀区东风西路148号之十二908房的房屋，房屋性质为住房；第二十七条，借款人借款金额为人民币叁拾万元整；第二十八条，借款期限为壹佰贰拾个月，即从2006年4月14日起至2016年4月13日止；第二十九条，本合同对贷款利率和罚息利率的约定如下：本合同项下的贷款利率为月利率，在基准利率水平上下浮10%，即贷款利率为4.59%；罚息利率为月利率，本合同项下借款逾期的，在贷款利率水平上上浮50%；本合同中借款逾期是指借款人未在任一还款期的结息日（最后一期为借款到期日）前偿还借款的行为；本条款所称“贷款利率”，是指计算罚息时，按照本合同约定的方法而确定的当时适用的基准利率、浮动比例计算得出的贷款利率数值；第三十三条，借款人采取委托扣款方式还款，委托扣款日为每月的13日，首次委托扣款日为2006年5月13日，最后一期委托扣款日为2016年4月13日；借款人采用等额本息还款法，在本合同签订时的贷款利率水平下，每月归还本息金额为人民币3256.98元；第三十五条，本合同项下的担保方式为抵押；第三十七条，抵押人为彭文德，抵押物为位于越秀区东风西路148号之十二908房的房屋；抵押担保的范围包括本合同所列的借款本金、利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金以及贷款人为实现债权而发生的相关费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、律师费、执行费、评估费、拍卖费等）；第十五条，违约情形。……借款人未按本合同约定归还贷款本息或支付相关费用……；第十六条，违约经济措施。出现上述任一违约情形，贷款人有权行使下述一项或几项权利：二、宣布贷款立即到期，要求借款人立即归还借款本息及相关费用；五、对借款人未按时还请的借款本金和利息，自借款逾期之日起至拖欠本息全部清偿之日止，按对应的借款逾期罚息利率和本合同约定的结息方式计收利息和复利；九、行使担保权利；十、解除与借款人的借款关系；第四十一条，本合同的争议解决方式为向贷款人所在地人民法院起诉等。
上述合同签订后，原、被告就上述抵押房产到有关部门办理了抵押登记手续。根据广州市国土资源和房屋管理局核发的粤房地他证字第C1××09号《房地产他项权证》，载明：“房屋坐落：越秀区东风西路148号之十二908房；他项权利人：中国建设银行股份有限公司广州越秀支行，权利种类：抵押权，权利范围：全部；房地产权证：粤房地证字第××号；权属人：彭文德”。此后，原告亦于2006年4月14日分两笔向被告发放了贷款300000元，其中一笔为299888.9元，另一笔贷款为111.1元。被告在贷款合同履行期间未能按时足额履行还款付息义务，根据原告提交的中国建设银行个人信贷管理系统及中国建设银行个人贷款对账单显示，自2013年6月14日被告开始拖欠贷款，截至2013年10月12日，被告尚欠原告贷款本金103618.82元、利息1626.51元。
庭审过程中，原告表示：涉案借款合同的签订地为原告所在地即广州市越秀区�德路198号。原告所主张的复利是以被告拖欠的利息为基数计算，罚息则是以被告拖欠的本金为基数计算。
本院认为：被告是台湾地区居民，本案为涉台金融借款合同纠纷，依照最高人民法院的有关司法解释，本案应参照涉外民商事案件处理。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百六十五条的规定，“因合同纠纷或者其他财产权益纠纷，对在中华人民共和国领域内没有住所的被告提起的诉讼，如果合同在中华人民共和国领域内签订或者履行，或者诉讼标的物在中华人民共和国领域内，或者被告在中华人民共和国领域内有可供扣押的财产，或者被告在中华人民共和国领域内设有代表机构，可以由合同签订地、合同履行地、诉讼标的物所在地、可供扣押财产所在地、侵权行为地或者代表机构住所地人民法院管辖”。因原告所在地位于广州市越秀区大德路190-198号首层、198号二、三楼、200号四楼，该地段属于本院管辖范围，且原、被告在借款合同中亦明确约定由原告所在地人民法院管辖，故本院作为依法享有涉台民商事案件管辖权之人民法院，有权对本案行使司法管辖权。另因原、被告没有选择处理合同争议所适用的法律，依照《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》第四十一条规定，“当事人没有选择的，适用履行义务最能体现该合同特征的一方当事人经常居所地法律或者其他与该合同有最密切联系的法律”，由于涉案借款合同的签订地、履行地、原告住所地均在我国大陆，故本案应适用与该合同有最密切联系的我国大陆法律作为解决双方争议的准据法。
原告与被告签订的《个人住房借款合同》是缔约双方当事人在自愿、平等、协商一致的基础上形成的合意，合同内容没有违反法律、行政法规的禁止性规定，该合同依�成立生效，并对缔约双方产生约束力。原告已按约向被告发放了贷款，但被告在贷款合同履行期内，未能按时足额履行还款付息义务，构成严重违约，并损害了原告的合法债权，致使原告合同目的无法实现，根据《中华人民共和国合同法》第九十四条第（四）项之规定，本院对原告主张解除双方签订的《个人住房借款合同》的请求予以支持。
合同解除后，依照《中华人民共和国合同法》第九十七条之规定，被告应将尚欠的贷款本息清还给原告。根据合同约定，对被告未按时还清的借款本金和利息，自借款逾期之日起至拖欠本息全部清偿之日止，按对应的借款逾期罚息和合同约定的结息方式计收利息和复利。原告要求被告分别按合同约定的贷款利率上浮50%计付罚息、复利，理由成立，本院对此予以接纳。
被告提供抵押担保的广州市越秀区东风西路148号之十二908房�办理了抵押登记手续，原告依法对该房屋享有抵押权。在被告不履行还款付息义务时，原告有权以被告提供抵押的房产在折价或者以拍卖、变卖该抵押房产所得的价款中优先受偿。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第九十四条第（四）项、第九十七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条以及《中华人民共和国担保法》第三十三条、第四十六条之规定，判决如下：
一、自本判决发生法律效力之日起，原告中国建设银行股份有限公司广州越秀支行与被告彭文德于2006年2月20日签订的《个人住房借款合同》予以解除。
二、被告彭文德应于本判决发生法律效力之日起十日内，清偿住房抵押贷款本金103618.82元和截至2013年10月12日止的利息1626.51元给原告中国建设银行股份有限公司广州越秀支行，并从2013年10月13日起至贷款清偿之日止按合同约定的贷款利率的水平上浮50%计付罚息和复利。
三、被告彭文德不履行上述还款义务时，原告中国建设银行股份有限公司广州越秀支行有权以被告彭文德提供抵押的位于广州市越秀区东风西路148号之十二908房折价或者以拍卖、变卖该抵押房产所得的价款优先受偿。
如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费2404元，公告费1900元，由被告彭文德承担。
如不服本判决，原告可在判决书送达之日起十五日内，被告可在判决书送达之日起三十日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省广州市中级人民法院。
当事人上诉的，应在递交上诉状次日起七日内按不服一审判决部分的上诉请求数额为标准计向广州市中级人民法院预�上诉案件受理费，逾期不交的，按自动撤回上诉处理。
审 判 长 徐晓红
人民陪审员 廖文忠
人民陪审员 卫瑞湘
二〇一四年四月三十日
书 记 员 刘 斌