四川省仁寿县人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）仁刑初字第92号
公诉机关四川省仁寿县人民检察院。
被告人周从军，男，生于1971年8月3日，四川省仁寿县人，汉族，高中文化，农民。2013年8月27日被刑事拘留，同年9月30日被执行逮捕。现羁押于仁寿县看守所。
四川省仁寿县人民检察院以仁检刑诉（2013）403号起诉书，指控被告人周从军犯诈骗罪、虚报注册资本罪，于2014年1月24日向本院提起公诉。本院适用普通程序，组成合议庭，依法公开开庭审理了本案。仁寿县人民检察院指派检察员严帮兵出庭支持公诉，被告人周从军到庭参加了诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：
一、虚报注册资本罪
2010年3月22日，周从军、伍某某（另案处理）夫妇二人在仁寿县宝马乡顺河街租房成立仁寿县天意纸制品有限公司，注册资本3万元。公司成立后，被告人周从军欠下大量债务无法偿还，为继续借钱，2011年4月15日，周从军向徐某借款97万元将公司资本变更为100万元，当天通过验资后，被告人周从军将97万元取出归还徐某。
二、诈骗罪
1.2013年1月15日，被告人周从军将位于仁寿县文林镇八一街11号的房屋抵押给江某某，向江借款40万元，并到房管局登记备案。同年4月1日，为偿还借款，被告人周从军以公司需要启动资金为由骗取江某某8万元。
2.2013年3月17日，被告人周从军以公司需要资金为由，采用支付利息、用公司营业执照副本抵押等方式，骗取陈某某现金20万元。同年5月6日，周从军用伪造的文林镇八一街11号的房屋作抵押，骗取陈某某现金30万元。
3.2013年4月22日，被告人周从军用伪造的文林镇八一街11号的房屋房产证作抵押，骗取四川融德投资管理公司30万元。
4.2012年3月至2013年7月，被告人周从军以支付高利息为由，三次骗取徐某某现金35万元。
5.2013年6月20日，被告人周从军将已抵押给江某某的住房出售给王某某，骗取王某某现金40万元。
6.2013年7月13日，被告人周从军以支付高利息为由，骗取李某某现金8万元。
7．2013年7月21日，被告人周从军以支付高利息为诱饵，以伪造的文林镇八一街11号的房产证作抵押，骗取余某某现金20万元，骗取李某某现金2万元。
8.2013年8月，被告人周从军宣称公司利润丰厚，以让汤某某入伙为由，骗取汤某某现金22.6万元。
9.2013年7月——8月，被告人周从军以支付高利息为诱饵，多次骗取骆某某现金19万元。
10.2013年4月至8月，被告人周从军以支付高额利益为诱饵，多次骗取黄某某现金44.5万元。
11.2013年5月4日，被告人周从军在仁寿县宝马乡石联村5组租地修新厂房，以便向更多的人借钱，周从军将工程承包给杨某某。周从军支付杨某某13万元，未按照合同履行，叫杨某某垫付工程费用，杨某某为工程投入的33万元未收回。
公诉机关认为被告人周从军的行为构成虚报注册资本罪、诈骗罪，依法应当予以刑事处罚。
被告人周从军对公诉机关指控的犯罪事实及罪名无辩护意见。
经审理查明：
虚报注册资本罪
2010年3月22日，被告人周从军与伍某某（另案处理）夫妇二人在仁寿县宝马乡顺河街32号租房成立仁寿天意纸制品有限公司，注册资本3万元，法定代表人周从军，周从军占5／6的股份。仁寿天意纸制品有限公司成立前，因资金不足，为购买设备、整理厂房，周从军夫妇已向亲友借有大量债务，该公司成立后又一直处于亏损状态，二人无力偿还债务，遂商议决定继续对外借款，以新债偿还旧债。为此，周从军决定增加公司注册资本，给人造成资本雄厚的假象，2013年4月14日周从军向公司登记主管部门申请将公司注册资金增加为100万元。因缺乏资金，2013年4月15日周从军向徐某某借款97万元注入公司账户，并承诺支付高额利息，当天通过验资后，被告人周从军将97万元取出归还徐某某，并支付利息2万元。
诈骗罪
被告人周从军夫妇在无力偿还借款的情况下，决定借新债还旧债，为取得他人信任，周从军、伍某某二人对外谎称仁寿天意纸制品有限公司的效益好、利润高，并以扩大经营规模需周转资金为由向他人借款，同时承诺支付高额利息。2013年1月15日，周从军夫妇全额付款购买了仁寿县文林镇八一街11号的房产，并以此作抵押向成都“汇中”小额贷款公司的业务员江某某借款，双方在仁寿县房管局办理了房屋抵押登记。其后，为取得借款，周从军、伍某某商议决定以伪造的房产证件作抵押，并购买了3套伪造的房产证件。其具体犯罪事实如下：
1.2013年初，周从军向陈某某提出借款。周从军带陈某某到仁寿天意纸制品有限公司考察时，周从军、伍某某向陈某某谎称该公司的效益好、利润高。2013年3月17日，被告人周从军以公司扩大经营规模需要周转资金为由，用该公司的土地流转协议书、公司营业执照副本、组织机构代码证、排污许可证等作抵押向陈某某借款20万元，约定月利率3%，但周从军并未将该笔借款注入公司账户，也未用于公司经营支出。此后，周从军支付了陈某某18000元的利息。同年5月6日，周从军、伍某某用伪造的仁寿县文林镇八一街11号的房产证及土地使用证作抵押，向陈某某借款30万元，约定月利率3%。此后，周从军支付了9000元的利息。
2.2013年4月22日，在四川融德投资管理公司的业务员刘某某到仁寿县天意纸制品有限公司考察时，周从军、伍某某谎称该厂的效益好，并制造了正在生产的假象，并以扩建厂房和购买设备急需周转资金为由向四川融德投资管理公司借款，并提出用仁寿县文林镇八一街11号的房产作抵押。因四川融德投资管理公司出资人拒绝借款，刘某某个人借款30万元给周从军，约定月利率2.5%，月费率7.5%。周从军以伪造的仁寿县文林镇八一街11号的房产证及土地使用证给刘某某作抵押。此后，周从军支付了9万元的利息。
3.2013年6月20日，被告人周从军谎称位于仁寿县文林镇八一街11号的房屋系分期付款，尚未办理房屋产权证，并隐瞒了该处房产已设立产权抵押的事实，以购房合同及购房票据为抵押与王某某签订了房屋买卖合同，王某某给付了购房款40万元。
4.2012年3月1日，周从军以需要购买生产的原材料为由向徐某某借款10万元，周从军承诺月利率3%，周从军、伍某某出具了借条。2013年4月14日周从军以需要购买生产的原材料为由向徐某某借款10万元，周从军承诺月利率3%，周从军出具了借条。2013年7月28日周从军以急需周转资金为由向徐某某借款15万元，周从军承诺月利率3%，周从军出具了借条。周从军夫妇并未将上述三笔借款注入仁寿天意纸制品有限公司的账户，同期该公司也无购买原材料的支出项目。此后周从军给付了徐某某9.3万元的利息，同年8月16日，归还徐某某本金6.5万元。此后，徐某某多次向周从军、伍某某夫妇追讨债务未果。
7．2013年7月21日，被告人周从军以伪造的文林镇八一街11号的房产证、土地使用证作抵押，向余某某借款22万元，双方约定月利率5%。
8.2013年8月3日，周从军谎称仁寿天意纸制品有限公司的效益好、利润高、产品供不应求，没有任何债务及股份纠纷，以建新厂缺乏资金，邀请汤某某入伙开新厂。汤某某对周从军的工厂进行考察后，与周从军商定注资150万元。后周从军以支付工人工资为由向汤某某借款，汤某某于2013年8月4日借给周从军6万元，8月8日借给周从军1万元，8月9日借给周从军10万元，8月14日借给周从军5.6万元，四次共计现金22.6万元。借款后，周从军并未将借款支付工人工资。
上述事实，有公诉机关提供并经庭审质证、认证的下列证据予以证实：
1.受案登记表、立案决定书。
2.借条。
借款合同。
收据。
收条。
周从军、伍某某夫妇与王某某签订的房屋买卖合同。
民事调解书。
建筑施工合同。
四川德融投资管理有限公司关于周从军借款一事的情况说明：证实2013年4月18日，周从军以修建工厂的新项目及购买设备为由向四川德融投资管理有限公司申请借款，4月19日，该公司业务部、风控部到周从军的企业进行考察后，周从军以其夫妻共有房产的房产证及土地使用证为抵押，但公司出资方拒绝该笔借款，4月20日，刘某某答应将自有资金30万元借给周从军，4月22日，刘某某用个人网银账户及现金二种方式将该笔借款借给周从军，周从军出具了借款收据。
3.抓获经过。
情况说明。
人口信息。
在逃人员登记信息表。
辨认笔录及被辨认照片。
指认照片
周从军的悔过书。
4.公司设立登记申请书。
公司股东出资人信息。
仁寿天意纸制品有限公司章程。
有限责任公司变更登记申请书。
仁寿天意纸制品有限公司记账薄。
仁寿天意纸制品有限公司的缴税清单。
土地流转协议书、宝马乡石联村土地流转明细表。
5.卡卡转账单。
银行卡取款业务回单。
存取款清单。
中国工商银行个人业务凭证。
银行转账明细表。
仁寿县民富村镇银行、工商银行、农村信用合作社、邮政银行、农业银行调查财产通知书及回执，眉山市农业银行调查财产通知书及回执。
乐山市商业银行对共存款账户明细对账单。
仁寿县民政局婚姻登记记录证明。
6.仁寿县文林镇八一街11号的房屋信息摘要，证实该房产的抵押权人为江某某。
房地产抵押登记申请书。
仁寿县房管局的抵押登记。
仁寿县文林镇八一街11号的房产证、土地使用证。
价值确认书。
周从军、伍某某夫妇与江某某签订的仁寿县文林镇八一街11号的房产的房地产抵押合同。
周从军、伍某某夫妇与江某某签订的借款合同。
7.证人证言
证人伍某某关于与丈夫周从军2010年开厂之后，由于经营不善，一直都处于亏损状态，资金周转困难，无力偿还债务，见没有办法，就商量对外谎称自己工厂的效益好、利润高，以扩大规模周转资金缺乏为由借钱，为骗取到借款还承诺给高利息；基本上是拆东墙补西墙，有些钱是与周从军商量好才借的，有些是周从军借到后才给自己说的，周从军以他个人名义借的钱自己不知道；认识王灿后，自己与周从军商量好以伪造的房产证件作抵押借钱，并办理了三套伪造的房产手续，并以伪造的房产手续抵押向成都德融担保公司借款30万元，向“陈老汉”借款50万元；此外，还向徐某某借款30余万元；因王某某不同意借款给我们，我们商议以卖房子为名骗他的钱，谎称我们位于仁寿县上城二期的房产系分期付款，尚未办理房产手续，并隐瞒了该处房产已经抵押给江某某的事实，以购房发票和购房合同为抵押与王某某签订了购房合同，骗取了王某某现金40万元；周从军带借钱给我们的人到厂里考察时，我应周从军的要求，帮忙圆谎，有时将设备打开，造成正在生产的假象的证言。
证人江某某关于2013年1月中旬自己借给周从军、伍某某夫妇40万元，2013年1月21日到仁寿县行政服务大厅履行了借款合同，约定以仁寿县文林镇八一街11号的房屋为抵押，同时约定未经自己同意周从军不能出租、买卖、赠送该处房产，也不能再次设置抵押，并办理了抵押登记，同年4月通过转账借了8万元给周从军，双方口头约定以该处房产作抵押的证言。
证人杨某某关于2010年周从军在宝马街上开了天意纸制品有限公司，2012年10月在宝马乡的一个公路边租了10.52亩土地，其修建的新厂是承包给杨九彬的，但只支付了10万元左右的工程款，尚欠杨某某30余万元的工程款，此外还跟许多人借了钱的证言。
证人王某某容关于自己与周从军是同学，2010年周从军设立仁寿天意纸制品有限公司，是他公司的会计，该公司成立后一直处于亏损状态，2010年至2013年7月累计亏损64万元左右，周从军尚欠自己六个月的工资未付的证言。
证人李某某关于2013年7月13日周从军以其资金紧张为由向自己借款，自己借给周从军8万元，约定月利率为5%，约定还款期限为2013年8月13日；7月21日余某某借给周从军22万元，自己作保证人，周从军以一套房产证件给余某某作抵押的证言。
证人黄某某关于在周从军被抓之前（213年5月至2013年8月），自己先后借给周从军44.5万元的本金，约定天利率3%，周从军一共打了4张借条给自己，其中98.6万元的部分是30万元的本金与60多万元的利息构成，周从军一共支付自己利息10万余元的证言。
证人杨某某关于2013年5月4日自己与周从军签订了周从军新厂的建筑工程合同，并约定开工前支付工程款15万元，主体完工后支付15万元，装修后支付10万元，其余款项完工验收后二个月内交付；主体工程在8月16日完工，周从军总共支付了13万元工程款的证言。
证人骆某某关于周从军在我们生产队开厂，在他开厂的过程中，我们认识了；2013年7月24日，周从军以他的新厂在扩建，需要购买新厂的设备，急需周转资金为由向自己借款，并承诺月利率3%，当天自己借给周从军15万元；同年8月6日，借给周从军4万元，未约定利率的证言。
8.受害人的陈述
受害人陈某某关于2013年2月25日，周从军说他在扩建厂房，老厂也要进原材料，手头资金紧张，向自己借钱20万元，他还带自己去看了他的厂房，2013年3月17日，周从军拿他厂房的土地流转协议、天意纸品厂的营业执照副本、组织机构代码证副本、排污许可证给我作抵押，并打了借条，并承诺给付月息3%，之后周从军给了1.8万元的利息；2013年5月6日，周从军、伍某某在周从军的厂办公室以文林镇八一街上城二期的房产作抵押向自己借款30万元，约定月息3%，并给了自己房产相关证件的原件，还拿出了周从军、伍某某二人的结婚证、身份证，在借条上加盖了厂的印章，之后周从军给付了9千元的利息；二次借款伍某某均在场，伍某某说她负责技术，帮周从军圆谎，他们二人都说没有向其他人借过钱，厂的证件及房产没有设过抵押权，借条上二人都签了字的陈述。
受害人刘某某关于2013年4月，通过王某某认识了周从军，周从军以扩建厂房、要买机械设备、急需周转资金为由向自己的公司借款，自己到周从军的工厂考察时，伍某某在场，伍某某说银行的手续比较复杂，找我们贷款好些，周从军给了仁寿县文林镇八一街11号住房的一套房产证件作抵押，因公司出资人拒绝借款，自己于2013年4月22日借款30万元给周从军，约定月利率2.5%，月费率7.5%，我们没有做房产抵押登记；此后周从军给付了9万元的利息的陈述。
受害人王某某关于2013年6月20日自己从周从军、伍某某夫妇处以40万元的价格购买了文林镇八一街11号的房产，双方签订了房屋买卖合同，周从军夫妇称该房产系分期付款房，该房产的房产证及土地使用证尚未办理下来，我们双方约定2013年8月20日交房，周从军、伍某某夫妇打了收条的陈述。
受害人徐某某关于2012年3月1日及4月14日周从军以手头资金紧张，老厂要购买生产的原材料为由向自己借款10万元；2013年7月28日周从军以建厂资金缺15万元为由向自己借款15万元；周从军承诺借款的月利率为3%；此后周从军给付了利息9.3万元，2013年8月16日归还了本金6.5万元；三次借款都是打了借条的；2012年3月1日的借款，伍某某在场，其余二次不在场，但之后自己追帐时，问过伍某某三、四次，她完全晓得这件事的陈述。
受害人余某某关于2013年7月21日经李某某介绍借给了周从军22万元，双方口头约定月息5%，周从军以文林镇八一街11号的房产为抵押，并将该套房产的房产证、土地使用证交给了自己的，李某某作保证人，8月21日因周从军未还钱，自己就将房产证和土地使用证拿去房管局核对，发现房产证及土地使用证系伪造的陈述。
受害人汤某某关于2013年8月3日周从军谎称其纸品厂效益好、利润高、产品供不应求，因建新厂缺乏资金，叫自己入伙开新厂；对周从军的工厂进行考察后，与周从军商定注资150万元；此后，自己先后四次借给了周从军22.6万元的陈述。
9.被告人周从军关于自己夫妻二人2010年办厂的时候因购买设备及整理厂房，欠了亲朋好友的钱，公司办起来后一直没有盈利，每年都处于亏损状态，有人催帐时，开始拆东墙补西墙的到处借钱，自己已经无力偿还借款，为此自己与伍某某商议决定借新债还旧债；骗得的钱用于外出逛耍、吃饭、抽烟、坐茶馆用了，后来在外耍惯了，收不住，开销大了，就想到扩建房产缺乏资金为由找钱用；为更好骗钱，自己决定将公司的注册资本增加到100万元，因缺乏资金，2011年4月中旬自己找徐某某借款97万元存入公司账户，同时承诺给付徐某某高额利息，通过验资后，公司的注册资本从3万元变成了100万元，这样做是为了向别人借款时让人相信自己有雄厚的资本；验资完毕后，自己把借款还给了徐某某，并支付了2万元的利息；自己欠了很多钱，借不出钱了，2012年底，我想以建新厂给外人以企业运转好的假象继续借钱，并与伍某某商议，伍秀英同意，有时候自己给别人借钱，别人来考察厂之前，就给伍某某打电话喊她把厂里的机器开起，伍某某有时帮助圆谎说厂里的效益好、利润高；文林镇八一街11号的房产在2013年1月15日就付清了全部房款，同日拿的房产证，并以此作抵押向成都“汇中”小额贷款公司的江某某借款48万元，房产证压在房管局，土地使用证被江某某拿着的；2013年1月自己与伍某某商议后决定用伪造的房产证抵押借款，之后自己找王某某办了购买了三套伪造的房产证件；以伪造的房产证作抵押向余某某借款22万元、向刘某某借款30万元、向陈某某借款30万元；后来用房屋的购房合同和购房发票作抵押将文林镇八一街11号的房产卖给王某某，伍某某在场并签字同意，我们隐瞒了该处房产已作抵押的事实，并谎称房产证没有办理下来，我们实际是为了骗他的钱；自己夫妻二人还向陈某某谎称该公司的效益好、利润高，于2013年3月17日以公司要扩大经营规模、需要周转资金为由，用该公司的土地流转协议书、公司营业执照副本、组织机构代码证、排污许可证等作抵押向陈远吉借款20万元的；2013年8月向汤某某谎称公司利润丰厚、无债务及股份纠纷，以让某某入伙的方式骗取汤某某22.6万元；还骗了徐某某35万元；自己支付了陈某某利息2.7万元，支付刘某某利息9万元、支付徐某某利息9.3万元，偿还徐某某6.5万元的供述。
以上证据来源合法，相互印证，应予以采信。
本院认为，被告人周从军采取欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司资本变更登记，虚报注册资本数额巨大的行为构成虚报注册资本罪。被告人周从军以非法占有为目的，采取虚构事实、隐瞒真相的方式骗取他人财物，数额特别巨大的行为构成诈骗罪。公诉机关指控的第2、3、4、5、7、8起犯罪事实及罪名成立。周从军于2013年7月24日及8月6日共计向骆某某借款19万元，周从军、伍某某称用于扩建新厂，因新厂的主体工程的施工期间为2013年5月至2013年8月16日，且周从军被刑事拘留的时间为2013年8月21日，故周从军、伍某某二人并未虚构事实，故该起事实为正常的民事关系，不应构成犯罪。周从军、伍某某夫妇向江某某借款，周从军向李某某、黄某某借款，均为民间借贷，周从军向江某某、李某某、黄某某借款的行为不构成犯罪。周从军与杨某某签订建筑施工合同后，周从军支付了13万元的工程款，且工程并未竣工验收，因此属于合同履行期间，周从军欠杨某某工程款的行为不构成犯罪。故公诉机关指控被告人的第1、6、9、10、11起事实的罪名及犯罪事实均不成立。周从军夫妇向刘某某、陈某某、徐某某的借款系诈骗行为，双方约定的利息不受国家法律保护，诈骗数额应当以行为人实际骗取的数额认定，故伍某某夫妇已经给付给刘某某利息9万元、给付给陈某某的利息2.7万元、给付给徐某某的利息9.3万元及已经偿还给徐某某的6.5万元本金，应当从周从军的犯罪金额中予以扣除，以实际所得的172.1万元作为其犯罪金额。在共同犯罪中，被告人周从军起主要作用，系主犯。周从军一人犯数罪，应数罪并罚。被告人周从军归案后，能如实供述犯罪事实，且当庭认罪，酌情予以从轻处罚。为严肃法纪，保护公民的财产权利不受侵犯，维护正常的社会主义市场经济秩序，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十八条、第二百六十六条、第二十五条、第二十六条、第六十九条、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人周从军犯诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币二十五万元；犯虚报注册资本罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币五万元。合并决定执行有期徒刑十三年六个月，并处罚金三十万元。二、追缴被告人周从军违法所得返还被害人。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即被告人周从军的刑期自2013年8月27日起执行至2027年2月26日止。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省眉山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 李 剑
审 判 员 郭俊芳
人民陪审员 陈兆明
二〇一四年六月四日
书 记 员 胡思慧