江苏省泗阳县人民法院
民 事 判 决 书
（2015）泗商初字第01152号
原告李某，男，1954年3月15日出生，汉族，住所地泗阳县。
委托代理人王建国，江苏义缘律师事务所律师。
委托代理人周晓娇，江苏义缘律师事务所律师。
被告泗阳县金马房地产开发有限公司，住所地泗阳县众兴镇北京东路南侧。
法定代表人崔某，该公司董事长。
被告崔某，男，1963年6月24日出生，汉族，住所地泗洪县。
两被告共同委托代理人崔凤亚，江苏多德律师事务所律师。
原告李某诉被告泗阳县金马房地产开发有限公司、崔某借款合同纠纷一案，本院于2015年11月16日立案受理后，依法由审判员孙静芳、代理审判员何伟成、人民陪审员程道湘组成合议庭进行审理。原告李某及其委托代理人王建国到庭参加诉讼，被告泗阳县金马房地产开发有限公司、崔某的共同委托代理人崔凤亚到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告李某诉称：2011年7月间，两被告共同向原告借款1444.86万元，用于开发泗阳县阳光名邸小区等项目。2012年12月17日双方协商以被告泗阳县金马房地产开发有限公司开发的泗阳县阳光名邸小区商铺作价以物抵债清偿债务。后因所涉商铺被泗阳县相关部门冻结，无法办理相关产权手续，原告多次要求两被告偿还借款未果。请求判令：1、两被告偿还原告借款1444.86万元及利息（截至2014年7月9日为722.83万元，自2014年7月10日起至还清款之日止按月利率2%计算）；2、被告承担本案诉讼费用。
原告李某为支持其诉讼请求，提供了以下证据：
1、2012年12月17日的收条1份。证明：被告收到原告借款后，欲用房屋抵债，故将1444.86万元的借款打成购房款收条，双方约定年利率50%。
2、2012年12月17日协议书1份。证明：原被告约定以房屋抵债。
3、2014年7月9日的欠条1份，系被告崔某出具。证明：双方对2012年12月17日至2014年7月9日期间的利息进行结算，金额为722.83万元。
4、银行流水1份，系原告李某在中国工商银行股份有限公司泗阳支行的帐户流水。证明：原告分别于2011年7月8日。2011年7月9日、2011年7月23日、2011年10月9日、2012年12月17日向被告崔某交付600万元、200万元、200万元、140万元、270万元的事实；此外，被告于2012年7月13日归还100万元。
5、中国工商银行泗阳支行出具的信息证明。证明：6222021116004710599账户持有人为崔某。
6、2011年10月9日借据复印件1份，载明金额为210万元，借款人处有崔某签名并加盖“泗阳县金马房地产开发有限公司”印章。
7、2012年7月8日的借条复印件1份，载明金额为1650万元，借款人处有崔某签名，借款人下方处加盖了“泗阳县金马房地产开发有限公司”印章。
8、2012年7月23日借条复印件1份，载明金额为450万元，借款人处有崔某签名，借款人下方处加盖了“泗阳县金马房地产开发有限公司”印章。
证据6、7、8证明：被告多次向原告借款，双方于2012年12月17日结算，被告尚欠原告1444.86万元。
9、关于开具李某、赵某购房收据情况说明复印件1份。证明：2012年12月17日双方进行分账，原告分到数额为1444.86万元，案外人赵某分到943.965万元。
10、2011年12月6日的借条复印件1份，出借人为案外人沈某，金额为516万元。
11、证人沈某的证人证言。主要内容：1、崔某于2011年12月6日向我借款516万元，由原告担保，2013年12月6日到期。2、借款到期后崔某及时还款，后转账归还400万元，剩余116万元加上22万元利息，在崔某向原告出具138万元的欠条后，原告又向我出具138万元的欠条。3、2013年3月25日拿到两份总面额为138万元的存单，我就将欠条还给原告。
证据10、11证明：被告偿还的138万元是偿还案外人沈某的借款，非涉案借款。
证据12、证人俞某的证人证言。主要内容：1、证据6、7、8、10的原件保存在我处，但具体利息约定、更换条据、归还情况等事宜不清楚。2、该四份借条载明的款项被告泗阳县金马房地产开发有限公司账目中没有反映，属于被告崔某个人借款。3、证据7、8、10有我签字，但出具欠条时我不在场，是被告崔某将欠条拿给我签字的。
被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司辩称：1、被告崔某因涉嫌非法吸收公众存款被立案侦查，本案应当以刑事案件处理结果为前提，故应当中止案件审理；2、被告没有收到1444.86万元，只收到1410万元，双方约定年利率50%过高，属于非法吸收公众存款的范围。3、被告泗阳县金马房地产开发有限公司未收到原告款项，故不应作为本案诉讼主体，无义务偿还涉案借款。
庭审中，被告对原告提供的证据的质证意见如下：
对证据1、2真实性无异议，但与被告泗阳县金马房地产开发有限公司无关，该以物抵债协议未履行。对证据3，被告崔某未收到该笔款项，同时约定利率过高。对证据4，汇入被告崔某账户的共计1410万元收到。对证据5无异议。对证据6，结合证据4可知本金为150万元，70万元为利息。对证据7，实际本金为300万元，150万元为利息。对于证据8，原告应当提供银行流水予以证明。对证据9，属实。对证据10，无异议，该款中的138万元系通过原告归还案外人沈某。对证据11、12，无异议。
本院认证意见：
对原告提供的证据1、2，被告对其真实性无异议，该部分证据客观真实，来源合法，亦是原告本案主张权利的依据，所以本院对原告提供的证据1、2予以采信。对原告提供的证据3、4、6、7、8、被告对证据本身未发表意见，仅对证据的内容提出了质证意见，应当视为对证据的三性予以认可，且该部分证据能够证明涉案款项的出借、归还等情况，故本院对该部分证据予以采信。对原告提供的证据9，被告质证认为属实，本院对该证据予以采信。对原告提供的证据5、10、11、12，被告无异议，本院对该部分证据予以采信。
本院经审理查明：
2011年7月8日，原告向被告崔某交付600万元。
2011年7月9日，原告向被告崔某交付200万元。
2011年7月23日，原告向被告崔某交付200万元。
2011年10月9日，原告向被告崔某交付140万元。同日，被告崔某向原告出具借据1份，载明金额为210万元，于2012年10月9日的前后10日内归还。借款人处有被告崔某签名并加盖“泗阳县金马房地产开发有限公司”印章。
2012年7月8日，被告崔某向原告出具借条1份，载明金额为1650万元，约定于2013年7月8日归还。被告崔某在借款人处签名，借款人下方处加盖“泗阳县金马房地产开发有限公司”印章。
2012年7月13日，被告归还原告100万元。
2012年7月23日，被告崔某向原告出具借条1份，载明金额为450万元，约定于2013年7月22日归还。被告崔某在借款人处签名，借款人下方处加盖“泗阳县金马房地产开发有限公司”印章。
2012年12月17日，原告向被告崔某交付270万元。
关于上述借款，原告与借款人约定年利率为50%。2012年12月17日，双方对于上述借款本息进行结算分账，被告崔某向原告出具收到购房款1444.86万元的收条，并加盖“泗阳县金马房地产开发有限公司”印章。同时向案外人开具了票面金额为946.635万元的收据。
2012年12月17日，原告（乙方）与被告崔某（甲方）、泗阳县金马房地产开发有限公司（甲方）签署协议书1份。主要内容为：甲方将位于泗阳县众兴镇阳光名邸的2490.37㎡商业用房（详见关于开具李某、赵某购房收据情况说明）抵押给乙方，房屋总价为1740万元；2011年7月8日借的1444.86万元，甲方分别于2013年7月8日、9、22日三笔付清，本协议中止。
因2012年12月17日的协议没有履行，2014年7月9日被告崔某向原告出具欠条，主要内容为：自2012年12月17日出具收条至今已过一年，应付利息722.83万元，此为新借款。
2013年3月25日，被告通过原告向案外人沈某归还138万元。
另查明：被告崔某因涉嫌非法吸收公众存款罪被泗洪县公安局立案侦查。
本院认为：
关于涉案借款人问题。原告主张被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司系共同借款人；被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司主张被告泗阳县金马房地产开发有限公司未收到该笔款项，不承担偿还义务。本院认为，被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司在证据1、6、7、8中借款人处签名、盖章，在证据2甲方处签名、盖章；应当认定被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司有共同向原告借款及还款的意思表示。所以，本院认定被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司系涉案借款的共同借款人，原告向任一借款人履行出借款项义务后，共同借款人均应当共同偿还；故本院对被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司的此项主张不予支持。
关于原告出借款项的数额。原告主张出借款的本金数额为1444.86万元，被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司主张收到原告出借的款项为1410万元。本院经审理查明，原告分别于2011年7月8日、2011年7月9日、2011年7月23日、2011年10月9日、2012年12月17日向被告崔某交付了600万元、200万元、200万元、140万元、270万元，合计1410万元，上述借款均是通过转账方式交付。原告主张通过转账方式向被告崔某亲属交付34.86万元，被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司不予认可，原告又未能提供相应的证据予以佐证，故本院对原告关于34.86万元已完成交付义务的主张不予支持。
关于本案是否应当中止审理问题。依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第七条“民间借贷的基本案件事实必须以刑事案件审理结果为依据，而该刑事案件尚未审结的，人民法院应当裁定中止诉讼。”的规定，而本案涉案借贷行为属一般民间借贷行为，不符合非法集资犯罪的构成要件，且查明的法律事实清晰，亦无需以被告崔某涉嫌非法吸收公众存款案件的处理结果为依据，故本案不属于应当中止审理的范围，本院对于崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司的此项主张不予支持。
原告与被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司签订借款合同，应系双方当事人真实意思表示，且不违反法律、行政法规的强制性效力规定，该合同应属有效。原告依约履行出借款项的义务后，被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司应当依约还本付息，逾期还款应当承担相应的违约责任。因双方约定的年利率50%超出法律保护的范围（已支付的部分不得超出年利率36%，未支付的部分不得超出年利率24%）。因双方未约定借款本息偿还的顺序，所以对于被告于2012年7月13日归还的100万元应当依法按照年利率36%扣除到期利息，剩余的部分充抵本金；故该100万元应扣除2011年7月8日600万元的借款自借款之日起至2011年12月25日期间按年利率36%标准计算的利息。综上，本院对原告要求被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司归还借款1410万元及利息（利息分为五部分，一是自2011年12月26日起以600万元为本金；二是自2011年7月9日起以200万元为本金；三是自2011年7月23日起以200万元为本金；四是自2011年10月9日起以140万元为本金；五是自2012年12月17日起以270万元为本金；均按照年利率24%计算至还清款之日止。）的主张予以支持，对超出该部分的主张本院不予支持。
依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第五条、第七条、第十四条、第二十六条以及《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条之规定，判决如下：
被告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司于本判决发生法律效力之日起五日内归还原告李某借款1410万元及利息（利息分为五部分，一是自2011年12月26日起以600万元为本金；二是自2011年7月9日起以200万元为本金；三是自2011年7月23日起以200万元为本金；四是自2011年10月9日起以140万元为本金；五是自2012年12月17日起以270万元为本金；均按照年利率24%计算至还清款之日止。）。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费154043元，保全费5000元，合计159043元；由原告崔某、泗阳县金马房地产开发有限公司负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省宿迁市中级人民法院。根据《诉讼费用交纳办法》的规定，向江苏省宿迁市中级人民法院预交上诉案件受理费154043元。宿迁市中级人民法院诉讼费账户户名：宿迁市财政局国库处。汇款账号：46×××80。开户行：中国农业银行宿城支行。
审 判 长 孙静芳
代理审判员 何伟成
人民陪审员 程道湘
二〇一六年五月二十三日
书 记 员 胡 昱