广东省封开县人民法院
民 事 判 决 书
（2016）粤1225民初639号
原告张海明，男,1978年2月16日出生,汉族,住广东省。
被告侯日炼,男,1978年10月16日出生,汉族,住广东省封开县。职业：教师。
原告张海明诉被告侯日炼民间借贷纠纷一案，本院于2016年9月12日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告张海明、被告侯日炼到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告张海明向本院提出诉讼请求：1.被告返还欠款45000元及利息；2.被告承担本案的全部诉讼费用。事实与理由：2014年6月16日，被告侯日炼因资金紧张向原告张海明借款45000元用于周转，写下借条并约定一年内还清欠款，并以广东省农村信用合作社卡6215188701017691721抵押，每月10日前支付利息和本金，并在6215181352000155048工资卡中扣，到了2015年6月被告侯日炼无法还清欠款，双方口头达成协议，被告侯日炼全部返还本金和利息共63800元，每月还欠款1500元，也是在工资卡中扣，到2016年6月份，被告侯日炼以没钱为由拒绝归还，遂诉至法院，望法院依法判决。
原告张海明在诉讼中提供的证据如下：
A1、原、被告的《身份证》复印件各一份，用于证明原、被告的主体资格；
A2、《借条》两份，用于证明被告向原告借款45000元的事实；
A3、尾号721和尾号048的《银行卡》复印件两份，用于证明被告借款的事实。
被告侯日炼辩称，一、我确实在2014年6月从原告张海明那里借款45000元，并写下欠条，但并非如原告所说约定一年内还清欠款，因为原告在借款前是问清楚我的经济收入并约定每月工资卡支付一定数额的本金和利息的，从每月支付的数额来看，不可能一年内还清，所以我要强调并没有约定一年内还清欠款。二、原告所说的每月还款方式与实际情况也有出入。原告在起诉书中提到我“以尾号为721的农信卡抵押，每月10日前支付利息和本金，并在尾号为048工资卡扣”，这是不符合事实的。当时我在借款时抵押的尾号为721的农信卡就是工资卡，约定的是每月工资到账后由原告取款，每月由其取走2300元用于支付本金和利息，剩余的钱由其转回我的其他银行卡。后来，到了2015年5月，我因为其他债务，被其他人强迫要求更换密码由对方扣除两个月工资，所以我也承认在2015年5、6两个月，我确实没有还到原告的钱。从2015年7月开始，当时约定原告从我尾号为048的工资卡中每月扣1500元还本金和利息。这些都有银行流水作证据。到了2016年5月，我因为基本生活费用和其他债务，被迫更换工资卡。所以5月份开始，我没有还到原告的钱，原来我是打算努力筹钱争取每月偿还1500元的，但是由于筹钱不到，同时与原告协商无法达成一致，就出现了暂停还钱的情况，然后原告在2016年8月起诉到法院来判决。在过去两年时间里，我大多数是积极还款的，从2014年7月到2015年4月这十个月中，每月还款2300元，共23000元。从2015年7月到2016年4月这十个月中，每月还款1500元，共15000元。这两年共已经还款38000元，所以要求我再还45000元还要加上利息，是完全不合理的。综上，我就本案争议的借款已实际偿还了大部分，原告的诉讼请求不成立，请求法院依法驳回。
被告侯日炼在诉讼中提供的证据有：
B1、尾数是048和721《农信卡》复印件两张，用于证明被告借款的事实；
B2、尾数是048和721《农信卡》的流水账复印件两份，用于证明被告总共还了38000元给原告。
经庭审质证，被告侯日炼对证据A1、A2、A3均无异议；原告张海明对证据B1、B2的真实性无异议，但认为“尾数为721，是扣每个月的利息，后来这张卡被人注销了，之后就在尾数048中每月1500元。我收到被告38000元，是事实。在尾数721卡中，我承认被告还了23000元是利息，不是本金”。本院对原、被告提供的证据予以确认。
经审理查明，2014年6月16日，被告侯日炼以还他人欠款为由向原告张海明借款45000元，当日分别立下借40000元和借5000元的《借条》两张，两张《借条》中均载明“以本人工资卡：农信6215188701017691721抵押，借款期间不得私自更改密码或取款或报失。如有违反，以本金5倍偿还”；双方还口头约定40000元的月利率为5％,5000元的月利率为6％，即45000元本金每月的利息为2300元（40000元×5％＋5000元×6％）。被告侯日炼收款后，从2014年7月至2015年4月支付了10个月的利息23000元。2015年5月，被告没钱还，原告在电话中对被告讲“被告尚欠原告本金和利息共63800元，从2015年7月起每月还1500元直至还清之日止”，但没有立写字据，被告只认可“到2015年6月尚欠原告本金45000元加2015年5、6月的利息4600元，共49600元，从2015年7月开始每月还1500元直至还清之日止”，之后，通过银行卡，被告在2015年7月至2016年4月按每月1500元共支付10个月即15000元给原告。因被告在2016年5月变更了工资卡，并更改了密码，原告认为被告拒绝还款而诉至本院，提出上述请求。
另，原告在2016年9月12日立案时提交《诉讼保全申请书》，并预交了案件保全费470元，要求查封被告的银行账户和存款以及福利。在本院通知其办理担保手续时，原告以“主要要求查封被告账户，被告的工资不会预支”为由，放弃了上述诉讼保全申请。
以上事实，有原、被告提供的证据、庭审笔录等佐证，足以认定。
本院认为，本案是民间借贷纠纷，是在《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》施行后受理的一审案件，应适用该规定。被告侯日炼与原告张海明形成的借贷关系，有其立写的两张《借条》为凭，事实清楚，证据充分，本院予以确认。由于双方约定的利率超过了相关规定，被告认为“还欠原告25000元”，所以本案借贷本息应依法重新认定。依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”的规定，原告要求被告支付尚欠本息，应予支持。被告的借款本息在2015年7月开始发生变动，故应分两部分来计算其本息，其中，第一部分，从2014年7月至2015年6月，被告在该期间依法应支付的月利息为1350元（45000元×3%），其超出部分应当返还本金；至2015年6月，被告已支付23000元，其借款本金应为38200元{45000元［23000元（45000元×3%）×12个月］}。第二部分，从2015年7月起至2016年4月15日，被告又每月支付了1500元共支付了10个月的利息15000元，被告在该期间依法应支付的月利息为1146元（38200元×3%），超出部分应当返还本金，其借款本金至2016年4月15日应为34660元［38200元（1500元1146元）×10个月］，之后应按年利率24%计算利息。综上，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，判决如下：
被告侯日炼在本判决书发生法律效力之日起五日内将尚欠本金34660元及自2016年4月16日起以34660元为本金、按年利率24％计至本判决书履行日止的利息偿还给原告张海明。
如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费926元因适用简易程序减半交纳463元，由被告侯日炼承担；原告已预交的受理费463元，本院不作收退，由被告侯日炼在本判决书发生法律效力之日起五日内直接支付463元受理费给原告张海明。原告已预交的保全费470元，因其放弃保全申请，应退回给原告张海明。
如不服本判决，可在本判决书送达之日起十五日内，向本院提交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省肇庆市中级人民法院。
当事人上诉的，应在递交上诉状次日起七日内，按本案判决确定的一审案件受理费同等金额向广东省肇庆市中级人民法院预交上诉案件受理费。逾期不交的，按自动撤回上诉处理。
审判员 植连洲
二〇一六年十一月十五日
书记员 冯丽春