河南省驻马店市驿城区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）驿民初字6396号
原告驻马店市驿城区荣恒小额贷款有限公司。住所地：驻马店市驿城区解放路中段北侧。机构代码56646310-0。
法定代表人陈丽珍，经理。
委托代理人王银财，男，1988年9月11日出生，汉族，该公司职员，住驻马店市驿城区。
委托代理人林辉，河南成盛律师事务所律师。
被告彭大明，男，1958年12月1日出生，汉族，住河南省确山县。
委托代理人梁明生、李艳萍，河南尚成律师事务所律师。
原告驻马店市驿城区荣恒小额贷款有限公司（以下简称荣恒小额贷款公司）与被告彭大明借款合同纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理，原告的委托代理人王银财、林辉，被告彭大明的委托代理梁明生到庭参加诉讼，本案现已审理终结。
原告荣恒小额贷款公司诉称，2013年4月9日，被告彭大明在原告处借款本金1200000元，并以其位于驻马店市驿城区骏马路北段东侧彭大明自建楼新时尚装饰公司家属院三套房产作为抵押。后经原告多次追要借款，被告拒不返还，为此，请求判令被告连带清偿借款本金1200000元及利息（从2015年1月2日后的利息按月利率3.7％计至被告付清本金止）。
被告彭大明辩称，1、原告系小额贷款有限公司，因此本案应属于借款合同纠纷，不属于民间借贷的范围，不适用民间借贷的相关法律法规。2、原告提交的借款合同中约定的利息为月息3.7％，高于法律规定的范围，该约定不受法律保护。原告提交的抵押合同，因未办理抵押登记而无效。3、原告没有实际履行借款合同的义务，没有证据证明按借款合同约定的金额给付被告，原告主张还本付息没有事实依据。4、原告在财产保全申请书中请求法院查封被告的财产价值是12万元，而法院裁定保全的数额是120万元，明显存在错误。原告起诉缺乏事实和法律依据，应当驳回其诉讼请求。
经审理查明，2013年4月9日，原告荣恒小额贷款公司（贷款人、甲方）与被告彭大明（借款人、乙方）签订借款合同一份，合同主要内容为：“一、借款金额为壹佰贰拾万元整元整，借款期限为自2013年4月9日起至2014年4月9日止；二、借款利率为按月利率3.7％执行等内容”。当日，原告与被告签订抵押合同、抵押承诺书、贷款用途承诺各一份，抵押合同主要内容为：“抵押权人：驻马店市驿城区荣恒小额贷款有限公司，抵押人：彭大明。一、本金数额为壹佰贰拾万元整。二、抵押权的效力：抵押权的效力及于抵押物的从物、代位权、附合物、混合物、加工物和孳息。三、抵押登记：抵押人应在本合同签订后5日内到有关登记机关申办抵押登记手续，并将抵押物的他项权利证书、抵押登记文件的正本原件及其他权利证书交抵押权人保管。四、违约责任：1、本合同生效后，抵押权人和抵押人应履行本合同约定的义务，任何一方不履行约定义务的，应当承担相应的违约责任，并赔偿由此给对方造成的损失。2、抵押人如有下列行为之一，给抵押权人造成损失，应给与全额赔偿。⑴、隐瞒抵押物存在共有、争议。被查封、被监管、被扣押、重复抵押、出租、拖欠税款或工程款等情况。⑵、未经抵押权人书面同意擅自处理抵押物。⑶、其他违反本合同约定或影响抵押权人实现抵押权的行为。后附抵押物品清单显示：物品名称：房屋所有权证，数量：1，号码：驻房权证字第××号，权证名称：房屋所有权证，登记机关：驻市房产管理局。物品名称：房屋所有权证，数量：1，号码：驻房权证字第××号，权证名称：房屋所有权证，登记机关：驻市房产管理局。物品名称：房屋所有权证，数量：1，号码：驻房权证字第××号，权证名称：房屋所有权证，登记机关：驻市房产管理局。抵押人：彭大明，贷款人：加盖驻马店市驿城区荣恒小额贷款有限公司印章，2013年4月9日”。抵押承诺书主要内容为：“驻马店市驿城区荣恒小额贷款有限公司：一、彭大明向贵公司申请借款人民币壹佰贰拾万元整，期限＿本人同意用自有财产提供给贵公司作为担保抵押物，愿承担无限、连带保证责任。二、保证对上诉抵押物拥有完整的所有权或支配权，因产权纠纷所产生的一切责任以及由此所造成的贵公司的是损失由本人承担。三、抵押期间保证不转移、不损坏、不转售、不变卖、不重复抵押该担保抵押物。四、担保期限届满如不能按合同清偿债务时，同意抵押权人直接处置或变卖抵押物，所得款项优先偿还借款及担保所产生的相关费用。五、一切实现抵押权所需费用（包括评估费、拍卖费等）由本人承担。六、本承诺是本人及家庭财产共有人的真实意思表达，本人愿意承担该承诺所引起的一切法律责任。抵押人：彭大明，2013年4月9日”。贷款用途承诺主要内容为：“驻马店市驿城区荣恒小额贷款有限公司：本人现因＿资金不足，须向贵公司申请个人小额贷款壹佰贰拾万元整。现承诺：本次贷款资金将严格按照申请用途使用，不挪作他用。不以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资、房地产项目开发，不用于借贷牟取非法收入，以及其他国家法律法规明确规定不得经营的项目，并自愿接受贵公司的监督。承诺人：彭大明，身份证号码：，2013年4月9日”。当日，彭大明为甲方，翁杰代表荣恒小额贷款公司为乙方，双方签订房屋买卖合同一份，合同主要内容为：“甲方所有的房权证号：驻房权证字第××号、驻房权证字第××号、驻房权证字第××号的三套房产卖给乙方，房屋售价1200000元”。房屋买卖合同签订后，翁杰代表荣恒小额贷款公司为甲方，彭大明为乙方，双方随即签订商品房回购协议一份，主要内容为：“一、甲乙双方于2013年4月9日签订了合法有效的《商品房买卖合同》。二、乙方同意甲方保留对该房产的约定回购权。甲方承诺：1、不将上述房产抵押给第三人；2、不将上述房产出卖给第三人；3、未经乙方同意不将上述房产交由第三人使用”。同日，翁杰代表荣恒小额贷款公司给彭大明出具收条一张，载明：“今收到彭大明的房权证三本字（第201001682号、第201001679号、第2010016**号）；人民防空地下室易地建设批准书壹本，编号：驻人防结字（2015）第168号；建设工程规划批准书壹本，编号：驻开N建规04120838；建筑工程施工许可证壹本，编号：41280120501130101；国有土地使用证壹本，编号：驻市国用（2002）字第1106号（复印件加盖驻马店市人民政府土地登记专用章）；钥匙两套（西6楼东2楼）。翁杰2013、4、9”。上述合同签订后，原告向被告支付借款1200000元。借款当日，原告扣除利息款56400元；2013年5月8日，向原告还款45880元；2013年6月8日，向原告还款44400元；2013年7月9日，向原告还款45880元；2013年9月9日，向原告还款44400元；2014年6月19日，向原告还款100000元，2014年9月29日，向原告还款300000元；2014年12月16日，向原告还款50000元；2014年12月21日，向原告还款40000元；2014年12月29日，向原告还款30000元。后经原告催要，被告未偿还剩余款项。为此，原告诉至本院。
另查明，翁杰系原告公司的财务人员。被告彭大明在抵押合同中所抵押给原告的房产未到房地产管理部门办理抵押登记手续。原、被告签订的房屋买卖合同、商品房回购协议，未实际履行。
本院认为：原告小额贷款公司与被告签订借款合同系双方当事人的真实意思表示，且不违反法律的强制性规定，应为有效合同，双方当事人均应按合同所约定的义务履行。借款合同签订后，原告依约向被告彭大明支付借款1200000元，当日，原告扣除利息56400元，根据《中华人民共和国合同法》第二百条的规定，应按实际借款额1143600元（1200000元-56400元）计算本金及利息。原、被告双方约定的利率为月息3.7％，不符合相关限制利率的规定，根据最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款的规定，对于已支付的利息，其年利率不得超过36％（即月息3％）计算，未支付的利息按年利率24％（即月息2％）计算。本案中，被告在借款期间向原告支付的款项，未约定系支付本金或利息，按照交易习惯，应先扣除利息，剩余偿还本金；在借款期限内（2013年4月9日至2014年4月9日）的利息标准按月息3％计算；逾期的借款利息因双方未约定，其利息标准应按月息2％计算。1、被告于2013年5月8日向原告支付现金45880元，2013年4月10日至2013年5月8日（共29天）的借款本金1143600元所产生的利息为33164.4元（1143600元×3％÷30天×29天），扣除利息33164.4元，下余12715.6元（45880元-33164.4元）应从本金中扣除，扣除后，下余本金1130884.4元（1143600元-12715.6元）。2、被告于2013年6月8日向原告支付现金44400元，自2013年5月9日起至2013年6月8日（一个月）的借款本金1130884.4元所产生的利息为33926.53元（1130884.4元×3％×1个月），下余10473.47元（44400元-33926.53元）应从本金1130884.4元中扣除，扣除后，下余本金1120410.93元。3、被告于2013年7月9日向原告支付现金45880元，自2013年6月9日起至2013年7月9日（共31天）的利息为34732.74元（1120410.93元×3％÷30天×31天），下余11147.26元（45880元-34732.74元）应从本金1120410.93元中扣除，扣除后，下余本金1109263.67元。4、被告于2013年9月9日向原告支付现金44400元，自2013年7月10日起至2013年9月9日（二个月）的利息为66555.82元（1109263.67元×3％×2个月），扣除偿还44400元，尚欠利息22155.82元（66555.82元-44400元），本金1109263.67元未还。5、被告于2014年6月19日通过银行向原告支付现金100000元；自2013年9月10日起至2014年4月9日止（共7个月），其利息为232945.37元（1109263.67元×3％×7个月）；自2014年4月10日至2014年6月19日（共71天）的利息为52505.15元（1109263.67元×2％÷30天×71天）；共计利息285450.52元（232945.37元＋52505.15元），扣除被告支付款100000元，被告尚欠利息185450.52元（285450.52元-100000元），本金1109263.67元未付。6、被告于2014年9月29日通过银行向原告支付现金300000元，自2014年6月20日起至2014年9月29日（共102天）的利息为75429.93元（1109263.67元×2％÷30天×102天），扣除被告支付款300000元，下余224570.07元（300000元-75429.93元），扣除拖欠利息207606.34元（22155.82元＋185450.52元），被告超付16963.73元（224570.07元-207606.34元），该超付款16963.73元，应冲减本金，还有本金1092299.94元（1109263.67元-16963.73元）未付。7、被告于2014年12月16日向原告支付现金50000元，自2014年9月30日起至2014年12月16日（共78天）的利息为56799.60元（1092299.94元×2％÷30天×78天），扣除被告支付款50000元，被告尚欠利息6799.60元（56799.60元-50000元），本金1092299.94元未付。8、被告于2014年12月21日向原告支付现金40000元，自2014年12月17日起至2014年12月21日（共4天）的利息为2912.80元（1092299.94元×2％÷30天×4天），扣除被告支付款40000元，下余37087.2元（40000元-2912.80元），扣除被告拖欠利息6799.60元，被告超付30287.6元（37087.2元-6799.60元），该超付款30287.6元应冲减本金，还有本金1062012.34元（1092299.94元-30287.6元）未付。9、被告于2014年12月29日向原告支付现金30000元，自2014年12月22日起至2014年12月29日（共8天）的利息为5664.07元（1062012.34元×2％÷30天×8天），扣除被告支付款30000元，被告超付24335.93元（30000元-5664.07元），该款应从借款本金1062012.34元中扣除，扣除后，被告尚欠本金1037676.41元（1062012.34元-24335.93元）。借款到期后，被告未按照约定全部支付借款，已构成违约，其应承担相应的违约责任。原告要求被告支付借款及利息（自2015年1月2日起至被告付清本金止）的部分理由成立，本院予以支持。该借款利息应自2014年12月30日起，但原告请求自2015年1月2日起，应按原告请求计算利息的起止日期。被告所辩其支付的款项均为本金，不符合交易习惯及法律规定，本院不予支持。原、被告虽然签订有抵押合同，但原、被告均未到房地产管理部门办理抵押登记手续，该抵押合同未生效。依照《中华人民共和国担保法》第四十一条、第四十二条，《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条之规定，判决如下：
限被告彭大明于判决生效后十日内向原告驻马店市驿城区宋恒小额贷款有限公司偿还借款1037676.41元及利息（利息自2015年1月2日起至借款还清之日止，利息按月利率2％计付）。
如被告未在本判决指定的期限内履行给付义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。
案件受理费15600元，由原告负担4300元，被告彭大明负担11300元；财产保全费5000元，由被告彭大明负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于河南省驻马店市中级人民法院。
审 判 长 王德奇
审 判 员 高世一
人民陪审员 董铁柱
二〇一六年七月二十七日
书 记 员 张 昆