陕西省西安市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）陕01刑初25号
公诉机关陕西省西安市人民检察院。
被告人贾玉，男，1978年5月3日出生于陕西省延安市，汉族，大专文化程度，系陕西省宝鸡市高新开发区锦城印象火锅店法定代表人，户籍所在地陕西省延安市，住陕西省西安市莲湖区。2016年3月28日因本案被抓获，3月29日因涉嫌犯骗取贷款罪被西安市公安局刑事拘留，同年4月29日批准逮捕。现羁押于西安市看守所。
辩护人辛亮，陕西丰瑞律师事务所律师。
陕西省西安市人民检察院以西检诉二刑诉〔2017〕3号起诉书指控被告人贾玉犯骗取贷款罪、拒不支付劳动报酬罪，于2017年1月11日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2017年4月19日和7月26日公开开庭审理了本案，西安市人民检察院指派检察员赵侃出庭支持公诉，被告人贾玉及其辩护人辛亮到庭参加诉讼。在本院审理过程中，西安市人民检察院建议延期审理两次。现审理终结。
西安市人民检察院指控，（一）2013年7月，被告人贾玉与西安市灞桥区农村信用合作联社、西安锐通某汽车贸易服务有限公司（以下简称锐通某公司）签订了《个人汽车按揭贷款合同》和《车辆抵押合同》，约定陕Ａ×××××宝马越野车为贷款抵押物，该车实际价款903550元，在办理汽车按揭贷款时被告人贾玉向西安市灞桥区农村信用合作联社提供了虚假的房屋产权证及伪造的其个人收入证明等资料，另外贾玉提供给西安市灞桥区农村信用合作联社票面金额1200000元的购车发票经鉴定系假发票。通过上述手段，被告人贾玉最终贷款840000元，截止2016年4月29日，被告人贾玉共拖欠贷款本息352411.61元。（二）2013年底至2015年初，被告人贾玉在宝鸡市高新区高新大道33号经营宝鸡市高新开发区锦城印象火锅店（以下简称锦城印象火锅店）。因经营管理不善，被告人贾玉无法正常支付员工工资，为逃避支付义务，被告人贾玉更换手机号、隐匿住所，经查证2014年4月至2014年11月，被告人贾玉共拖欠57名员工工资共计348764元。为证实上述指控的犯罪事实，公诉机关随案移送了报案材料、车辆抵押合同等书证、贷款审批资料、房屋租赁合同、个体工商户营业执照、宝鸡市高新区人力资源和社会保障局投诉登记表及调查报告等、户籍资料、证人严某1、王某1、王某2、董某1、但某、刘某1、谢某1等人的证言及被告人贾玉的供述等证据。据此公诉机关认为，被告人贾玉在办理贷款过程中采用提供虚假房产证、收入证明等方式，骗取银行贷款84万元，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一的规定，构成骗取贷款罪；被告人贾玉另还拖欠谢某1等多名员工工资、采取隐匿等手段逃避支付义务，其行为又触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十六条之一的规定，还构成拒不支付劳动报酬罪，对被告人贾玉应数罪并罚。提请本院依法判处。
被告人贾玉辩称，其办理贷款时提供的房产证等资料是真实的，其所做的关于提供的材料是为取得贷款而伪造的供述是其在受到威胁下所做的虚假供述。他提供给锐通某公司的购车手续是真实的，没有骗取贷款；被告人贾玉对公诉机关指控的其拖欠部分职工工资的事实无异议，惟辩解称指控欠薪人数和欠薪数额有误。请求法庭对其从轻处理。
其辩护人提出，被告人贾玉将贷款用于购买车辆、提供担保的单位可靠、提供的抵押物足额，本案银行及其工作人员没有受骗，贾玉主观上没有骗取贷款的故意。贾玉的贷款行为虽有瑕疵，但其所提供的房屋产权证及个人收入证明等材料对贷款的发放并不起实质性作用，不符合骗取贷款罪构成所要求的“欺骗手段”。被告人贾玉的贷款行为既不致给银行造成重大损失，也不致危害金融管理秩序。其贷款的瑕疵行为与取得贷款及造成贷款风险之间不具有刑法上的因果关系，公诉机关指控被告人贾玉骗取银行贷款84万元，不符合该罪的立案标准。故被告人贾玉的行为不符合骗取贷款罪的构成要件；辩护人对公诉机关指控被告人贾玉构成拒不支付劳动报酬罪无异议，但认为指控拖欠57名员工共计348764元薪资的证据不足，但某的包厨工资不应计入欠薪数额。被告人贾玉有法定或酌定的从轻情节，请求在量刑时予以考虑。
经审理查明，
一、骗取贷款罪：
2013年六七月份，被告人贾玉欲购买汽车，通过他人介绍认识了锐通某公司的业务员王某1，遂通过锐通某公司办理贷款买车事项。2013年7月，被告人贾玉与西安市灞桥区农村信用合作联社、锐通某公司签订了《个人车辆按揭借款合同》，又与西安市灞桥区农村信用合作联社同时签订了《西安市车辆抵押合同》，合同约定：贾玉所购车辆价格为120万元，贷款金额为84万元，借款期限为中期、锐通某公司作为保证人承担连带保证责任，贾玉以贷款购买的宝马陕Ａ×××××越野车做为贷款抵押物，经西安市灞桥区公证处公证，赋予上述两份合同强制执行效力。贾玉所购宝马陕Ａ×××××越野车的实际购买价格为903550元，为办理贷款，贾玉提供了工作单位、收入情况、资产状况、婚姻状况等材料，锐通翔公司工作人员向西安市灞桥区农村信用合作联社提供票面金额为120万元的发票。后西安市灞桥区农村信用合作联社依据贾玉的申请及合同约定，将贷款84万元打入锐通某公司的账户，锐通某公司收到该贷款后，扣除其中67826元，将剩余的772174元转入该公司业务员王某1账户。王某1转给西安荣宝汽车销售服务有限公司533550元用于支付贾玉购车尾款，向保险公司支付保险费29318元，后于2013年7月23日、7月26日、9月2日分三次共给贾玉转账87800元，上述共计支出650668元。贾玉从2013年8月20日起，每月归还贷款本息，在2014年7月31日归还车贷月供后遂失去联系，后由锐通某公司代为偿还车贷月供。2015年6月23日后，锐通某公司不再为贾玉代偿。2016年4月20日，贾玉的亲属代为偿还贷款8万元，其中52200元从贾玉的还款账户被划转至锐通某公司的账户。截止2016年4月29日，被告人贾玉共拖欠贷款本息300211.61元，直至贷款合同到期亦未偿还，且抵押车辆下落不明。2016年2月17日，陕西秦农农村商业银行股份有限公司灞桥支行依据已发生法律效力的西安市灞桥区公证处（2015）西灞证执字第4号执行证书向西安市灞桥区人民法院提出执行申请，灞桥区人民法院于2016年6月20日作出（2016）陕0111执338号执行裁定书，经申请人同意，裁定终结该次执行程序。
案发后，经鉴定西安市灞桥区农村信用合作联社收到的120万元的购车发票系假发票，被告人贾玉提供的工作单位、收入情况、资产状况、婚姻状况等材料亦均为虚假。
上述事实，有以下经庭审举证、质证的证据证实，本院依法予以确认。
1、报案材料、立案决定书、抓获经过、案件侦破经过，证明了案件来源及被告人贾玉的归案过程。
2、贾玉与西安荣宝汽车销售服务有限公司签订的销售合同，证明贾玉购买的车辆价格为903550元，合同签订当日付定金37万元。
3、灞桥区农村信用合作联社的贷款审批表，证明被告人贾玉保证其提供给信用社调查人员的工作、收入等情况属实，该社基于贾玉的上述材料属实，具有较强的还款能力，同意放贷。
4、个人汽车贷款申请书、申请表，借款人承诺书、客户谈话备忘录、划款、扣款授权书、个人提款申请书、个人支付委托书、个人信用信息查询授权书、个人车辆按揭借款/担保合同、车辆抵押合同、具有强制执行效力的债权文书公证书等，证明被告人贾玉提交贷款购车资料后通过锐通某公司向工商银行申请贷款，车辆总价款为120万元，贾玉支付首付款36万元，贷款金额84万元。为保证借款合同的履行，贾玉以所购车辆作为抵押物，并由锐通某公司对借款合同的履行进行担保，承担连带责任。通过公证，赋予个人车辆按揭借款/担保合同和车辆抵押合同强制执行效力。
5、车辆注册登记联、西安荣宝汽车销售服务有限公司机动车销售统一发票记账联、交易存根和收据、代付款证明、锐通某公司说明、网银转账凭证、王某1的银行流水等，证明贾玉所购宝马陕Ａ×××××越野车价格为903550元，贾玉通过魏栋于2013年7月15日缴纳购车首付款37万。锐通某公司收到银行贷款84万元后，扣除67826元后，将剩余772174元转入其业务员王某1的账户，王某1将533550元缴纳购车尾款、向保险公司支付保险费29318元、通过银行给贾玉转款87800元。
6、房地产买卖契约，证明西安高新四路绿港花园小区1号楼1单元2103室是贾玉与其前妻谢某2的夫妻共同财产，2014年7月1日，二人将该房以83万元出售给他人。
7、陕西怀某建设工程有限公司工资资料及证明、申请离婚登记声明书、离婚证等，证明经贾玉辨认，其办理贷款所提交的手续中收入证明、房产证明、工作单位任职相关证明均为虚假证明。
8、国家税务局鉴定，证明票号为61131976从北京奥吉通汽车销售有限公司购买价格120万元的宝马越野车一辆的发票为假发票。
9、秦农银行半引路支行出具的情况说明、锐通某公司情况说明、贾玉还款明细及银行流水，贾玉亲属还款凭证，证明截至2016年4月29日贾玉尚欠银行本息合计352411.61元。秦农半引路支行于4月20日将贾玉亲属代为偿8万元贷款中的52200元转至锐通某公司用于偿还该公司的部分垫付款。
10、短信聊天记录，证明2015年6月3日和16日，杨某向贾玉催收贷款。2015年6月3日贾玉向王某1了解银行告他们发票诈骗的事，表示准备筹钱把车卖掉还贷款，王某1亦劝其把车直接开回去，把银行的钱还上。2015年6月贾玉欲通过王某1再以零首付或虚高开发票或高息贷款的方式贷款买车。上述短信内容，经被告人贾玉及证人王某1、杨某辨认，确认属实。
11、秦农银行半引路支行的情况说明、锐通翔公司情况说明、灞桥区人民法院案件受理批办单、执行案件流程管理情况、（2016）陕0111执338号执行裁定书、执行申请书，证明贾玉于2013年7月22日将贷款所需资料全部交给锐通某公司，秦农银行半引路支行收到上述材料审核后发放贷款。自2014年7月31日归还最后一次车贷月供之后，该行一直联系不上贾玉，依据合同约定，该行于2016年1月15日向灞桥区人民法院申请强制执行并已立案，在执行过程中因被执行人贾玉和锐通某公司无财产可供执行，终结该次执行程序。
12、户籍信息，证明被告人贾玉犯罪时已达完全责任年龄。
13、证人杨某（灞桥农村信用合作联社东大明宫分社客户经理）的证言，证明陕农信灞借字6013718第186号个人车辆按揭借款合同、西安市车辆抵押合同是该行与贾玉、锐通某公司签订的三方车辆借款合同，是他和贾玉及锐通某公司的王某2共同签订，贾玉的身份证、收入证明、房产证复印件、陕西怀某建设工程有限公司营业执照等都是王某2给该行提供的。票面价税合计为120万元的机动车销售统一发票是王某2提供给该社的，听公安机关介绍后才知道是假发票。
14、证人王某2（锐通某公司工作人员）的证言，证明通过其公司业务员王某1认识客户贾玉。2013年7月25日，她代表锐通某公司在灞桥信用合作联社东大明宫分社的驻点与贾玉、杨某和王某1共同签订车辆按揭借款合同和车辆抵押合同。贾玉签合同时带来了收入证明、房产证的复印件、税务登记证等资料。发票号为61136976的机动车销售统一发票是贾玉办完车辆上牌手续，锐通某公司做完抵押业务后公司的人捎来的，具体是谁记不清了。同时捎来的还有贾玉所购买车的发动机号、车架号、越野车的产权证、商业险保单和附加税票。
15、证人潘某（锐通某公司工作人员）的证言，证明2013年7月中旬，其约贾玉在高新二路购置税缴费大厅见面，帮贾玉办理完购置税后将贾玉带到郭杜车管所办理挂牌业务，后贾玉将购车发票、完税证、保险和车辆产权证交给了他，他第二天下午给了王某1。购置发票的金额、开发票的单位、发票上的盖章单位他均不清楚。
16、证人严某1的证言，证明她通过朋友介绍认识了王某1，后贾玉要买车，她就将王某1的电话给了贾玉。贾玉说购买的宝马陕Ａ×××××让朋友开走了，她不清楚车现在何处。
17、证人谢某2（被告人贾玉的前妻）的证言，证明2013年12月31日她和贾玉离婚，2014年4月复婚，同年9月又离婚。离婚时约定，西安高新四路绿港花园小区1号楼1单元2103室、延安市百米大道翟则沟一期17号楼3单元402室、延安市百米大道龙昌园小区5号楼2单元402室三套房和宝马越野车都归她，其中西安高新绿港花园小区1号楼1单元2103室原登记在她名下，贾玉在离婚后用西安高新的房在典当行做了抵押贷款。贾玉提供给银行的2013年3月26日的离婚证是假的，同时贾玉还把车开走了，咋处置的她不知道。
18、证人王某1的证言，证明他于2010年至2013年在锐通某公司兼职业务员。2013年7月其通过严某1认识了贾玉。贾玉有购买宝马越野车的意向并将身份证号码提供给他，公司相关人员做了贾玉个人征信情况的审核及贷款审批。2013年7月25日，他陪同贾玉及银行工作人员在灞桥信用合作联社东大明宫分社驻点签订车辆按揭借款合同和车辆抵押合同，后陪贾玉在4S店提车。贾玉用自己的雷克萨斯抵顶了一部分首付款，锐通某公司给他名下的光大银行（尾号8907）的储蓄卡上打了772174元，锐通某公司在购车中收取的费用是67826元，提车当日他刷了购车尾款的533550元，并刷了29318元的商业险，后给贾玉银行卡转了12000元。7月26日从他光大银行（尾号9839）的卡上转给贾玉（尾号6710）卡45800元是给贾玉的退款，2013年9月2日给贾玉银行卡转30000元退款，剩余贷款其均给了贾玉。车的挂牌手续是潘某和贾玉一起去郭杜办的，车挂牌后，潘某把相应的手续都交给了他，他随后交给了公司的内勤王艳茹。贾玉逾期不还款后来就联系不上了。情况说明上说商业险是4S店赠送的他不清楚。
19、被告人贾玉供述，证明其经严某1介绍认识了锐通某公司的业务员王某1，王某1说可以通过锐通某公司按揭贷款买车，随后王某1让其准备房产证、银行流水、收入证明及购车人的个人基础资料包括身份证、户口本等，其准备的资料中房产证、收入证明、公司工商资料等是虚假的，目的是为了获取银行贷款。他没有见过发票代码111001222011，价税合计120万元的购车发票；其用贷款购车的首付款是拿前妻谢某2的越野车置换的，其贷款买车与西安市灞桥区农村信用合作联社、西安锐通某汽车贸易服务有限公司签订了《个人汽车按揭贷款合同》，与西安市灞桥区农村信用合作联社签订了《西安市车辆抵押合同》。从2013年7月至2014年8月，每期还款金额23333元，共还款约20余万元，以银行流水为准。2015年6月，其将车以32万元抵押给了别人。
二、拒不支付劳动报酬罪：
2014年1月1日，贾玉与宝鸡高新王子饭店有限公司签订房屋租赁合同，租赁该公司二、三层房屋经营餐饮，并于2014年2月取得个体工商户营业执照、餐饮服务许可证。2013年底至2015年初，被告人贾玉在经营宝鸡市高新区高新大道33号锦城印象火锅店期间，未能正常支付员工工资。后锦城印象火锅店多名员工向宝鸡市高新区人力资源和社会保障局投诉该店拖欠员工工资的问题，2015年3月15日该局作出行政处理决定，认定锦城印象火锅店存在拖欠员工董某2等57人工资的违法行为，责令该单位在在2015年3月30日以前将整改情况以书面材料报送该局劳动监察股，2015年3月30日以前依法支付拖欠董某2等57人的工资，并告知了申请复议和诉权。该局办案期间，多次寻找贾玉未果，所作出的行政处理决定因该单位无人签字接收，遂留置送达至该单位经营场所。根据员工工资表及锦城印象火锅店员工的证言，欠薪投诉表经审核，被告人贾玉在经营期间拖欠劳动者董某1报酬25500元、但某报酬21760元、谢某1报酬11054元、刘某2报酬11554元、寄慧娟报酬17400元，拖欠6名员工报酬共计101875元。
上述事实，有以下经庭审举证、质证的证据证实，本院依法予以确认。
1、高某1（马）受案字【2015】859号受案登记表、高某1（刑）立字【2015】406号立案决定书、高某1（刑）移字【2016】A01号移送案件通知书等，证明了案件的来源。
2、房屋租赁合同、个体工商户营业执照、餐饮服务许可证、个体工商户登记情况（注销）表，证明2014年1月1日，贾玉与宝鸡高新王子饭店有限公司签订房屋租赁合同，租赁该公司二、三层房屋经营餐饮，并于2014年2月取得个体工商户营业执照、餐饮服务许可证，由贾玉经营锦城印象火锅店，2014年10月15日被批准注销。
3、高新区人力资源和社会保障局投诉登记表、关于锦城印象火锅店拖欠员工工资案件调查报告、高新区人力资源和社会保障局的情况说明、高宝人社监令字【2015】第07号责令改正决定书、劳动保障监察执法文书送达回证、宝鸡市王子饭店的情况说明，证明2015年1至3月份，高新区人力资源和社会保障局接到锦城印象火锅店多名员工投诉该店拖欠员工工资问题，2015年3月15日作出行政处理决定，认定该单位存在拖欠员工董某2等57人工资的违法行为，责令该单位在2015年3月30日以前，依法支付拖欠董某2等57人的工资、在2015年3月30日以前将整改情况以书面材料报送该局劳动监察股，并告知了申请复议权和诉权。办案期间多次寻找贾玉未果。作出行政处理决定后因该单位无人签字接受，遂留置送达至该单位经营场所。
4、高新区人力资源和社会保障局情况说明、11月份工资表、拖欠谢某1等16人工资的明细表等、宝鸡市公安局高新分局马营派出所出具的情况说明，证明宝鸡市高新区人力资源和社会保障局依据11月份工资表和拖欠谢某1等16人工资的明细表，认为锦城印象火锅店拖欠57名员工工资共348764元。公安机关在立案侦查期间，仅掌握贾玉涉嫌拒不支付5名劳动者的报酬，涉及金额206283.4元。
5、证人董某1（锦城印象火锅店楼面主管）的证言，证明2014年1月其与锦城印象火锅店签订劳务合同确定劳务关系，在该店工作至2015年1月，每月3100元工资加绩效工资，共12个月。老板贾玉通过转账的方式给其发过一次工资2800元，后通过多次追要，贾玉共给了8000元左右，剩余25500元工资经多次催要一直未给，后贾玉电话停机。其向社保部门投诉，火锅店拖欠工资人数达57名，拖欠工资数额较多的有但某、谢某1、刘某2、马某、刘某1等。
6、证人但某的证言，证明2013年12月27日，其通过口头协议与锦城印象火锅店确立劳务关系，截止至2014年8月16日。在该店具体负责22名厨师承包后厨，包厨工资为每月72000元的基础工资加绩效工资，贾玉通过银行转账的方式结了237741.6元，剩余工资经要未给，尚欠包厨工资129458.4元。另欠2014年6月1日至2014年8月16日的单聘工资21760元。多次催要贾玉均推诿，后贾玉失去联系逃逸。该店拖欠工资人数达到57人，拖欠工资数额较多的有谢某1、刘某2、马某、刘某1、严某2、董某2等。
7、证人刘某1（锦城印象火锅店前厅部长）的证言，证明2013年12月4日至2015年2月20日，其在火锅店担任前厅部长，每月工资2100元，应获报酬31507元，已领16900元，尚欠14607元。通过电话向贾玉多次催要未给，后来贾玉下落不明。火锅店还欠谢某1、刘某2、马某等的工资。
8、证人谢某1（锦城印象火锅店员工餐主管）的证言，证明2013年12月1日至2015年2月18日，其在锦城印象火锅店工作，每月3100元基础工资加绩效工资。期间，贾玉给其转账发工资7100元，后经多次催要共给其30100元，尚欠工资11054元。多次催要贾玉均不给，后来贾玉失去联系下落不明。其向社保部门投诉，火锅店拖欠工资人数达到57名，拖欠较多的有但某、董某2、刘某2、马某、刘某1等。
9、证人刘某2（锦城印象火锅店前厅接待）的证言，证明2013年12月至2015年2月18，其在锦城印象火锅店工作，每月工资2100元至2300元，除其借支的工资外，火锅店没有正式给其发过工资，共计拖欠薪资11554元。其到社保部门投诉过，火锅店还有30余人的工资也被拖欠。
10、证人寄慧娟（锦城印象火锅店前厅部部长）的证言，证明2013年12月至2014年12月，其在锦城印象火锅店工作，每月工资2200元加绩效，期间贾玉给其转账发6000元工资，后在多次准要下，以现金方式给过1000元，尚欠工资17400元，后贾玉失去联系下落不明。该店还欠谢某1、刘某2、马某、刘某1等人的工资。
11、被告人贾玉的供述，证明其拖欠员工但某、董某1、刘某2、刘某1、苟慧娟、谢某1等人工资十多万元，具体数额记不清了。2015年大年初一把店关了，听说员工把他告了，因生意赔了，就躲到西安未回宝鸡。
本院认为，骗取贷款是指以虚构事实或者隐瞒真相的欺骗手段，取得银行或者其他金融机构贷款等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。被告人贾玉隐瞒所购车辆价格为人民币903550元的事实，以所购车辆价格为120万元申请贷款，同时向银行提供虚假的任职证明、个人收入等证明材料，给银行造成了30余万元的直接损失。被告人贾玉既具有以欺骗手段获取银行贷款的主观故意和客观行为，又给银行造成了重大损失，其行为已构成骗取贷款罪。故公诉机关指控贾玉犯骗取贷款罪的主要犯罪事实清楚，罪名成立，本院予以支持。对于被告人贾玉关于其给银行提交的个人收入、工作单位、股东身份等贷款资料是真实的辩解理由，经查，该辩解既与其前期的多次供述相矛盾，又与陕西怀某建设工程有限公司的工商资料和出具的证明及相关离婚材料等客观证据相互矛盾，亦与其在虚假贷款材料上的真实签字相矛盾，故该辩解理由不能成立，本院不予采纳。对于被告人贾玉的辩护人提出被告人的瑕疵行为不构成骗取贷款罪的“欺骗手段”，所提供的房屋产权证及个人收入证明等材料即使虚假对贷款的发放不起实质性作用，贾玉购买车辆属实、担保单位可靠、抵押物足额，不致给银行造成重大损失，不致危害金融管理秩序的辩护意见，经查，贾玉虚构了任职及收入等基本情况，使银行误以为其有还贷能力故而发放贷款，此节有银行的贷款审批表等证据在卷佐证。被告人贾玉以贷款所购车辆作为抵押，又私自处置致使该车下落不明，使银行无法以该车变现还贷，从而造成贷款损失。担保公司虽提供了担保，但锐通某公司提供担保亦与贾玉承诺对所购车辆设置抵押权相关，故被告人贾玉提供的虚假资料使银行的借款在合同到期后未能全部收回，已对金融管理秩序造成危害。故辩护人的该辩护意见，不能成立，本院不予采纳。关于辩护人提出公诉机关指控贾玉在办理贷款过程中通过提供假房产证、虚假收入证明等方式骗取银行贷款84万元，其行为以骗取贷款罪追究刑事责任不符合该罪的立案标准的辩护意见。经查，本案中贾玉虽以所购车辆设置了抵押，但其在出现依约应还款而未还款的情况下，私自对该车进行处置，导致车辆下落不明，同时保证人亦拒绝继续代偿，银行虽申请执行，但由于无财产可供执行被裁定终止执行。放贷银行依据贾玉的个人提款申请书及划款、扣款授权书、个人支付委托书等证据，西安市灞桥区农村信用合作联社东大明宫分社将84万元贷款打入贾玉指定的存款账户，依约已向借款人发放了贷款，贾玉在明知其个人所取得的贷款数额与实际贷款数额有巨大差距的情况下，既不向银行核实，也不向锐通某公司索要余款，故该部分损失系贾玉对贷款的支配行为所导致的，其个人应对自己的行为承担法律责任。故被告人贾玉的行为，导致贷款到期并给银行造成30余万元贷款不能收回的直接损失，已达到《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第二十七条所规定的“以欺骗手段取得贷款等给银行或其他金融机构造成直接损失金额二十万元以上的”的立案标准，故辩护人的该辩护意见不能成立，本院不予采纳。
恶意欠薪、拒不支付劳动报酬，不仅侵犯了劳动者的财产权利，也对稳定社会劳动关系、市场秩序造成不良影响，本案被告人贾玉以逃逸方法逃避支付劳动者的劳动报酬101874元，数额较大，经政府有关部门责令仍未支付，其行为已构成拒不支付劳动报酬罪。西安市人民检察院指控贾玉犯拒不支付劳动报酬罪的罪名成立。对于被告人贾玉及其辩护人提出，公诉机关指控的被告人贾玉拖欠57名员工共计348764元的犯罪数额有误的辩解理由和辩护意见，经查，宝鸡市高新区人力资源和社会保障局2015年3月15日作出的行政处理决定认定贾玉共拖欠57名员工工资、该局关于锦城印象火锅店拖欠员工工资案件调查报告中认定拖欠57名员工34万元主要依据的是2014年11月份的工资表载明的人数和工资及但某等16人投诉的欠薪数额作出的认定。2014年11月份的工资表是员工该月应领取工资金额的证明，但不能证明57人该月工资均未领取。同时，但某等16人的投诉欠薪数额与该工资表中的相应金额还存在重复计算的情形。且宝鸡市高新区人力资源和社会保障局仅对其中一名投诉员工做了谈话笔录，公诉机关据此所做指控部分事实证据不足，故贾玉及其辩护人的该辩护意见成立，本院依法予以采纳。对于辩护人提出但某的包厨工资不应计入欠薪数额的辩护意见，经查，包厨工资名为“工资”实为承包费用，故该部分所欠报酬不属用人单位应支付给与其建立劳动关系的劳动者的工资范畴，故辩护人的该辩护意见成立，本院依法予以采纳。综上，公诉机关指控被告人贾玉拒不支付劳动报酬罪的基本犯罪事实清楚，罪名成立，惟指控数额有误，本院依法予以纠正。被告人贾玉归案后，能够如实供述其拒不支付劳动报酬的主要犯罪事实，依法可对其所犯拒不支付劳动报酬罪从轻处罚。被告人贾玉一人犯数罪，依法对其数罪并罚。为了维护国家金融秩序和安全，保护劳动者的财产所有权，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第二百七十六条之一第一款、第六十七第三款、六十九条、第六十四条、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
一、被告人贾玉犯骗取贷款罪，判处有期徒刑八个月，并处罚金人民币三千元；犯拒不支付劳动报酬罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币二万元。决定执行有期徒刑一年六个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年3月28日起至2017年9月27日止），并处罚金人民币二万三千元（限判决生效后，三个月内缴纳）。
二、涉案未追回的赃款依法继续追缴发还被害单位陕西秦农农村商业银行股份有限公司灞桥支行；责令被告人贾玉支付所欠劳动者董小艳报酬25500元、但小军报酬21760元、谢宝社报酬11054元、刘海英报酬11554元、寄慧娟报酬17400元，共计支付报酬101875元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向陕西省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 张曼慧
审 判 员 李景民
代理审判员 康 妹
二〇一七年八月十七日
书 记 员 何 培