云南省镇康县人民法院刑 事 判 决 书（2014）镇刑初字第67号公诉机关云南省镇康县人民检察院。被告人赵建钢，男，回族，1965年12月31日生，云南省镇康县人，中共党员，大学专科文化，原系镇康县国有资产有限责任公司副董事长、总经理，城市建设开发投资有限责任公司总经理，镇康县工业园区财政局长，家住云南省镇康县南伞镇公主路桂苑小区****。因本案于2013年7月9日被双江县人民检察院指定居所监视居住，8月23日被镇康县人民检察院刑事拘留，9月9日被依法逮捕，2014年6月10日被临沧市中级人民法院取保候审，2014年9月16日被我院变更为监视居住。辩护人杨萌，男，云南博川律师事务所律师。辩护人杨彪，男，云南彪睿律师事务所律师。镇康县人民检察院以镇检公诉刑诉〔2013〕102号起诉书指控被告人赵建钢犯贪污罪、诈骗罪，2013年12月20日向本院提起公诉。本院审理期间，镇康县人民检察院建议延期审理一次，本院于2014年2月27日、28日、4月25日开庭审理，以被告人赵建钢犯诈骗罪判处有期徒刑一年零六个月。被告人赵建钢不服，上诉于云南省临沧市中级人民法院。2014年8月28日临沧市中级人民法院作出（2014）临中刑终字第28号裁定书，以事实不清为由发回本院重审。本院2014年9月16日收到发回重审的材料后，当日再次受理本案，并依法适用普通程序，组成合议庭，于同年11月27日再次公开开庭审理，镇康县人民检察院检察员陈和云、杨林冰、杨晓青出庭支持公诉，被告人赵建钢及其辩护人杨萌、杨彪到庭参加了诉讼。本案经合议庭评议，并报经审委会讨论决定，现已审理终结。公诉机关指控，2011年12月至2012年12月，被告人赵建钢在担任镇康县财政局正科级领导与镇康县国有资产有限责任公司副董事长、总经理，城市建设开发投资有限责任公司总经理期间，借其家人名义成立镇康县大汗农业开发有限责任公司（以下简称大汗公司），自己作为实际控制人，并利用职务上的便利，以该公司肉羊养殖基地及泡核桃种植基地建设项目为名，通过镇康县财政局向上级财政部门申报专项资金，骗取国家资金30万元和50万元，共计80万元。2012年10月至2013年7月，被告人赵建钢假借镇康县勐捧镇勐捧村林格寨村民小组、镇康县勐捧林格寨种养殖产销专业合作社及勐捧镇勐捧村林某1农户李某1果之名，先后以饮水、道路、新家园房屋建设等名义，先后4次骗取镇康县发改局、勐捧镇政府、镇康县水务局等单位的国家专项补助资金共计11万元。公诉机关认为，被告人赵建钢无视国法，利用其在镇康县财政局工作的职务便利，采取虚构事实、隐瞒真相的手段骗取国家泡核桃种植项目资金50万元，肉羊养殖项目资金30万元，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十二条之规定，应以贪污罪追究其刑事责任；被告人赵建钢采取虚构事实、隐瞒真相的手段骗取新家园建设建房补助款、勐捧林某1暴雨水修复工程款和勐捧镇林某1道路建设资金共计11万元，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应以诈骗罪追究其刑事责任。建议对被告人赵建钢数罪并罚，判处有期徒刑十三至十五年。针对指控事实，公诉机关出示下列证据予以证实：1、户口证明。证实赵建钢的身份情况。2、中共镇康县委组织部出具的赵建钢的工作简介、干部任命审批表及任职文件。证实赵建钢属正科级公务员、中共党员及任免职情况。3、工资证明及工资明细表。证实赵建钢的月工资为3414.70元。4、到案情况说明。证实赵建钢到案经过。5、赵某、吴某1、赵建华的身份证复印件。证实赵某（赵建钢的父亲）、吴某1（赵建钢的妹夫）、赵建华（赵建钢的大哥）的身份情况。6、股东会决议。证实2011年12月5日，筹备中的大汗公司由股东赵某主持召开由两名股东参加的股东会议，并通过股东会决议。7、董事监事经理信息。证实赵某为执行董事、吴某1为监事。8、公司设立登记申请书、公司股东出资信息、大汗公司章程、出资协议、农行进账单、大汗公司注册资本实收情况明细表、验资事项说明、验资事项声明书、银行询证函，验资报告、企业法人营业执照（副本）。证实大汗公司由股东赵某、吴某1二人共同出资于2011年12月12日设立，公司注册资本50万元，由股东赵某出资40万元，占注册资本的80%，股东吴某1出资10万元，占注册资本的20%。9、股东会决议、公司章程修正案、有限责任公司变更登记申请书、企业法人营业执照、私营企业登记基本信息、税务登记证。证实2012年8月31日大汗公司召开第二次股东会议，通过变更公司经营范围和修改公司章程的决议，并向工商部门申请变更登记。10、农民专业合作社设立登记申请书、农民专业合作社法定代表人、勐捧林某1核桃产销专业合作社设立大会纪要、合作社章程、合作社成员出资清单、成员名册、由勐捧村委会出具的合作社成立的证明、合作社名称预先核准申请书、合作社名称预先核准通知书。证实“赵洪伍”于2011年11月28日申请设立“镇康县勐捧林某1核桃专业合作社”，任合作社理事长，并获工商部门核准。合作社由勐捧林某142名社员（42户）组成，每名社员出资1000元，共计4.2万元。11、合作社第二次大会纪要、合作社变更登记申请书、指定代表或者委托代理人的证明、合作社章程修订案说明、新增成员后的合作社成员名册及出资清单。证实合作社第二次大会决议，社员由原来42名增加到124名，出资总额由原来42000元增加到124000元，理事成员由原来4名增加到7名。12、合作社第三次大会纪要、合作社变更登记申请书、提交文件目录、指定代表或者委托代理人的证明、合作社章程修订案、出资表清单、合作社章程、农民专业合作社登记基本信息、农民专业合作社法人营业执照、税务登记。证实2012年8月10日合作社第三次大会决议：理事长“赵洪伍”出资109300元，副理事长、秘书长及其他理事各出资500元，普通社员每人出资100元。成员出资总额124000元。合作社名称由镇康县勐捧林某1核桃产销专业合作社改为镇康县林某1种养殖产销专业合作社（以下简称林某1合作社）。并办理了出资及经营范围的变更。13、搜查记录、搜查照片及扣押物品文件、清单和情况说明。证实侦查人员依法对赵建钢住宅及办公室搜查，赵建钢持有关于大汗公司的全部资质证明材料与公司财务专用章、发票专用章、基本账户开户许可证、机构信用代码证、农行印鉴卡以及法人代表赵某身份证、印鉴、股东吴某1身份证复印件、股东赵某、吴某1银行卡，公司正常经营所需的其它相关资料及盖有镇康县人民政府、勐捧镇人民政府、勐捧镇勐捧村民委员会、木场乡人民政府、木场乡龙塘村印章的空白A4纸张，以及保存林某1合作社全部资料等。14、对赵建钢办公电脑的封存记录、勘查笔录及照片。证实2013年8月27日，侦查人员依法对从赵建钢国资公司办公室内扣押的联想牌一体机电脑依法予以封存。2013年11月6日，侦查人员依法对扣押的办公电脑进行勘查并将电脑内的相关电子证据依法进行提取固定。15、从赵建钢电脑上提取的“关于大汗农业开发有限责任公司和镇康县林某1种养殖产销专业合作社所属一切财产权属情况说明”及电子证据。证实大汗公司和镇康县林某1种养殖产销专业合作社是赵建钢用赵某等人名义出资设立。16、镇康县公安局关于“大汗农业开发有限责任公司和镇康县林某1种养殖产销专业合作社”所属一切财产权属情况说明及电子证据有关文档情况的说明。证实公安机关严格按照法定程度对赵建钢电脑上的数据进行提取。17、大汗公司银行账户资料及现金交易情况记账凭证、现金支票。证实大汗公司农行账户24×××76于2011年12月07日存入40万元和10万元两笔资金。2011年12月13日先后三次支出40万元〔其中10万元转账收款人为吴某1；20万元转账收款人虽为赵某，但取出后即转账存入王某2农行账户（63×××17）；10万元支票收款人为赵建钢〕，2012年1月17日赵建钢从公司账户用转账支出9万元，转账收款人属其本人。18、镇康县林业局林地流转属性表、林权变更申请、林权证、情况说明。证实赵建钢名下原有林地9宗533.5亩，后变更到赵某名下5宗435亩，赵建钢名下还有林地4宗81.7亩，吴某1、赵建华无林地。19、林地转让合同。证实2011年10月23日至2012年1月11日，赵建钢与林格寨集体、部分村民及中沟组部分村民流转得林地516.7亩。20、林权登记申请表、林权登记现场核查表。证实2012年1月7日，赵建钢向县政府申请勐捧村林某1组蝙蝠洞94.2亩核桃林地登记。21、2012年大汗公司核桃油销售记账凭证、国税局机打发票。证实大汗公司经营核桃油的情况。22、市财政局转报镇康县财政局关于申报大汗公司泡核桃生产基地资金的请示、镇康县财政局关于申报大汗公司泡核桃生产基地资金的请示、大汗公司关于申报镇康县泡核桃生产示范基地建设项目的报告及可行性研究报告。证实2012年2月8日大汗公司向县财政局申报泡核桃生产基地项目资金120万元。在大汗公司关于申报镇康县泡核桃生产示范基地建设项目的报告中签发人是赵建钢。县财政局于2012年2月2日向临沧市财政局申报，临沧市财政局于2012年2月6日向云南省财政厅转报。23、临沧市财政局关于下达2012年度育林基金结余资金项目的通知（林财农发〔2012〕369号）及安排表、大汗公司向县财政局请求拨付泡核桃生产基地建设项目资金50万元的申请、县财政局拨款审批表、拨款凭证、往来款项统一收据。证实临沧市财政局将2012年度育林基金结余项目资金下达给镇康县财政局，专项用于大汗公司2000亩泡核桃基地建设。2012年12月31日，大汗公司申请拨付泡核桃项目资金50万元，同日县财政局向大汗公司拨付泡核桃生产基地建设项目资金50万元。24、临沧市财政局转报镇康县财政局关于申报大汗公司肉羊养殖示范基地资金的请示、镇康县财政局关于申报大汗公司肉羊养殖示范基地项目的请示、大汗公司关于肉羊养殖基地建设项目的报告及可行性研究报告。证实大汗公司于2012年2月8日向县财政局申报镇康县肉羊养殖示范基地项目资金100万元。县财政局于2012年2月2日向临沧市财政局申报，临沧市财政局2012年2月6日向云南省财政厅转报。25、市财政局关于下达2012年名特优新项目资金的通知（临财农发〔2012〕325号）及附表、大汗公司向县财政局申请拨付肉羊养殖项目资金30万元的申请、县财政局财政专户拨款审批表、农行记账凭证和拨款凭证。证实市财政局将2012年度名特优新项目资金下达给各县财政局，下达给镇康的部分专项用于镇康县大汗公司肉羊养殖示范基地项目，2012年12月27日，大汗公司向镇康县财政局申请拨付肉羊养殖项目资金30万元，2012年12月28日，镇康县财政局通过农行拨款给大汗公司2012年名特优新项目资金30万元。26、大汗公司财务记账凭证、拨款凭证。证实2012年12月28日、31日，大汗公司先后收到镇康县财政局拨入的肉羊养殖项目资金30万元及泡核桃项目资金50万元。27、镇康县财政局关于申报大汗公司农业开发有限责任公司泡核桃产业化生产基地项目的请示、大汗公司泡核桃产业化生产基地项目可行性研究报告。证实2013年1月大汗公司申报泡核桃补助资金500万元。28、镇康县财政局关于申报大汗公司肉羊养殖基地建设项目的请示、大汗公司肉羊养殖基地项目可行性研究报告。证实2013年1月9日大汗公司申报肉羊养殖补助资金350万元。29、现金支票存根、大汗公司和李新平购买泡核桃苗的证明、勐捧村委会关于大汗公司在勐捧购买泡核桃苗的证明、大汗公司关于购买种羊的证明、木场乡龙塘村委会关于大汗公司购买种羊的证明、代开普通发票申请表、机打发票。证实大汗公司账面反映大汗公司于2012年2月2日与勐捧村农户李某2购买价值50万元的泡核桃苗，于2013年1月1日与镇康县木场乡龙塘村李健康购买324000元的种羊，该两项支出来源于80万元项目资金。30、记账凭证、现金支票、存款凭证、王某1的身份证复印件。证实2013年1月4日下午15时23分34秒，赵建钢在镇康农行从大汗公司账户取出现金70万元，当日下午17时23分31秒，赵建钢在耿马孟定农行将70万元现金存入王某1农行账户（62×××16）。31、王某1农行账户（62×××16）明细清单、取款凭条、袁某的农行账户（62×××14）明细清单。证实2013年1月4日17时王某1农行账户存入70万元，2013年1月16日10时王某1农行银行卡转账给袁某625600元。32、西山区住房和城乡建设局房屋档案摘抄表。证实王晓蓉与袁媛购买坐落昆明市滇池路与××环路交接处××南侧××半岛小区××单元××住宅××套。33、镇康县县委办、政府办关于印发《镇康县2012年新家园行动计划旧村旧房改造工程实施方案》的通知、关于印发《镇康县2012年新家园行动计划旧村旧房改造示范村实施方案》的通知、关于镇康县2013年新家园行动计划旧村旧房改造的情况说明。证实新家园建设的相关规定及补助标准。34、2011年勐捧镇新家园建设建房户补助资金发放表、2011年至2013年林某1建房农户表、勐捧镇2011年新家园行动计划建房农户补助花名册、李某1果户勐捧信用社的数据查询、监控视频照片、勐捧镇2012年、2013年新家园行动计划旧房改造补助资金发放审批表、李某1果及杨某12身份证明材料、勐捧村李某1果户新家园建房验收的情况说明、核桃地管理房和加工房及赵某住房照片。证实赵某（赵建钢之父）以勐捧镇老街子住房建设申报新家园建房补助，于2012年1月5日领取新家园建房补助1.5万元；杨某12（赵建钢之母）以林某1核桃地管理房建设申报新家园建房补助，于2012年7月10日领取新家园建设建房补助1.5万元；李某1果户以林某1核桃地加工房建设申报新家园建房补助，于2013年7月5日通过信用社转账领取补助2万元，后赵建钢于2013年7月8日从自动取款机将2万元取出。35、票号为04913051的往来款统一收款收据联复印件和存根联扫描件，证实2012年12月24日，赵建钢收到镇康县水务局“7.23”、“7.26”暴雨水修复工程款2万元。36、《往来款项统一收据》领购使用情况记录。证实2012年12月21日，李某4领取2本编号起止号码为04913001-04913100的往来款项统一收据。37、往来款项统一收据扫描件。证实该本收据未使用的部分盖有龙塘村委会、勐捧村委会的章。38、云南省农村集体经济专用收款收据。证实该收据为勐捧村委会唯一使用的收据。39、票号为00411227普通收据及李某3的辨认情况。证实2012年12月4日，李某3受赵建钢委托，领取勐捧镇人民政府给予勐捧林某1道路建设资金补助款4万元。40、林格寨合作社向县发改局请求帮助给予解决林格寨饮水工程项目资金的报告、镇康县“兴边富民工程”红云红河集团帮扶项目资金拨付通知单、信用社现金支票存根、票号为00474144的往来款统一收据存根联和收据联。证实2012年10月31日，林某1合作社向县发改局申请帮助解决饮水工程资金3万元。同日，县发改局拨付林某1种养殖专业合作社饮水工程项目资金3万元。41、领条。证实2012年10月22日，李某4代赵建钢与县水务局领到管某、接头等材料。42、核桃地、废弃羊圈、公司住所地照片。证实大汗公司泡核桃种植基地、废弃羊圈状况及住所地状况营业执照上的公司住所地没有大汗公司的办公地点）。43、徐某的证言。证实其帮赵建钢管理着8000多棵核桃树，其组织人帮赵建钢架设过核桃地的灌溉管。核桃加工房属赵建钢个人建盖，赵建钢征得自己的同意后以其家庭名义领取了2万元的新家园建房补助款。赵建钢许诺因其要去核桃地做工，可以到核桃加工房住。44、李某1果的证言。证实其丈夫徐某帮赵建钢管理着一部分核桃地及核桃地的用水。林某1的饮用水工程使用一直很正常，没有进行过大的维修。自家没有建盖过房子，是赵建钢以其家庭名义领取了2万元的新建园建房补助款。45、王某2的证言。证实2012年下半年，其帮赵在核桃地架设了长度约为20公里灌溉用的水管，浇灌了两个40立方米容量的蓄水池，借装载机给赵建钢在核桃地挖地基。2011年12月赵建钢以要开办公司、注册资金不够为由与其借款20万元，并于几日后归还。46、李某2的证言。证实其不清楚是否成立过核桃种植方面的专业合作社。2011年，水利局组织实施的林某1人畜饮水工程质量比较好，没有大修过。2013年的3月份，赵建钢购买了52节每节210元的钢管，用于林某1饮水工程更换勐浪田坝的水管。其为赵建钢养羊最多时数量达130只左右。47、杨某1的证言。证实赵建钢请其担任大汗公司会计。大汗公司的一切账务都是赵建钢委托并具体安排其做的，不清楚林某1种养殖产销专业合作社是否存在。赵建钢以个人名义支取了大汗公司账户内的80万元人民币，就该笔资金的支出情况，其不清楚内容是否真实。其不认识大汗公司所谓的法人及股东，大汗公司的一切印章、支票等都是赵建钢本人管理使用，大汗公司实际的经营管理人是赵建钢。48、赵某的证言。证实其在勐捧村林某1种着1000多亩核桃，其与女婿吴某1成立了大汗公司。公司的文件材料在谁手里其不清楚，成立公司的手续是二儿子赵建钢去办。种植核桃政府提供过几百棵核桃苗及补助过15万余元现金，就唯一补助过一次。由于资金短缺，打算下一步让赵建钢帮助其向上级申请补助资金，但还没有跟他说，他就被检察院找去调查了。现在大汗公司没有账户，打算以后开一个银行账户。大汗公司成立后，没有请专人管理过账务，其没有记账的习惯，也没有正式的账本。49、吴某1的证言。证实大汗公司是其与岳父赵某成立的，法定代表人是赵某，公司主要是做核桃油生产和销售。公司成立以后，在争取上级扶持资金问题上，几位股东让赵建钢去帮办过，但其不知道最后有没有办。大汗公司的文件材料在哪里其不清楚。50、邓某1、刘某1的证言。均分别证实没有听说过镇康县林某1种养殖产销专业合作社。赵建钢使用的盖有镇康县勐捧镇勐捧村民委员会的票据不是勐捧村使用的票据，勐捧村使用的是云南省农村集体经济专用收款收据，赵建钢争取到的资金没有进入过勐捧村委会的账。同时证实新家园建设补助流程、对象及标准。51、李某5忠的证言。证实2012年为赵建钢做过林某1核桃地的林地示意图。52、刘某2的证言。证实2013年初赵建钢打电话让其帮制2000亩核桃种植项目图，但是经测量核桃地只有900多亩，所以没有帮做过核桃种植图。53、李某6的证言。证实大汗公司向财政局申报项目的时候，农业股的股长鲁某汇报过申报项目的情况。54、鲁某的证言。证实其只是帮赵建钢看看材料是否符合申报的形式要求，文件材料的内容是否真实其没有核实过。55、李某7的证言。证实赵建钢被免职后，工资人事关系一直在财政局，大汗公司在申报项目过程中没有与其联系过。56、李某5荣的证言。证实在其担任农业局局长期间，赵建钢没有在农业局申报过任何项目，没有拿任何项目申报材料到农业局盖过章。57、张某1学的证言。证实2012年，受赵建钢委托帮做了泡核桃种植和肉羊养殖两个项目材料，两个项目已经向上申报了。2013年，又做了两个，是否上报不清楚。其为该公司做材料一直都是赵建钢与其联系，做项目申报材料所依据的材料是赵建钢提供。58、王某1的证言。证实赵建钢存给其的70万元人民币，其中30万元是赵建钢付给其的石斛货款（300盒）；另40万元是30万元欠款及10万元利息。59、李健康的证言。证实2008年、2009年左右，除销售给木场乡政府核桃苗其到税务局去开过一次发票外没有到税务局开过发票，也没有与大汗公司签订过任何合同。60、高某、穆某1的证言。分别证实扶贫办和勐捧镇政府同意将在林某1整村推进项目道路硬化资金上整合4万元给赵建钢用于弥补在林某1前期道路硬化资金缺口。61、杨某2丽的证言。证实2012年12月，高某安排其将4万元钱转交给赵建钢。其就将从民政局开的一张现金支票转给李某3了。62、李某3的证言。证实2012年12月4日赵建钢打电话让其去跟勐捧镇政府出纳杨某2丽办理4万元钱的业务，杨某2丽给其县民政局出纳开的一张4万元的支票。63、李某8、穆某2、李某9、李某10的证言。分别证实林某1的饮用水修好后，没有进行过大的维修，最多是换一下坏了的水管接头。林某1没有成立过合作社及核桃协会。赵建钢种植了几百亩核桃树及曾经养过40、50只羊。赵建钢曾经维修过集体道路，但没有组织修建过林某1群众核桃地上的公路及灌溉水。赵建钢帮寨子解决过一些需要换的水管、接头及赵建钢用李某1果户的名义申报建房补助。64、杨某2刚证言。证实赵建钢种植着3、4百亩的核桃、曾经养过30只羊及在核桃地盖了一间核桃加工房，赵建钢没有为集体维修过道路，但帮群众解决过一部分水管、接头等材料及李某1果户没有建新房。65、张某2忠的证言。证实林某1的第二次饮水工程是2011年实施的，总投资17.34万元，是钢塑管结合。2012年，赵建钢在一次开会时说他们林某1的引水管线老化，其就安排局上的财务拨给2万元抗旱资金及部分管材给勐捧村。66、张某1慧（赵建钢妻子）的证言。证实其家庭财产、债务情况。67、李某4的证言。证实其受赵建钢委托做的主要事情是：一是受托到县林业局林权流转中心办理了赵与勐捧镇勐捧村中沟组集体和村民的林权流转手续；二是帮赵销售了一部分核桃油；三是为赵建钢以合作社的名义到税务部门代领机打发票，办理农副产品税收减免手续，并开具核桃油销售发票；四是到县发改局领取了赵建钢以勐捧村林某1组或是合作社饮水工程的名义要来的3万元钱，向水务局要来的几十卷引水塑管；五是为赵建钢到购买核桃油的单位收款和开给他们发票；六是2012年底，到县农行以赵建钢父亲的名义取一笔大汗公司的款；七是为赵建钢绘制大汗公司、合作社的发放工钱的花名册、撰写微小企业认定用的用工合同，打印、复印大汗公司、合作社的项目资金申报材料和其他资料；八是为赵建钢办理大汗公司与合作社的年检手续等。另证实赵建钢聘请着杨某1为“大汗公司”和“林某1种养殖专业合作社”的会计。68、李某11的证言。证实赵建钢到国资公司担任总经理以后，经常安排公司的工作人员帮助他复印大汗公司的材料。其曾帮复印过大汗公司的营业执照、税务登记证等资料，赵建钢多数安排公司的会计李某4复印。69、李某12的证言。证实赵某家核桃种植面积大概是700多亩。70、罗某1、曾某德证言。证实桃基地的核桃加工房是赵建钢借用其父亲赵某的名义建盖的，其均没有接触过赵某。71、周某1、何某1、李某5荣证言。证实其没有对李某1果户新建盖的房子实地验收过。72、陈飞证言。证实符合申报新家园建房补助的条件及赵建钢借李某1果户的名义领取了2万元的新家园建房补助款。73、许某、刘某3证言。证实受赵建钢的委托，在不了解具体情况下，为赵建钢编写过“镇康县勐捧村林某1核桃产销专业合作社”的会议纪要、合作社章程、出资清单、社员花名册等材料，并办理过合作社的变更登记手续。74、云某（2008）3号文件。证明申报项目资金的流程是：符合申报条件的单位和个人，向所在地县级林业主管部门申请，由县级林业主管部门统一组织申报。县级林业主管部门审核后，对同意上报的项目按照《支农资金标准文件》编制要求，编制项目资金申报标准文件，提出申请文件，会同同级县财政部门逐级上报申请。县级财政和林业主管部门，应对申报材料的真实性负责。75、临沧市财政局临财预发（2010）189号文件。证明2011年国家拨付镇康县勐捧镇勐捧村林某115万元的道路修复资金。赵建钢所谓的向勐捧镇政府争取的4万元是用于修复集体道路与事实不符。76、被告人赵建钢的供述和辩解。其称：大汗公司是我父亲赵某和我哥赵建华、我妹夫吴某1投资设立的，大汗公司注册资金是50万元，因注册资金不足我帮他们向王某2借了一部分。注册验资后不久，我就将公司账户上的注册资金取出还给了三位股东及王某2。我不参与大汗公司及合作社的经营管理，我只是受股东委托，办理过公司注册手续。合作社是赵某发起成立的，我只是受他们的委托办理一些业务，具体就是帮他们办理公司成立登记、申报项目资金、帮助销售核桃油以及其他受托事项。大汗公司就只是固定聘请了一个会计杨某1，核桃基地请了几个相对固定的村民，是林某1的李某13生夫妇、徐某夫妇，还有杨某3，其他人是用工时临时请的。我就是受赵某委托请了杨某3一个人，其他人是赵某请的。2012年底，大汗公司与专业合作社开始生产核桃油，销售主要是我负责。2012年初，大汗公司想争取项目资金，股东因不熟悉办理的相关程序，委托我找人做申报材料。我找到县农业局的张某1学帮做泡核桃种植和肉羊养殖项目的申报材料，张某1学把项目申报材料做好后，就直接交到县财政局的农业股，县财政局农业股对申报项目进行了核实，然后县财政局就按程序上报。但县财政局如何核实我不清楚。2012年底，县财政局把50万元的泡核桃种植补助款和30万元的肉羊养殖补助款就划拨到大汗公司账户上。这80万元补助款其中的70万元用于泡核桃种植，另外10万元用于肉羊养殖。大汗公司与合作社的投入资金来源除了股东在种植方面的零星投入之外，国家项目资金来源大的有三项：2012年初的国家兴边富民泡核桃种植补助资金有16万元，是我父亲赵某以个人名义到勐捧镇政府办理的；2012年底的省财政厅的泡核桃基地补助50万元、肉羊养殖补助资金有30万元，是以大汗公司的名义申报的项目所得；2012年我从水务局申请得2万元及50卷25口径的塑管，财政局申请得3万元，是我父亲委托我以林某1种养殖产销专业合作社的名义申请的，这5万元与塑管用于大汗公司的核桃地的灌溉用水工程；向县政府申请得5万元，后来又向一个单位申请得4万元，是以林某1种养殖产销专业合作社还是林某1村民小组的名义申请的记不清了，这9万元多数用于大汗公司的核桃基地道路建设以及林格寨村组道路建设，是安排林格寨村民小组长李新平与同村的李某13生、徐某支出的，后来还有8千到1万元左右的钱没有用完，就一直在我的手上保管着；向县发改局申请得3万元，是我父亲委托以林某1种养殖产销专业合作社的名义申请的，用于大汗公司的核桃种植，是我支出的；2013年我从县财政局申请得3万元，是我父亲委托以林某1种养殖产销专业合作社的名义申请的，打算用在核桃地架水管，现在摆放在我办公室的保险柜里面。羊从2008年开始养殖，由我父亲委托李某2管理，到2013年3月份左右全部卖完，养殖规模最多的时候是200多只。养羊的基地在勐捧镇勐捧村林某1，在核桃地用木头架和石棉瓦盖得三间简易羊厩，羊、羊厩、李某2的工资，总共投资8至9万元左右。80万元支出以后，会计杨某1提出项目资金支出必须在账务上反映出来，因为种植核桃除购买化肥农药薄膜有发票以外，买核桃苗、挖坑等都是请村里人做的，没有单据，所以杨某1自己就到国税局开了两张发票，一张是以购买核桃苗的名义开，另外一张是以购买种羊的名义开的。现在公司的主要收入就是核桃油销售，毛收入有60多万元，利润有40多万元；另外是卖羊的部分收入，有四、五万元左右。这些收入都是我在借支使用，其中30万元我用来归还向王某1的借款，一共存入她的账户70万元，除了归还30万元的借款外，另有40万元是我帮她代销石斛的货款。我还给王某1的30万元钱是卖核桃油款和我以李某2名义向信用社贷的30万元，没有进过银行账户。我与王某1借钱大概是在2002年或2003年，王某1分三次把30万元借给我，我没有给王某1写过借条。大汗公司和合作社的公章、印鉴、现金支票和转账支票是我保管着，从公司和合作社成立就一直是我保管。今年赵某在核桃地建盖核桃加工房，他征得徐某、李某1果夫妇同意后，用该户的名义申报得了2万元的新家园建房补助，这2万元钱是我本人去信用社南伞城关分社取出来了。77、情况说明，证实检察机关侦查赵建钢涉嫌诈骗罪的原因。对公诉机关指控的事实，被告人赵建钢认为指控其贪污80万元及诈骗11万元不是事实，大汗公司是其父亲赵某和其妹夫吴某1投资设立的，其只是受托代办公司注册登记及项目申报手续及一些业务事项，80万元项目资金取出后全部用于种核桃及养羊支出。从各部门争取的9万元资金全部用于林某1道路及饮水，2万元新家园建设资金是经李某1果夫妇同意申报，不存在诈骗行为，其行为不构成贪污罪和诈骗罪。向国家争取的80万元项目资金的支出情况：1、2013年3至4月支付杨某4和集体林地2宗以及刀新荣、黄某等农户林地转让费8万元多元；支付中沟组罗某2、蒋某等人开挖核桃种植坑钱7000多元；支付杨某4和组织中沟组村民在林某1核桃地砍树、开挖种植等工程款2万元，合计11万元；2、2013年3至4月支付康某组织古墩寨、营盘寨村民在林某1核桃地进行砍树、开挖、种植泡核桃等各项工程款共计6万元；3、2013年2至4月支付李某9组织古墩寨村民在林某1核桃地进行砍树、开挖、种植泡核桃等各项工程款共计4万元；4、2013年1至5月支付罗某1在林某1核桃基地建盖核桃加工房及附属工程、化肥仓库、挡墙等各项工程款共计26至29万元左右；5、2013年1至6月支付林某1李某13生组织林某1、凹子寨村民在林某1核桃基地进行砍树、种植泡核桃等各项工程款合计22至24万元左右，其中2万元是用与县发改局争取的3万元付的；6、2013年1至6月支付林格寨村民徐某组织林格寨村民在林某1核桃基地进行砍树、种植泡核桃等各项工程款合计6至7万元；7、2013年1至3月支付林格寨村民杨文福组织林格寨村民在林某1核桃基地进行砍树、种植泡核桃、施肥等各项支出合计3至4万元；8、2013年1至4月支付林某1村民穆某3核桃地蓄水池建设材料运费、购买农家肥及运费、糖泥运费等共计2万元多元；9、2013年1月与移民局罗某3、何某2等人一起购买核桃苗800多棵，支付苗款16000元；10、2013年1至2月支付木场乡龙塘村李某14军核桃苗款4万余元（1000多棵×40元每棵），支付核桃嫁接及种植指导费3万多元，共计7万元；11、2012年10月至2013年3月支付勐捧镇流水村邓某2等人帮助购买核桃苗款3至4万元左右，开挖泡核桃坑钱11至13万元左右，2012年10至12月份支付邓某2泡核桃种植等工钱1万元，以上合计15至17万元；12、2012年至2013年6月支付勐捧街杨某8商铺购买化肥、农药等共计4万元；13、2012年支付勐浪田组李某15到林某1核桃地种植泡核桃等工钱2万余元；14、2012年支付林某1小卫等人开挖核桃坑钱6000多元；15、2012年支付林某1玉儿等人开挖核桃坑钱6000多元；16、2012年支付林某1双某等人开挖核桃坑钱5000多元；17、2012年支付林某1李某16龙核桃地架水管工钱4000多元；18、2012年支付林某1杨某6等人挖核桃坑钱4000多元；19、2012年支付忙丙乡杨某7用挖机开挖种植坑、种植带工程款共计3至4万元左右；20、2012年年底支付吴某2购买农家肥资金共计1万元左右；21、2012年4至5月份，支付勐捧岩子头开发区杨某10购买羊粪及运费共计4000元左右；22、2008年至2013年6月份，支付林某1李某2在核桃地架羊圈、在他们家旁边架羊圈工钱2万元左右、支付管理费2万元左右、支付勐捧村古墩寨李某9在核桃地架羊圈的工钱1万元左右，支付木场乡龙塘村李某14军2次购买种羊钱共计2至3万元左右，以上合计7至10万元左右。23、2013年1至3月从南伞镇、凤尾镇等地零星购买泡核桃苗4000多棵，合计10至12万元左右；24、2012年从南伞海关附近两家建材门市部购买32号国标钢管600多棵及接头等材料合计8万余元（全部用于架设林某1大水池到核桃地的主管道）；25、2013年1至4月份从半个山、根基、流水等地零星购买农家肥50多车，支付资金3万余元。11万元支出情况：（1）林某1到勐浪田道路和核桃产业两条道路修复共计使用16万元，向勐捧镇政府申请的4万元道路修复补助资金就是用于这两条道路的修复；（2）向水务局申请的2万元补助资金全部用于林某1饮水工程、核桃地饮水及灌溉工程；（3）发改局申请的3万元资金用于支付核桃基地饮水工程款2万元、购买建材1万余元；（4）向勐捧镇政府争取的2万元新家园建房补助资金，现放在办公室。辩护人杨萌及杨彪均认为，大汗公司是家族企业，被告人受托代办公司业务并没违反相关规定，所申报得的项目资金也用于具体项目，且该项目尚未验收，项目能否验收合格是个未知数。至于是否利用职务之便的问题，大汗公司申报项目时被告人已不任财政局长，对项目和资金无审批、拨付的权利，不存在利用职务便利的问题。对于指控的诈骗事实，被告人不存在非法占有为目的，与相关部门争取的资金都用在公益上，与李某1果户的名义申报的2万元新家园建房补助资金属于民事行为。对公诉机关出示的证据，被告人及两名辩护人均认为不能证实被告人赵建钢贪污80万元项目资金及诈骗11万元的事实，被告人的行为无罪。另外，辩护人均认为检察机关侦查被告人赵建钢涉嫌犯罪程序违法。辩护人向法庭提交杨某4和、李某13生等28名证人的书面证言、联名证言及申请罗某1、徐某、邓某13名证人出庭作证，以证实80万元项目资金的支出情况及赵建钢办理公司业务是受赵某、吴某1、赵建华的委托，以及新家园建设的2万元补助款是李某1果夫妇同意赵建钢申报领取，不是诈骗的事实：1、杨某4和的证言。称2013年4至5月份赵建钢指派其支付林某1泡核桃项目购地款83700元、开荒款21400元；赵建钢本人另支付刀自华等挖核桃坑钱大约7000元。2、康某的证言。称2013年4月份左右，赵建钢支付其林某1泡核桃种植项目开荒、种核桃苗等款项60500元。3、李某9的证言。称2013年4月份左右赵建钢指派其支付林某1核桃地开荒款2万元、种植核桃及除草款21000多元。4、罗某1的证言。称2013年3至5月份，赵建钢先后支付其林某1泡核桃种植项目宅基地主体工程（加工房）建设款共计28万元，工程款大约50万元左右。其和赵建钢签合同时，赵建钢签的是他父亲赵某的名字，其听说核桃加工房是赵某的，盖房子时其与赵某有过接触。5、李某13生的证言。称2013年1至7月份，赵建钢委托其支付核桃地铲草、施肥、打药等费用235375元；支付道路建设维修等费用55000元。6、李某2的证言。称2008年起开始为赵建钢养羊，最多养羊200多只，投入大概10多万元。2012年10月份左右，其找人对林某1生产道路及林某1到勐浪田道路进行全面修复，合计97000元，该款由赵建华、赵建钢负责支付，已于2012年11月份至2013年3月份左右付清。2013年1月至2月份左右，赵建钢支付林某1集体饮水管道的维修及更换林某1勐浪田饮水管道费用2万元左右；2012年4月份左右，赵建钢让其到南伞拉回30至40根40国标钢管及接头，价格应该是8000元左右，用在林某1大路到大井，施工费是赵建钢付的。7、徐某的证言。称2013年1至6月份，赵建钢委托其支付林某1泡核桃种植项目开荒、开梯田、种核桃、浇水施肥等劳务费共计66283元。另外用核桃地的加工房申报的新家园建设补助是赵某委托赵建钢与其商量，其妻子在场并同意，其没有能力盖房子，不符合申报条件，所以就同意了，赵建钢让其到加工房住。其不知道林某1的人畜饮水管政府是否投资修建过。8、杨某5的证言。称2013年2至3月份，赵建钢支付其林某1泡核桃种植项目相关劳务费用共计32500元。9、周某2的证言。称赵建钢于2012年12月至2013年3月份共向其购买了95000多元的皮某、钢管、水泵、闸阀等材料，当时赵建钢说购买这些材料要用于他家位于林某1长林格泡核桃种植项目基地和林某1集体饮水管道的更换。赵建钢先后支付了65000多元钱，现在还有3万多元没有支付。10、穆某3的证言。称2013年1至3月份，赵建钢支付其林某1泡核桃种植项目运输沙料、石棉瓦、水泥等运输费及买肥料（牛粪）款合计22000元。11、邓某2的证言。称2011年至2013年10月份左右收到赵建钢及其家人支付其在林某1长林格核桃地买核桃苗、挖核桃坑、铲地除草等款项合计167490元。12、罗某3、何某2的证言。称2013年1月中旬，赵建钢购买核桃苗大约800株。13、李某14军的证言。称2013年1月底，赵建钢委托其支付了4万多元核桃苗款；2013年2月初，赵建钢又支付其技术指导费3万多元。14、杨某8的证言。称2012年至2013年期间，赵建钢与其家购买化肥、农药、喷雾器10多次，合计是3至4万元。15、李某15的证言。称于2012年4至5月份左右收到赵建钢支付其在林某1长林格核桃地帮带工、找工工钱20500元。16、卫某的证言。称于2012年4月至5月份左右收到赵建钢支付其在林某1长林格核桃地帮带工、找工工钱20500元。17、李某17的证言。证实2012年3月至4月份左右赵建钢支付其2012年1月在赵建钢家的核桃地挖核桃坑工钱5200元。18、杨某9的证言。称2012年3至4月份左右赵建钢支付其在核桃地挖核桃种植坑工钱4000元。19、李某18的证言。称2012年4至5月份，赵建钢支付其在核桃地挖核桃坑工钱9200元。20、杨某10的证言。称在2012年4至5月份左右，赵建钢支付其购买羊粪款4380元。21、杨某7的证言。称在2011年11至12月份，其用挖机开挖赵建钢家的核桃地种植带的费用共计36000元。22、吴某2的证言。称2012年底帮赵建钢购买羊粪共计付款1.3万元（包括编织口袋钱）。23、杨某11的证言。称2013年3月份，收到赵建钢支付其管理核桃地道路工钱3000元。24、李某8的证言。称2012年1月份，收到赵建钢支付架水管工钱4400元。25、林某1村民联名证明。称2012年底2013年初赵建钢回村维修道路、2013年上半年回村更换水管及大汗公司带给村民经济效益。26、李某1果的证言。称赵建钢以核桃地加工房申报的2万元新家园建设补助是经其和丈夫徐某同意的。赵建钢让他们到加工房住。27、赵某、吴某1、赵建华的证言。用以证实赵建钢办理大汗公司注册登记及所有业务，均是受其与吴某1、赵建华三人委托，80万元项目资金均用于泡核桃基地建设。同时赵某证实到其与杨某12领取的新家园建设补助款均用于房屋建设。28、邓某1的证言。称李某1果户的新家园建设补助材料因赵建钢不符合条件，不是赵建钢去办的。在其担任村主任期间，村上没有收到过4万元的修路款，村里用的是规范的农村事业往来款收据。上述辩方证据，公诉机关认为，赵某、吴某1、赵建华的证言与在侦查阶段作的证言相互矛盾，亦与法庭询问时回答的问题不符，不能证实赵建钢系受家人委托打理公司的事实；李某1果、徐某的证言与之前所说的相互矛盾，没有可信性；罗某1的证言与在侦查阶段的证言相互矛盾，结合本案实际，应以侦查阶段的证实为主；其余证据，部分无证据来源，部分证人与赵建钢有利害关系，且部分款项在80万元项目款取出之前支付，故不能证实80万元项目资金用于泡核桃基地建设及肉羊养殖。对公诉机关出示的证据，本院认为，能够证实赵建钢以家人名义成立公司并申报得项目资金80万元及赵建钢以镇康县勐捧镇勐捧村林格寨、镇康县勐捧林格寨种养殖产销专业合作社名义及勐捧镇勐捧村林某1农户李某1果之名，以林某1道路、饮水、新家园房屋建设等名义，先后4次领到镇康县发改局、勐捧镇政府、镇康县水务局等单位补助资金共计11万元的事实，对该事实予以确认。对辩护人提交的证据，本院认为，李某1果及徐某新家园建设补助方面的证言，能够与其他证据相印证，证实赵建钢以李某1果户名义申报新家园补助款的事实，予以确认；赵某、赵建华、吴某1的证言与其他证据不能相互印证，不能证实赵建钢系受托办理公司业务的事实，不予确认；其余证据之间不能相互印证，亦无其他证据相印证，不予确认。经审理查明，2011年12月12日，赵建钢以其父亲赵某及其妹夫吴某1的名义成立大汗公司，2012年1月8日，大汗公司向镇康县财政局申报镇康县泡核桃生产示范基地建设项目资金120万元、申报镇康县肉羊养殖示范基地项目资金100万元，镇康县财政局进行转报。2012年12月13日，市财政局根据省财政厅的文件将2012年名特优新项目资金下达，其中大汗公司肉羊养殖示范基地项目资金30万元。2012年12月26日，市财政局根据省财政厅的文件将2012年度育林基金结余资金结余项目资金50万元下达给大汗公司2000亩泡核桃基地建设。2012年12月28日、31日两笔项目资金拨付到大汗公司账户，赵建钢先后将80万元取出。2012年10月31日被告人赵建钢以镇康县勐捧林某1种养殖产销专业合作社之名向镇康县发改局要得林某1饮水项目资金3万元；2012年12月4日，赵建钢以勐捧镇勐捧村林某1道路建设为名得到镇康县勐捧镇项目资金4万元；2012年12月24日，赵建钢以镇康县勐捧镇勐捧村委会林某1暴雨水修复工程为名得到镇康县水务局资金2万元；2013年7月5日，赵建钢借用勐捧镇勐捧村林某1农户李某1果户之名为大汗公司在林某1核桃基地的加工房申报得勐捧镇新家园建房补助资金2万元。本院认为，被告人赵建钢虽以家庭名义成立大汗公司并申报项目资金，但没有证据证实其利用了职务上的便利，且大汗公司确有核桃基地及肉羊养殖，在项目申报之前就有一定的投入，故公诉机关指控被告人赵建钢犯贪污罪证据不足，不予支持；被告人及其辩护人提出公诉机关出示的证据不能证实被告人赵建钢贪污80万元项目资金的辩护意见符合本案实际，予以采纳。被告人赵建钢采取虚构事实、隐瞒真相的手段骗取新家园建房补助款2万元，数额较大，其行为已触犯刑律，构成诈骗罪，公诉机关指控被告人赵建钢诈骗2万元新家园建房补助款的事实和罪名成立，予以支持。被告人赵建钢以饮水、道路建设向相关部门争取的9万元资金没有证据证实系诈骗所得及非法占有，故公诉机关指控被告人赵建钢诈骗9万元的事实和罪名不成立，不予支持。被告人及其辩护人的其余辩护意见无事实或法律依据，不予采纳。公诉机关的量刑建议与本案查明的事实及法律规定不符，不予采纳。被告人赵建钢骗取2万元新家园建房补助款数额较小，社会危害性不大，根据被告人犯罪的事实、性质、情节及社会危害性，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第三十七条、第六十四条、第六十七条第三款及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款之规定，判决如下：一、被告人赵建钢犯诈骗罪，免予刑事处罚；二、追缴违法所得20000元人民币，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向云南省临沧市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长  罗菊莲审判员  黄正情审判员  李春宏二〇一四年十二月十二日书记员  杜朝凤