湖北省武汉市青山区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）鄂0107刑初342号
公诉机关湖北省武汉市青山区人民检察院。
被告单位凯里市清水江投资开发有限公司，住所地：凯里市韶山南路21号凯莱酒店5楼。法定代表人：刘官艺。
诉讼代表人刘洪波，男，1986年7月4日出生于贵州省贵阳市，汉族，大学文化程度，凯里市清水江投资开发有限公司职工。
被告人刘官艺，男，1959年12月9日出生于，汉族，高中文化程度，凯里市清水江投资开发有限公司法定代表人，住贵州省凯里市。因涉嫌犯合同诈骗罪于2015年8月27日被贵州省凯里市公安局经济侦查大队民警抓获归案并羁押，同年9月2日被武汉市公安局青山区分局（钢城分局）刑事拘留，10月3日被指定居所监视居住，10月10日被逮捕。
辩护人徐红灵，贵州唯通律师事务所律师。
辩护人杨刚强，重庆慎言律师事务所律师。
湖北省武汉市青山区人民检察院以武青检刑诉（2016）343号起诉书指控被告单位凯里市清水江投资开发有限公司、被告人刘官艺犯合同诈骗罪，于2016年8月5日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。湖北省武汉市青山区人民检察院指派检察员张红泽、代理检察员李磊出庭支持公诉，被告单位凯里市清水江投资开发有限公司的诉讼代表人刘洪波、被告人刘官艺及其辩护人徐红灵、杨刚强均到庭参加了诉讼。现已审理终结。
湖北省武汉市青山区人民检察院指控，2009年8月17日，被告单位贵州省凯里市清水江投资开发有限公司（以下简称凯里清水江公司）注册成立，被告人刘官艺担任公司法定代表人、执行董事。2010年下半年间，刘官艺委托胡某代表凯里清水江公司对外联系业务，并谎称有能力通过关系在中国银行凯里分行按1：3比例交纳保证金后开出3倍保证金数额的银行承兑汇票，但需收取一定费用。上海生欣物流有限公司（以下简称上海生欣公司）法人代表裘某从胡某处得知此信息后，有意通过被告人刘官艺办理此业务用于其公司扩大化经营，但其手头没有资金交纳保证金，后裘某通过优尼科能源公司的刘某1联系到湖北华明实业股份有限公司（以下简称湖北华明公司）旗下的武汉源天辰经贸有限公司（以下简称武汉源天辰公司）出资，三方约定：此业务由上海生欣公司与凯里清水江公司出面签订有关协议及合同，武汉源天辰公司负责出资交纳保证金人民币30，000，000元，日后开出的银行承兑汇票上海生欣公司和优尼科能源公司可以使用其中部分。2010年10月，刘官艺为骗取信任，向湖北华明公司提供虚假的银行承诺书、对账单证明其公司实力。2010年10月27日凯里清水江公司与上海生欣公司签订了乙方上海生欣公司关于向甲方凯里清水江公司拆借人民币90，000，000元（银行承兑汇票方式）的合作协议，2010年10月28日，武汉源天辰公司根据协议内容在中国建设银行武汉钢城支行向凯里清水江公司账户汇款人民币30，000，000元的保证金，后于2010年11月26日又汇款人民币600，000元用于支付相关开票费用。被告人刘官艺收款后并没有能力从凯里市有关银行办理1：3的承兑业务，仅于2010年11月26日按1：1的比例向贵阳市商业银行凯里分行凯里市商业银行（现贵阳银行凯里分行）交纳保证金后从该行开出人民币20，000，000元的商业承兑汇票，后交给裘某转给武汉源天辰公司，被告人刘官艺将剩余10，600，000元以公司名义向郑代昌、陈某、李某1等人放贷牟利，拒不归还被害单位。
2015年8月27日，被告人刘官艺在贵州省凯里市凯莱酒店被公安机关抓获。案发后，公安机关冻结中国银行凯里分行账号13×××94，陈某主动还款人民币500，000元存入该账户。
公诉机关针对指控的事实，当庭宣读和出示了下列证据：1、被害人陈述及报案材料；2、破案经过及抓获经过、企业法人营业执照、工商注册资料、合作协议、银行承诺书、对账单、查询通知书及明细、记账本、借款合同及收据、公司记账本、调取证据清单、身份材料等书证；3、武汉市青山区公安司法鉴定中心文件检验鉴定书；4、证人冯某2、冯某1、郑某、杨某、廖某、刘某1、胡某、裘某、陈某、龙某、刘洪波、刘某2、李某1、潘某等人的证言；5、被告人刘官艺的供述及辩解。
公诉机关认为，被告单位凯里市清水江投资开发有限公司以非法占有为目的，在签订、履行合同中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第三十条、第三十一条的规定，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任；被告人刘官艺身为单位直接的主管人员和直接责任人员，为非法占有他人财物，没有实际履行能力，诱骗当事人签订和履行合同，数额特别巨大，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任，提请本院依法判处。
被告单位凯里市清水江投资开发有限公司对起诉书指控的犯罪事实有异议，辩称不是单位犯罪。
被告人刘官艺对起诉书指控的犯罪事实及罪名均有异议，辩称“从未跟对方说过以1：3的比例开承兑汇票，都是说1：1的比例开票，没有骗对方，另10，000，000元是保证金，也没有打算不还给对方”。其辩护人对指控的罪名和事实亦有异议，认为被告人刘官艺没有骗取对方财物的故意，且和武汉源天辰公司没有合同关系，本案属经济纠纷，被告人刘官艺用剩余的10，600，000元放贷的行为也不是非法占有，不构成合同诈骗罪。
经审理查明，被告单位凯里市清水江投资开发有限公司（以下简称清水江公司）成立于2009年8月17日，法定代表人刘官艺，股东为被告人刘官艺及其妻子秦荣芬，秦荣芬不参与公司日常经营活动，公司实际经营及财务管理均由被告人刘官艺负责；贵州泓信行投资担保有限公司成立于2010年12月8日，法定代表人系被告人刘官艺。
湖北华明实业股份有限公司（以下简称华明公司）成立于1998年2月24日，法定代表人冯某3，其弟弟冯某2系湖北源天辰经贸有限公司（以下简称源天辰公司）负责人。
2010年下半年，被告人刘官艺委托胡某作为清水江公司法人委托人，对外联系业务，并谎称有能力通过关系在中国银行凯里分行按1：3的比例交纳保证金后开出3倍保证金数额的银行承兑汇票，但需收取相应费用。上海生欣物流有限公司（以下简称生欣公司）法定代表人裘某通过胡某得知此信息后，有意通过被告人刘官艺办理此业务用于公司扩大经营，但其没有资金交纳保证金，后裘某通过刘某1联系到同样有资金需求的源天辰公司负责人冯某2，冯某2和冯某3商议后，决定和裘某合作，由生欣公司出面和清水江公司签订相关协议和合同，源天辰公司负责出资交纳保证金，开出承兑汇票后，主要由华明公司和源天辰公司使用，生欣公司和刘某1可以使用其中部分。华明公司、源天辰公司遂安排公司员工杨某到贵州省凯里市和裘某、刘某1一起与被告人刘官艺商议具体合作事宜，期间，被告人刘官艺还提供虚假的中国银行承诺书及账户对账单证明骗取对方信任，2010年10月27日，在被告人刘官艺的授意下，胡某以被告单位清水江公司的名义与生欣公司签订了拆借人民币90，000，000元的合作协议，2010年10月28日，源天辰公司在中国建设银行钢城支行向被告单位清水江公司账户汇款人民币30，000，000元，后于2010年11月26日又向被告单位清水江公司汇款人民币600，000元用于支付相关开票费用。被告单位清水江公司及被告人刘官艺收款后并没有能力从银行办理1：3的承兑业务，在裘某及华明公司的催促下，被告人刘官艺于2010年11月26日按1：1的比例向贵阳市商业银行凯里分行凯里市商业银行（现贵阳银行凯里分行）缴纳保证金后开出人民币20，000，000元的承兑汇票交给裘某，由裘某转交给源天辰公司。被告人刘官艺将剩余的10，600，000元以被告单位清水江公司和贵州泓信行投资担保有限公司名义向陈某等人放贷。源天辰公司及裘某多次要求被告单位清水江公司及被告人刘官艺退款人民币10，600，000元，被告人刘官艺以各种理由拒不归还。
2015年8月27日，被告人刘官艺被公安机关抓获归案。案发后，公安机关冻结陈某在中国银行股份有限公司凯里分行账户13×××94，陈某主动将向被告人刘官艺借款的人民币500，000元存入该账户。
上述事实，有下列经当庭举证、质证的证据证实，本院予以确认：
1、武汉源天辰公司的报案材料，证实该公司与裘某、刘某1合作，并向华明公司的冯某3请示后，于2010年10月27日向刘官艺汇款人民币30，000，000元，拟通过刘官艺在贵州的银行开出90，000，000元的承兑汇票供华明公司、源天辰公司、裘某和刘某1使用。刘官艺收款后仅于2010年11月26日从贵阳市商业银行凯里分行开出人民币20，000，000元的银行承兑汇票给源天辰公司，源天辰公司于同日还支付了人民币600，000元给被告单位清水江公司办理银行承兑汇票费用并支付了贴现及其他费用，后源天辰公司得知被骗后，于2011年至2014年间多次到凯里找寻刘官艺下落，刘官艺逃避不理，电话不接，拒不归还剩余钱款。
2、公安机关出具的破案、抓获经过，证实武汉市公安局青山区分局（钢城分局）对涉嫌合同诈骗的刘官艺上网追逃后，2015年8月27日，贵州省凯里市公安局公安人员在贵州省凯里市凯莱酒店5楼被告单位清水江公司办公室将被告人刘官艺抓获归案。
3、清水江公司、贵州泓信行投资担保有限公司的企业法人营业执照、工商注册资料，证实清水江公司成立于2009年8月17日，法定代表人刘官艺，股东为被告人刘官艺及其妻子秦荣芬；贵州泓信行投资担保有限公司成立于2010年12月8日，法定代表人系被告人刘官艺。
4、生欣公司、华明公司、源天辰公司企业法人营业执照、工商注册资料等，证实上述公司的工商登记情况。
5、生欣公司与清水江公司签订的合作协议，证实被告人刘官艺授意胡某以清水江公司的名义与生欣公司签订合作协议，约定清水江公司对生欣公司拆借90，000，000元人民币（银行承兑汇票），生欣公司需支付承兑汇票面额30%的银行汇票或现金为履约保证金，该保证金在正常开证终止前10个工作日由清水江公司一次性返还生欣公司，双方签订合同后，清水江公司需在10个工作日内开出承兑期为180天的银行承兑汇票给生欣公司。
6、中国银行承诺书、账户对账单以及贵阳市商业银行承诺书，证实刘官艺向湖北华明实业股份有限公司出具了银行承诺书及对账单，中国银行承诺书内容为“中国银行承诺款到凯里市清水江投资开发有限公司的基本账户后，我行在十日内开出银行承兑汇票”，对账单内容为“户名为东阳市矿业有限责任公司有1，000，000，000元存款”；贵阳市商业银行承诺书内容为“由于年末我行有关的具体事项的授信规模已用完，现承诺在2011年元月份收到授信规模后即为贵公司开出银行承兑汇票”。
7、中国建设银行电汇凭证、华夏银行电汇凭证，证实2010年10月28日，源天辰公司向清水江公司在中国银行凯里市城中支行的账户汇款人民币30，000，000元，2010年11月26日，源天辰公司向清水江公司在贵阳市商业银行凯里支行的账户汇款人民币600，000元。
8、清水江公司出具的收款收据及银行承兑汇票，证实清水江公司收到源天辰公司汇款后开具了收据，并于2010年11月26日开具了贵阳市商业银行票面金额为20，000，000元人民币的银行承兑汇票给生欣公司。
9、清水江公司银行账户的交易明细、借款合同及收据、公司记账本，证实赃款人民币10，600，000元被清水江公司及刘官艺用于放贷的相关情况，同时证实其中借款合同是以清水江公司、贵州泓信行投资担保公司名义签订，部分借条是向刘官艺个人借款。
10、武汉市公安局青山区分局（钢城分局）文件检验鉴定书，证实在案的中国银行银行承诺书和对账单上“李某2”的签名不是李某2所写。
11、贵阳银行股份有限公司凯里分行出具的情况说明，证实该行从未向华明公司出具过银行承诺书。
12、清水江公司利润表及企业所得税申报表，证实清水江公司从未申报过企业利润，未缴纳过增值税的情况。
13、证人证言
（1）证人冯某3（华明公司法人）、冯某2（源天辰公司负责人）的证言，证实二人是兄弟关系，华明公司和源天辰公司虽然是两个公司，但是人员是一样的，哪个公司承接业务，这些人就以哪个公司的名义洽谈，杨某是华明公司贸易部负责人，2010年7月，冯某2向冯某3汇报了和生欣公司合作，由源天辰公司提供30，000，000元保证金，生欣公司和贵州刘官艺的清水江公司签订合同，由刘官艺在贵州开出90，000，000元的银行承兑汇票，这笔资金由华明公司、源天辰公司使用，生欣物流的裘某可以使用10，000，000元，我公司委派杨某到贵州省凯里市出差，与刘某1、刘官艺、裘某洽谈这笔业务，杨某经过洽谈认为可行，汇报后，我公司往清水江公司汇款30，000，000元，结果，90，000，000元的银行承兑汇票没有开出来，就要求刘官艺返还30，000，000元保证金，最后返还了20，000，000元，还欠10，000，000元，加上其他费用1，600，000元，总计11，600，000元。
（2）证人杨某（华明公司贸易部负责人）的证言，证实我在华明公司工作，华明集团是个家族企业，华明公司的冯某3和源天辰的冯某2是兄弟关系，2010年华明公司因燃料油生意与刘某1的公司有业务关系，对刘某1产生信任，期间，刘某1向我公司提供一笔缴纳30，000，000元保证金，获得90，000，000元承兑汇票的业务，冯某3委派我到贵州凯里市与刘某1、裘某洽谈，到凯里后我和刘某1住一个房间，刘官艺和胡某经常到酒店来，每次胡某和我们谈按1：3的比例交纳保证金开出3倍保证金数额的银行承兑汇票业务时刘官艺基本上都在，也没有提出什么意见和异议，刘官艺和胡某说90，000，000元银行承兑没有什么特殊情况10天内就可以开出来，2010年10月25日或次日，我、裘某和刘某1都在凯里酒店，我按冯某3电话指示要求确认1：3开承兑汇票一事，也就是要看到凯里中国银行的承诺书或者凯里中国银行与刘官艺公司的相关协议，在30，000，000元保证金汇出前，胡某带着承诺书及一份凯里市东阳矿业有限责任公司在中国银行凯里分行账户1，000，000，000元人民币对账单提供给我们，刘官艺和胡某都知道保证金的钱是由华明公司或者源天辰提供，裘某是负责办理具体事项的，因此承诺书的排头是写的华明公司…胡某代表清水江公司和裘某代表生欣公司签订协议时我在场，刘官艺也好像先在场，中途出去了，合同章是下午补盖的，我确认协议签订完毕后向冯某3汇报，华明公司次日就通过源天辰公司电汇30，000，000元保证金到清水江公司，2010年11月26日出票20，000，000元后又汇款600，000元支付相关费用，签订协议的当天，胡某找刘某1借款1，000，000元，刘某1以她个人名义向华明公司借款并打了借条，华明公司就按刘某1要求给指定账户汇款1，000，000元，这个钱不属于此业务的费用。后来刘官艺一直不能出票，我公司多次委派员工冯某1出差到贵州凯里、上海等地联系刘官艺、裘某要求还款，对此刘官艺也签署过还款保证。
（3）证人冯某1（源天辰公司员工）的证言，证实华明公司和源天辰公司虽是两个公司，但是实际上人员都是一样的，2011年以后公司多次安排其出差找刘官艺、裘某要求退还人民币10，000，000元，刘官艺表示资金还在他公司账上，银行手续办完后一定归还并亲笔写了承诺书，日期是2011年4月22日，后来其又几次出差，至今该款仍未归还源天辰公司。
（4）证人刘某1的证言，证实2010年6、7月间，裘某找到我，说他的物流公司想扩大经营需要资金周转，资金仅需20多天时间，他可以从贵州凯里市用10，000，000元开出30，000，000元承兑汇票，让我帮忙筹借10，000，000元，我就和华明集团的冯某2说了这件事，说从凯里可以按1：3比例开出承兑汇票进行融资，也讲了生欣物流裘某的事情，说裘某也需要用钱，并且裘某可以和清水江公司合作办这个融资业务，我提出向冯某2公司借10，000，000元给裘某，我做担保，冯某2说他做不了主，要向他哥哥冯某3汇报，同时冯某2要杨某也问了贵州凯里那边最多可以融资多少，事后裘某跟清水江公司的刘官艺、胡某联系，确定最多是交30，000，000元保证金开出90，000，000元承兑出来，这样冯某2就跟冯某3汇报了这件事，华明集团当时也需要资金，觉得这个业务可以做，同意垫付30，000，000元做这个业务，到时候90，000，000元承兑回来后，我、裘某、冯某2这边都可以使用这笔钱，谁拿多少各付各的费用，10月底，裘某、我和杨某到了凯里，我和杨某住在凯里一家宾馆的同一间房，胡某、刘官艺先后都到宾馆来过，要我们放心，这个融资业务绝对可以做成，我和裘某对刘官艺说过，钱是由华明公司或者旗下公司账户电汇过来，裘某负责具体办这个事情。2010年10月25日，刘官艺、胡某给华明公司提供了一份中国银行凯里分行承诺书，有行长李某2的签字，还提供了一个对账单复印件，显示凯里市东阳矿业有限责任公司在中国银行有1，000，000，000元存款，10月27日，胡某和裘某在宾馆签订了合作协议，就是关于30，000，000元开出90，000，000元承兑汇票给生欣公司，签协议的时候胡某还跟刘官艺通话确认合作协议签订的事，协议签好后杨某电话向冯某2汇报后，源天辰公司电汇了30，000，000元到清水江公司账户。我、杨某、裘某就在凯里等刘官艺开承兑，按合作协议是在10个工作日内应该开出的，但刘官艺迟迟未开出，我们催问刘官艺，他说中国银行换了领导，这个融资业务要换银行做，一直到11月26日，刘官艺从贵州银行开出了一张20，000，000元的承兑汇票，当天源天辰公司还按刘官艺要求电汇了600，000元到清水江账户，杨某拿了承兑汇票后回去了，我等了几天后也离开了凯里，裘某一直等刘官艺开出剩下的70，000，000元承兑，12月29日，刘官艺又给裘某提供了贵州市商业银行承诺书，说是银行授信规模年底用完，要到年后才能继续开，裘某一直等到快过年才回上海了，我一直催裘某把这个事办好，源天辰的冯某2也多次派人找我、裘某、刘官艺要求退剩余的钱，我们也都写过承诺书，我和裘某一直催着刘官艺要这个钱，但刘官艺总是搪塞我们或者拖延，也总是承诺开不了票就退钱等，但后来据我所知，没有开票的10，000，000元已经被他使用了他还在骗我们说年后就可以开出票。
（5）证人裘某的证言，证实2010年下半年，我的物流公司想扩大经营需要资金周转，但我手上没有钱，我一直想融资，通过宋军认识胡某，胡某带我去了刘官艺公司办公室，刘官艺介绍说他可以帮忙融资，但要先交保证金，可以按保证金1：3的比例开出承兑汇票，刘官艺还说他跟中国银行李行长关系很好，可以跟中国银行做这个业务，后来我找刘某1帮忙筹借10，000，000元，刘某1就和华明集团的冯某2介绍了这个业务，大家一起合作，由源天辰公司负责交30，000，000元保证金，我代表生欣公司出面和清水江公司签订相关协议及合同，开出90，000，000元承兑出来我、刘某1、源天辰公司都可以使用，各自用多少各付各的费用，10月25日，刘官艺给我提供了署名行长李某2的中国银行承诺书，10月27日，我代表生欣公司和胡某代表清水江公司签订了合作协议，就是关于拆借90，000，000元承兑汇票给生欣公司，前期谈此协议的时候刘官艺都清楚，也是按刘官艺的要求签订的协议，而且签协议的时候胡某还跟刘官艺通话确认合作协议签订的事，协议签好后源天辰公司电汇了30，000，000元到清水江公司账户。我、杨某、裘某就在凯里等刘官艺开承兑，但刘官艺迟迟未开出，我们催问刘官艺，他说中国银行额度没有审批下来，这个融资业务要换银行做，一直到11月26日，刘官艺从贵州银行开出了一张20，000，000元的承兑汇票，当天源天辰公司还按刘官艺要求电汇了600，000元到清水江账户，杨某拿了承兑汇票后回去了，刘某1又等了半个月后也离开了凯里，我一直等刘官艺开出剩下的承兑，期间刘官艺总是忽悠我在办，后来干脆不接我电话，办公室也不过来，12月29日，刘官艺又给我提供了贵州市商业银行承诺书，说是银行授信规模年底用完，要到年后才能继续开，我一直等到快过年才回上海了，源天辰公司也多次派人找我要求退剩余的钱，过年后我又去凯里找刘官艺要求退钱，刘官艺总是拖着，后来把我电话拖进黑名单，人也找不到，一直到现在钱也没有退。
（6）证人胡某的证言，证实我是清水江公司法人委托人，刘官艺跟我说跟中国银行李行长比较熟，可以按照1：3的比例从银行开出承兑汇票，我相信他了，后来裘某、刘某1和源天辰公司的杨某到凯里来，主要是和刘官艺谈按1：3开承兑的事情，就是交30，000，000元开出90，000，000元承兑汇票，钱由源天辰公司出，裘某、刘某1和源天辰是合作关系，开出的金额源天辰使用大部分，这些当时裘某都跟我说过，我都是清楚的。10月下旬，刘官艺和我一起到裘某、刘某1和杨某住的酒店，向裘某提供了凯里市东阳矿业有限公司在中国银行有1，000，000，000元存款的对账单，让裘某他们相信他在中国银行有大额资金，银行有授信规模给他，可以放大开出银行承兑汇票。10月25日，刘官艺还通过我转交给裘某一份中国银行的承诺书。10月27日，我代表清水江公司和裘某的生欣公司签订了协议，签协议时刘官艺有事出去了，要我帮他签，合同专用章是刘官艺提供给我盖的，第二天源天辰公司将30，000，000元打到清水江公司中国银行的账户上，杨某一直等着出票，结果刘官艺从中国银行开不出承兑汇票来，将钱转到贵州商业银行按1：1比例开了20，000，000元承兑汇票给杨某带回武汉。后来刘官艺一直开不出剩下的承兑汇票，裘某和源天辰公司一直找刘官艺要退还剩下的10，000，000元，刘官艺一直在搪塞或拖延，裘某打他电话也不接，后来裘某总打我电话，我跟刘官艺说这件事不能马虎，要就开票要就退钱，刘官艺说他会处理好的，我问他10，000，000元还在不在，他说在公司账上，后来公安机关找了他以后，他跟我打电话说把10，000，000元放贷出去了一直没有收回了，现在这钱还不了。
⑺证人李某2（中国银行凯里分行行长）的证言，证实刘官艺从未向其提出过正式的授信敞口业务申请，据其对清水江公司的了解，根本不可能达到我行敞口业务标准，其也从未向刘官艺承诺可以帮刘官艺做敞口业务，同时证实在案的中国银行承诺书上行长李某2的签名不是其本人所签，在案的凯里市东阳矿业有限责任公司对账单是假的。
⑻证人郑某（中国银行凯里分行工作人员）的证言，证实在案的凯里市东阳矿业有限责任公司对账单是假的。
⑼证人廖某（贵阳银行凯里分行工作人员）的证言，证实2010年11月24日，刘官艺在贵阳银行凯里分行办理过一张20，000，000元承兑汇票业务。
⑽证人陈某的证言，证实2010年底的一天，其向刘官艺提出借款3，000，000元，在12月间，刘官艺分两次给其中国银行黔东南州麦德士餐饮有限公司账户汇款3，000，000元，一次是1，400，000元，一次是1，600，000元，在他办公室签订了合同，注明月息3分，这钱我还了2，500，000元，这些还款基本是通过银行转账，其中有300，000元还到刘官艺的女儿刘某2的账户上。
⑾证人龙某的证言，证实其舅舅郑代昌在2011年元月份向刘官艺借款人民币5，000，000元，后来只还了2，000，000元。
⑿证人李某1的证言，证实2011年至2012年间，李某1和杨谨以天柱县冷漂矿泉水开发有限公司名义向刘官艺借款人民币共1，000，000元。
⒀证人潘某（贵州黔东南州汇元财物咨询有限公司法定代表人）的证言，证实该公司分别于2011年元月和二月起代清水江公司和贵州泓信行投资担保公司做财务账，主要是帮这两家报税，从2011年元月以来，这两家公司没有营业收入只有管理费用，一直是零申报。
14、被告人刘官艺的供述和辩解，我跟胡某说我有能力按1：3交纳保证金后开出3倍金额的银行承兑汇票，一是公司成立后银行账户一直处于悬浮状态（对公司信用将来有影响），二是我想晃点（也就是骗）钱用，维持公司正常运转，我跟胡某说这些就是想到他生意场上朋友多些，需要资金的朋友也多一些，2010年下半年，胡某把我介绍给裘某，说我有能力在凯里市中国银行按1：3比例交纳保证金后开出3倍金额的银行承兑汇票，我当时给裘某说需要交纳保证金，按1：3的比例交纳保证金方可出票，办理此业务还需要收取一定费用，2010年9、10月间，裘某又给我打电话，问我最多可以开出多少承兑汇票，我答复他最多可以开出90，000，000元的承兑汇票，需要交纳30，000，000元保证金，此业务我公司另外收取1.5%的费用，后来裘某带着刘某1还有源天辰公司的一个姓杨的会计到凯里来找我和胡某，谈开承兑汇票的事，我也才知道实际最后的出资方是源天辰公司，在酒店谈开承兑汇票的事都是我和胡某跟他们一行三人谈的，后来在10月27日，我跟胡某在裘某房间，当时刘某1和杨姓会计也在场，胡某按我的意思帮我起草了一份协议，内容我看过也同意了，第二天源天辰公司就把30，000，000元打到清水江公司账上了…我当时主观上就是想把钱晃过来再说，结果钱到我账上，他们一行三人不走，等着我出票，我当时找中国银行李行长，李行长答复我不能开，1：1也不能开，后来我把钱转到工行，想通过工行1：1承兑，工行也不行，后来我在2010年11月25日把钱转到贵阳市商业银行（现在叫贵阳银行），在2010年11月26号按1：1开出了20，000，000元承兑汇票，票交给裘某后，源天辰公司又汇款了600，000元费用，我答应剩下的70，000，000元下一步开给他们，当时裘某、刘某1和杨姓会计三人一直不肯离开凯里，我先开出20，000，000元承兑汇票是想拖延时间，打发他们离开，剩下的10，600，000元全部都被我个人用于放贷出去了。2010年开出20，000，000元承兑汇票后，源天辰公司、裘某等多次找我要求归还余款10，600，000元，我一直拖延，钱被我放贷出去了，实际上我就是想占用这个钱用于放贷，拖得时间越长，我赚的就越多。
关于被告人单位清水江公司辩称“其不是单位犯罪”、被告人刘官艺辩称“从未跟对方说过以1：3的比例开承兑汇票，都是说1：1的比例开票，没有骗对方，另10，000，000元是保证金，也没有打算不还给对方”以及其辩护人“被告人刘官艺没有骗取对方财物的故意，且和武汉源天辰公司没有合同关系，本案属经济纠纷，被告人刘官艺用剩余的10，600，000元放贷的行为也不是非法占有，不构成合同诈骗罪”的辩护意见。经查，生欣公司、源天辰公司、华明公司以及刘某1因各自的资金需求，在得知被告人刘官艺能够以1：3的比例交纳保证金后开出3倍保证金数额的银行承兑汇票后，拟通过被告人刘官艺办理该项业务，证人裘某、刘某1、杨某、胡某均直接参与合同谈判及签订过程，其证言均证实在该过程中被告人刘官艺谎称有能力以1：3的比例交纳保证金后开出银行承兑汇票的事实，同时证人冯某2、冯某3的证言亦对该事实予以佐证，更有被告人刘官艺的供述对此予以印证，被告人刘官艺明知其担任法定代表人的被告单位清水江公司没有能力在银行开出3倍保证金数额的银行承兑汇票，仍在和裘某、刘某1以及源天辰公司和华明公司的代表杨某的谈判过程中，向对方虚假承诺、骗取信任后以被告单位清水江公司名义和生欣公司签订合同并收取钱款，后在对方发现合同无法继续履行要求返还钱款时，被告人刘官艺隐瞒真相，将该款以被告单位清水江公司及其他公司名义放贷并谋取利益，所获收益大部分归于被告单位清水江公司账户，被告单位清水江公司及被告人刘官艺主观上具有非法占有他人钱财的故意，符合合同诈骗罪的构成要件。合同签订对象是否为源天辰公司以及生欣公司、源天辰公司、华明公司之间是否为民事关系均不影响合同诈骗罪的成立。因此，对于该辩解及辩护意见，本院不予采纳。
本院认为，被告单位凯里市清水江投资开发有限公司以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方财物，数额特别巨大，构成合同诈骗罪；被告人刘官艺作为单位法定代表人及直接负责的主管人员，其行为也构成合同诈骗罪。公诉机关指控的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立。对于被告单位清水江公司、被告人刘官艺及其辩护人的辩解意见，与庭审查明的事实及相关法律规定不符，本院均不予支持。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条、第六十四条以及《中华人民共和国刑事诉讼法》第七十四条的规定，判决如下：
一、被告单位凯里市清水江投资开发有限公司犯合同诈骗罪，判处罚金人民币500，000元（未缴纳）。
（罚金款于判决生效后十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。）
二、被告人刘官艺犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，并处罚金人民币50，000元（未缴纳）。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，指定居所监视居住的，监视居住二日折抵刑期一日，即自2015年10月10日起至2026年2月27日止。罚金款于本判决生效后十日内缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。）
三、冻结在中国银行股份有限公司凯里分行账户13×××94中的人民币500，000元发还被害单位湖北源天辰经贸有限公司。
四、剩余涉案赃款人民币10，100，000元继续予以追缴，发还给被害单位湖北源天辰经贸有限公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省武汉市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 张 敏
人民陪审员 倪 萍
人民陪审员 秦白昆
二〇一六年十二月二十七日
书 记 员 李 炟