安徽省灵璧县人民法院刑 事 判 决 书（2017）皖1323刑初726号公诉机关安徽省灵璧县人民检察院。被告人郗文珍，女，1957年12月28日出生于安徽省灵璧县，汉族，初中文化，原灵璧县灵城镇文珍新型墙体材料厂（以下简称文珍材料厂）法定代表人，住灵璧县。因涉嫌犯诈骗罪于2016年9月24日主动到灵璧县公安局经济犯罪侦查大队投案，次日被该局刑事拘留，同年9月30日被该局取保候审，2017年11月29日被本院取保候审。辩护人陈晨，安徽山石律师事务所律师。辩护人李帅，安徽山石律师事务所律师。灵璧县人民检察院以灵检刑诉〔2017〕672号起诉书指控被告人郗文珍犯诈骗罪，于2017年11月27日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2018年2月2日、3月16日公开开庭审理了本案。经灵璧县人民检察院建议补充侦查及辩护人申请，本院决定延期审理。灵璧县人民检察院指派检察员朱某1出庭支持公诉，被告人郗文珍及其辩护人陈晨、李帅到庭参与诉讼。本案现已审理终结。灵璧县人民检察院指控：2011年4月份，被告人郗文珍在灵璧县灵城镇设立文珍材料厂，并担任该厂法定代表人，2012年该厂因城市规划被灵璧县政府强制关闭。2013年，灵璧县经济和信息化委员会（以下称灵璧县）根据宿州市经济和信息化委员会（以下简称宿州市）要求完成当年度申报中央财政关闭小企业补助资金计划。后灵璧县负责申报工作的贺某（另案处理）召集郗文珍等人开会，通知申报的条件、流程及申报材料等事宜。郗文珍接到通知后找到灵城镇庄陈村计划生育专干张某1，让张某1为其提供村民信息材料。后张某1从计生人员名单中给郗文珍提供村民的姓名、身份证号码、手机号码等信息。郗文珍伪造了90名签订劳动合同职工花名册等材料，并将伪造的材料报给贺某，申报了2013年度中央财政关闭小企业补助资金。2014年6月21日，郗文珍利用上述90名人员身份信息在灵璧县农村商业银行娄庄支行办理存折，后将存折交给灵璧县。中央财政补助款下发后，郗文珍让张某1通知上述90人到灵璧县签字，并许诺每人给一张100元面值的超市购物卡。郗文珍在上述人员签字后将存折统一收回，后于2014年8月26日、27日在灵璧县农村商业银行娄庄支行取现54万元存入其本人账户。2015年，郗文珍将4.8万元发给原窑厂职工庄某6、庄某2起、张某2等八人，后以原庄陈窑厂占用庄陈村化庄组土地为名，将余款发给化庄组村民。公诉机关针对上述指控事实，当庭出示了相关书证，证人庄某1、张某1、贺某等人证言，被告人郗文珍供述等证据。公诉机关认为，被告人郗文珍以非法占有为目的，在申报中央财政关闭小企业补助资金过程中，提供虚假材料骗取国家补助资金人民币54万元，数额特别巨大，后将其中的4.8万元发给原窑厂职工，余款被其非法占有后处置，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，构成诈骗罪，提请法院依法判处。被告人郗文珍对公诉机关指控事实没有意见，但提出她让张某1提供村民信息材料编制《员工基本信息》是灵璧县贺某安排的，且领取的补助资金均已经发放给原文珍材料厂的职工了。辩护人提出：一、被告人郗文珍没有诈骗中央财政关闭小企业补助资金的主观故意；二、被告人郗文珍虽然提供虚假的员工信息，但灵璧县、灵璧县人力资源和社会保障局（以下简称灵璧县人社局）经办人员均是明知的，没有实施欺骗行为；三、申报中央财政关闭小企业补助资金是文珍材料厂的行为，不是法定代表人郗文珍的个人行为；四、被告人郗文珍申报中央财政关闭小企业补助资金54万元均已发放给原文珍材料厂的职工了，没有非法占有。综上，认为被告人郗文珍的行为不构成诈骗罪。经审理查明：2010年4月，被告人郗文珍在灵璧县陈窑厂的基础上通过招商引资设立文珍材料厂，并担任该厂法定代表人。2012年7月11日，灵璧县人民政府因城市规划限文珍材料厂于2012年7月25日前拆除完毕。2010年国家出台《中央财政关闭小企业补助资金管理办法》。2012年9月5日安徽省经济和信息化委员会（以下简称安徽省经信委）、财政厅发文要求各市做好2013年度关闭小企业申报工作。2012年10月15日灵璧县、财政局将原文珍材料厂等九家窑厂列入灵璧县2013年度中央财政关闭小企业补助资金的年度计划，并报到宿州市财政局。2012年10月17日宿州市财政局将文珍材料厂等九家窑厂在内的全市十五家企业列入全市申报计划，上报至安徽省经信委、财政厅。根据《中央财政关闭小企业补助资金管理办法》及工业和信息化部、财政部2013年9月8日下发《关于做好2013年中央财政关闭小企业补助资金有关工作的通知》的相关规定，申报中央财政关闭小企业补助资金需要提供关闭小企业已签订劳动合同职工花名册，并加盖企业所在地县级及以上劳动部门公章。2013年9月份，灵璧县为做好申报工作即召集郗文珍等窑厂负责人开会，会上传达了中央财政关闭小企业补助资金相关文件内容，经办申报工作的贺某要求各窑厂负责人上报签订劳动合同职工花名册及工商营业执照、税务登记证、采矿许可证已被注销的证明材料等申报材料。会后郗文珍等窑厂负责人提出原窑厂职工已不在岗且没有签订过劳动合同如何申报时，贺某表示没有签订劳动合同的职工信息可以随便填写，只要灵璧县人社局审核盖章就给上报。郗文珍明知其经营的文珍材料厂职工均没有签订劳动合同，不符合申报条件，仍找到灵璧县灵城镇庄陈村计划生育专干张某1，让张某1为其提供村民信息材料。张某1即从该村计生人员名单中给郗文珍提供村民的姓名、身份证号码、手机号码等信息。后郗文珍从中抄写庄某3、庄某4、庄某5等90人身份信息制成《员工基本信息》，并拿到灵璧县人社局审核盖章后，连同其他申报材料交给灵璧县经办申报工作的贺某，申报了2013年度中央财政关闭小企业补助资金。2013年12月20日，安徽省财政厅将中央财政关闭小企业补助资金拨付至灵璧县财政局。2014年4月30日，灵璧县人民政府召开了专题会议，决定按照签订劳动合同职工6000元/人标准给予补助。2014年6月21日，郗文珍利用其申报90名人员身份信息在灵璧县农村商业银行娄庄支行办理存折，后将存折交给灵璧县。2014年8月1日，灵璧县财政局将文珍材料厂90人每人6000元合计54万元人民币打入申报人员的存折内。郗文珍即让张某1通知申报名单上90人到灵璧县签字领取存折，后统一交给郗文珍，郗文珍给每人一张100元面值的超市购物卡。2014年8月26日、27日，郗文珍在灵璧县农村商业银行娄庄支行将申报人员存折内共计54万元人民币取出存入其本人账户。2015年春节前后，郗文珍发给曾在文珍材料厂工作过且在申报名单中的庄某6、庄某7、庄某8、张某2、张某3、张某4、张某5、王某1每人6000元，合计4.8万元。后将余款以原庄陈窑厂占用庄陈村化庄组土地为名，发放给化庄组村民。2016年9月24日，郗文珍主动到灵璧县公安局经济犯罪侦查大队投案。2017年9月29日，郗文珍向灵璧县人民检察院退出案件款54万元人民币。上述事实，有公诉机关提交，并经庭审质证、认证的下列证据予以证明：一、书证（一）灵璧县公安局经济犯罪侦查大队出具的《人口信息表》证明，被告人郗文珍的身份、年龄、住址等自然状况。（二）灵璧县公安局经济犯罪侦查大队出具的《到案经过》证明，被告人郗文珍主动投案的时间、地点及经过等情况。（三）灵璧县公安局经济犯罪侦查大队出具的《前科查询证明》证明，被告人郗文珍无违法犯罪记录。（四）灵璧县人民政府《依法关闭城市规划区范围内砖瓦窑厂的通知》、《灵璧县、财政局》、《宿州市财政局》证明，文珍材料厂等窑厂被依法关闭及被列入申报计划的情况。（五）《中央财政关闭小企业补助资金管理办法》、《财政部工业和信息化部关于印发的通知》、《安徽省财政厅、经信委的通知》、《宿州市财政局、经信委》证明，中央财政关闭小企业补助资金的相关政策规定的情况。（六）文珍材料厂《申报材料》证明，文珍材料厂申报2013年度中央财政关闭小企业补助资金的情况。（七）《员工基本信息》证明，文珍材料厂提供用工人员信息及灵璧县人社局签字审核的情况。（八）《安徽省财政厅关于拨付2013年关闭小企业中央财政补助资金的通知》、《灵璧县财政专项资金报账拨款申请书》、《预算拨款凭证》证明，文珍材料厂补助资金的审核拨付情况。（九）灵璧县人民政府《关于2013年度中央财政关闭小企业补助资金使用问题会议纪要》证明，中央财政关闭小企业补助资金使用和分配标准的情况。（十）《2013年度中央财政关闭小企业补助资金发放职工花名册》证明，灵璧县发放文珍材料厂补助资金的情况。（十一）《开户资料》证明，被告人郗文珍申报庄某9等90人在灵璧县农村商业银行娄庄支行开户的情况。（十二）《取款凭证》、《存款凭证》证明，被告人郗文珍将庄某9等90人补助资金54万元取出存入其个人账户的情况。（十三）《小型企业中央财政补助资金发放职工花名册》证明，被告人郗文珍将领取的补助资金发放的情况。（十四）《安徽省行政事业单位资金往来结算票据》证明，被告人郗文珍向灵璧县人民检察院退案件款人民币54万元。二、证人证言（一）贺某证言证明，他是灵璧县行业办主任。2013年宿州市要求灵璧县完成2013年申报关闭小企业补助资金计划，他们就将2012年已经关闭的文珍材料厂等九家窑厂的名单上报至宿州市。2013年9月份，宿州市下达文件，根据领导安排，灵璧县召集文珍材料厂等九家窑厂负责人到经信委开会，要求文珍材料厂等九家窑厂准备工商营业执照、税务登记证、采矿许可证、安全生产证等证明，窑厂关闭、职工安置验收证明，关闭小企业已签订劳动合同职工花名册，国家级贫困县文件等材料。会后有几个窑厂主到他办公室，提出窑厂关闭后，工人流动性强，现在很难找到身份证信息，且窑厂没有和职工签订劳动合同。他当时说有劳动合同的，按合同信息填写，没有劳动合同的，人员名单也可以随便报，申报人数控制在60人左右，年龄控制在18岁以上60岁以下，签订劳动合同的时间要写2012年关闭前的最近两年。时间很紧，只有两三天时间，先把花名册报上来再说，只要花名册上有人社局的公章，即使名单是假的，也给上报。随后九家窑厂负责人陆续将填好的职工花名册交给他，他发现庄某1、郗文珍报的人数多了好几十人，就让庄某1、郗文珍等人到人社局去核实人数。郗文珍等人从人社局回来后，说劳动监察股的人从电脑上查的职工人数，并把职工人数给了，他就给庄某1等人说，申报的职工人数就按照人社局给的数字填报，并让关闭小企业已签订劳动合同职工花名册打印出来。后来文珍材料厂等九家窑厂主将加盖灵璧县人社局印章的已签订劳动合同的职工花名册交给他，其中郗文珍的表上的职工人数是120人左右，他感觉人数太多了，就将花名册抽掉一页，人数确定为90人。后就上报至宿州市，宿州市再报省经信委，由省经信委审批同意后，财政资金下发到灵璧县财政局。资金下发后，他就通知九家负责人根据申报职工花名册办理银行卡、存折，并将银行卡、存折交给他。补助资金打到申报职工银行卡、存折后，他就通知负责人让申报职工本人带身份证到经信委领取银行卡、存折。灵璧县安排他和张某6将银行卡、存折发放给申报花名册上的职工。（二）张某6证言证明，他在经信委办公室工作。他帮助贺某发放过银行卡、存折。当时是本人带着身份证来领的，有极少数本人没有来，由家属携带户口本和折子上的身份证代领的。（三）李超证言证明，他是灵璧县人社局劳动监察股股长。2012年灵璧县政府强制关闭灵城镇周围的窑厂。2013年下半年，被关闭的窑厂负责人为了申报补助资金，拿着申报材料到灵璧县人社局盖章，领导安排监察股负责，经他们初步了解，各窑厂负责人申报材料上的用工人数多于他们年审掌握的实际用工人数，他们当时不愿意出具证明。窑厂负责人就多次到他们监察股长时间纠缠，严重影响他们办公。他就向分管局长张劲汇报，后又和张劲一起去给局长戚伟汇报，最后研究决定以上年度劳动保障年审用工人数为准。后他就安排潘剑云按照年审的情况对各窑厂提供的材料进行审查，确定各窑厂的用工人数。后潘剑云就按照他的要求，查阅各窑厂上年度年审实际用工人数，并在各窑厂负责人提供的材料上签字。他没有对窑厂负责人提供的《关闭小企业签订劳动合同职工花名册》进行审查，没有将九家窑厂年审提供的职工人员花名册、劳动合同签订备案花名册等材料和窑厂负责人提供的花名册进行对比审查，也没有安排潘剑云进行对比审查。（四）潘剑云证言证明，2013年9月份前后的一天，有几家窑厂负责人到他们办公室，说国家有文件精神，对关闭中小企业有专项资金补偿，但要求原关闭中小企业的用工人员必须签订劳动合同，并拿着制作好的职工花名册找他们签字盖章。他和李超说没有办法签字。后李超给他说，局里开过会，用上年度他们年审时的用工人数为标准给窑厂负责人核定人数，并让他通过电脑核实人数了。他核实人数后，让李超签字，李超不愿意签字，让他签字，他就给窑厂负责人提供的花名册签字了。这九家窑厂负责人提供的花名册上的职工基本上都没有签订劳动合同。他不知道花名册上的人员的真实由来，也没有问过九家窑厂负责人。（五）庄某1证言证明，他是灵城镇十里窑厂负责人，文珍材料厂法人代表是郗文珍。2012年8月份灵璧县政府要求灵城镇周边窑厂都关闭，后来郗文珍的窑厂和他的窑厂都关闭了。2013年，灵璧县通知他们，按照国家规定可以申报中央财政关闭小企业补助资金，但必须提供工商营业执照、税务登记证、采矿许可证、安全生产许可证、职工花名册等材料。后灵璧县联系灵璧县人社局，让他们到灵璧县人社局劳动监察股核实用工人数。他们将窑厂职工人数核对好后交到灵璧县，其中他申报了62人，郗文珍申报了90人。后灵璧县财政局要把补助资金发放给申报人员存折账户上。灵璧县就让他们按照申报职工名单在灵璧县农村商业银行每人开一个存折账户交给灵璧县。2014年5、6月份，他接到灵璧县通知，说补助资金发下来了，每人6000元，让他们通知工人带身份证到经信委找张某6领存折。后他与郗文珍等人就组织申报人员到灵璧县领取存折，后统一收回，他给每人200元误工补助。郗文珍给每人面值100元人民币购物卡。（六）张某1证言证明，她是灵西乡庄陈村计生专干，所有人口档案都归她管理。文珍材料厂老板郗文珍打她电话说文珍材料厂被政府强行关闭了，政府要求窑厂申报职工名单，让她帮忙准备一百多个人员名单。她从她村常住人口登记簿上找出一百多个人名单交给郗文珍。文珍材料厂申报2013年关闭小企业中央财政补助资金申报材料中的《员工基本信息》是郗文珍从她提供的人员名单中随便抄的，其中只有庄某6、庄某2起、张某2、张某3、马某1、张某4、张某5、王某1在文珍材料厂里工作过，剩82人都没有在文珍材料厂里工作过。2014年夏天，郗文珍给她一个名单让她通知名单上的人到灵县璧市场监管局签字。她拿名单后看到上面的人就是以前她提供给郗文珍的。她就按照名单电话通知去灵璧县市场监管局帮忙签字。后郗文珍就带着这些人到灵璧县市场监管局二楼一个办公室签字，签完字下来郗文珍就给这些签字的人一人一张100元的购物卡。名单上的人去了一部分，还有一部分没去，她不知道这部分人是谁签的，都是郗文珍操作的。（七）张建中证言证明，他是郗文珍的丈夫。文珍材料厂于2013年被政府关闭了。2013年9月政府让文珍材料厂准备材料申报职工补助，因为时间比较紧，郗文珍就让庄陈村计生专干张某1从庄陈村计生系统上随便找了90个人员名单上报，这90个人中只有庄某6、张某2、张某3、张某4、张某5、王某1、王某2、张某7在文珍材料厂工作，且没有签订过劳动合同，其余都不是文珍材料厂的员工。郗文珍共申报了90人每人6000元，合计54万元。该笔钱是2014年8、9月份发到申报人员的存折内。后郗文珍和张某1打电话让申报名单上的人帮忙签字领取存折，签字的人一人给一张100元的购物卡，领取存折都交给了郗文珍，郗文珍将钱取出存入郗文珍的个人账户。后郗文珍将领到的钱都发给原来在文珍材料厂工作的人了，开始是按每人6000元发的，后来庄陈村的老百姓不同意，他们就按照窑厂占地亩数和职工上砖数来发的。（八）庄某6证言证明，他是2007年开始在庄陈窑厂（文珍材料厂）干过水电工，一直干到窑厂关闭，没有签订劳动合同。他名下的农村商业银行存折账户不是他办理的。张某1通知他到灵璧县市场监管局二楼一个办公室签字。后他在资金发放名册上签字，领取了6000元左右的补助资金。（九）庄某7证言证明，他从2004年开始断断续续在庄陈村窑厂负责开铲车，共干了三年左右，没有签订劳动合同。2014年郗文珍打电话给他说，对窑厂的职工给予补助，让他到市场监管局去签字领取补助，后他就去签字了。签完字两天之后他到郗文珍家拿6000元补助资金。（十）庄某8证言证明，他是2010年至2011年在庄陈窑厂里开铲车，没有签订劳动合同。窑厂关闭后，张某1找他说有补助钱，让他到灵璧县市场监管局签字，然后找郗文珍领钱。他签字之后第二天张某1给他一张100元面值的购物卡，后来郗文珍给他6000元现金。他未提供过身份证号码给郗文珍办理灵璧县农村商业银行账户，没取过账户的钱。（十一）张某2证言证明，他是从2009年左右在郗文珍窑厂从事炉渣粉碎工作直到窑厂关闭，没有签订合同。2014年5月份，郗文珍找他让他到灵璧县签字领取国家关闭小企业补助资金，后他就去签字领取存折，并交给郗文珍。他没有给郗文珍提供身份证号码，他名下灵璧县农村商业银行存折账户不是他办理的，他没有取用这个存折账户钱。2015年春节后，他从窑厂会计郗某2手里领了6000元补助资金，并在小型企业中央财政补助奖金发放职工花名册上签了字。他妻子西平、儿子张某3也在郗文珍窑厂干过，花名册上西平、张某3钱都是他领取的，每人6000元。后郗文珍说还有窑厂占地补偿款，他又领了9130元。郗文珍领取补助款开始是按每人6000元的标准发的，后因窑厂占地村民闹，又按窑厂占用地亩数发放的。（十二）张克生证言证明，他和他妻子王某3在郗文珍的材料厂工作过，从窑厂创建开始一直干到窑厂关闭，他儿子张某52007年左右在窑厂干过一年多，他女儿张某42006年前后在窑厂干了一年多，都没有签订劳动合同。后郗文珍因为材料厂被关闭从政府领取几十万元的补助款，让他去领钱，开始是按每人6000元发放的，他领取了他、王某3、张某4、张某5四个人每人6000元的补助款，合计24000元。2015年年初，郗文珍说按照6000元标准不够发的，要按照窑厂占用地亩数发钱，他又领了9130元，并在小型企业中央财政补助奖金发放职工花名册上签了字。小型企业中央财政补助奖金发放职工花名册上只有庄某6、张某2、张某3、孙某1、王某2、张某4、张某5、马某2、王某1、郗文珍十个人在窑厂干过，其余人都没有在窑厂干过活。他母亲田万侠也在窑厂干过，2008年左右就不干了，他帮他母亲领取了2290元。（十二）王某1证言证明，他和妻子王计灵都在庄陈窑厂干了一二十年，直到窑厂关闭，没有签订劳动合同。后郗文珍让他到灵璧县市场监督管理局楼上，在2013年度关闭小企业中央财政补助资金发放职工花名册上签字。2015年年初，他到郗某2家签字领取了6000元补助款。2015年4、5月份，他又到郗某2家签字领取了6650元补助款。窑厂不拖欠他和王计灵的工资，占用他家一亩半的土地，每年都支付租金，按照每亩450元支付。（十三）马某1证言证明，他和父亲马某3、弟弟马某2均从1996年至1997年在庄陈村窑厂干了两年，他母亲马云华从1996年一直干到窑厂关闭，他们均没有签订劳动合同，窑厂也不拖欠他们工资。后村里有人让他到灵璧县市场监督管理局签字，他当时没有在家就让他女儿马楠楠和弟弟马某2去的。签字之后每人给了一张100元的苏果超市购物卡。因为庄陈窑厂占用他家五口人土地。2015年春节后，他到郗文珍家签字领取了马某1补助款4435元、马某36650元，合计11085元占地补助款。（十四）孙某1证言证明，十来年前他在庄陈村窑厂开过车、拉砖坯二年，没有签订劳动合同。窑厂被政府关闭后，他们村的张某1找过他，让他到灵璧县里签字，给了他一张100元面值的超市购物卡。他没听说政府补助的事，没有收到政府补助资金，郗文珍没有给过他钱。他没有提过身份证号码给郗文珍，没办理过灵璧县农村商业银行账户。（十五）孙继忠证言证明，他妻子张某8、儿媳朱某2、王某4都在庄陈窑厂干过，张某8干的时间较长，直到窑厂关闭，朱某2、王某4不是长期干，闲的时候去，农忙的时候就不干，都没有签订劳动合同，窑厂不拖欠工资。庄陈窑厂占用他家二亩多地，租金每亩450元，每年正常支付。后张某8领取财政补助资金8865元。（十六）叶兴兰证言证明，她与丈夫张某9、女儿张某10、孙某2、孙媳蒋某在庄陈窑厂干过，都没有签订劳动合同。庄陈窑厂一共占用她家3亩多土地，租金每年都支付。后窑厂关闭后郗文珍给她们家发了13700元补助款。（十七）庄某10、庄某11、庄某1、庄某13、庄某14、庄某9、魏某、庄某8、张某1、陈某1、庄某1、庄某4、庄某16、庄某17、庄某18、庄某19、张某12、庄峰、庄某20、张某13、杨某、庄某7、庄某21、庄某22、庄某23、庄某2、吴某、庄某24、庄某25、庄某6、庄某9、王某5、庄某26、刘某1、庄某27、庄某28、庄某2、庄某30、庄某3、庄某32、庄某3、庄某34、庄某35、庄某3、庄某37（郗文珍申报名单中人员）证言证明，其均未在被告人郗文珍经营的文珍材料厂工作过，没有领取过中央财政关闭小企业补助资金。（十八）庄某38、庄怀加、庄某36证言证明，庄某3、庄某40、郭某均未在被告人郗文珍经营的文珍材料厂工作过。（十九）陈某2、印某、陈某3、黄某、马某、叶某、马某4、马某5、刘某2、刘某3、陈某4、崔某、郗某1、郑某1、张某14、张某1、赵某、郗某2、王某6、鲍某、郑某2、张某16、华某1、华某、王某7、郑某3、岳某、华某2、马某6、王某8、庄某4、张某17证言证明，他们及其家人在被告人郗文珍经营的文珍材料厂工作过，因文珍材料厂占用他们的土地，郗文珍在材料厂被关闭后按照占用土地的亩数给他们发过钱。三、被告人供述郗文珍供述证明，她是原文珍材料厂法人代表。2013年下半年十里窑厂的庄某1通知她到灵璧县开会。到经信委后，贺某说今年有申报关闭小企业财政补助资金的项目。让她们回去后抓紧时间把人员名单报上来，人员名单信息可以随便填，只要填写规范，就给她们窑厂申报补助资金。贺某当时还给她们每个窑厂负责人一份空白的制式表格，让她们回去按照表格上的要求准备。会后，她找到她们村计生专干张某1帮她找人员身份信息。张某1给她准备了120人身份信息。她将这120人身份信息报给贺某，贺某就把她们几家窑厂的名单信息输入电脑。第二天，贺某将窑厂的申报补助资金职工花名册打印出来，交给她们几家窑厂负责人，让她们到人社局劳动监察股去盖章。花名册上的最终申报人员数是90人。当时劳动监察股的工作人员不愿意给她们盖章，原因是她们几家窑厂都没有和申报名单上的职工签订书面劳动合同。第二天她们几家窑厂负责人又到劳动监察股盖章，这次很顺利，劳动监察股一个男的给她们签完字后，她们又到劳动监察股楼上盖的章。盖好章，她就将申报材料报给贺某了。补助资金下来后，她找到名单上的90人去灵璧县领存折。这90人领完存折后都交给她了。她给这90人每人100元购物卡。她在灵璧县娄庄农村信用社把这90人的补助资金转到了她的账户上。后来她将90张某1854万元人民币取出来，于2015年春节至2015年5月份，按照她的工厂占用村民地亩数及在工厂干活的人数全部分给工人了。开始是按照政府规定每人6000元标准发的，因为以前在工厂干活的人多，补助款少，后来就按照地亩数（窑厂占有其家土地面积）和工人干活人数来发放的。后公安局找她，她又退了54万元。关于辩护人提出被告人郗文珍不构成诈骗罪的意见。经查，根据《中央财政关闭小企业补助资金管理办法》及工业和信息化部、财政部2013年9月8日下发《关于做好2013年中央财政关闭小企业补助资金有关工作的通知》的相关规定，申报中央财政关闭小企业补助资金需要提供关闭小企业已签订劳动合同职工花名册，并加盖企业所在地县级及以上劳动部门公章。被告人郗文珍明知其经营的文珍材料厂职工均没有签订过劳动合同，不符合申报条件，仍从灵璧县灵城镇庄陈村计划生育专干张某1提供村民信息材料中抄写庄某3、庄某4、庄某5等90人身份信息制成《员工基本信息》，申报获得2013年度中央财政关闭小企业补助资金人民币54万元，虽然被告人郗文珍后发给曾在文珍材料厂工作的庄某6、庄某7、庄某8等八人4.8万元，但庄某6等八人均没有与文珍材料厂签订劳动合同；虽然被告人郗文珍将余款以文珍材料厂占用庄陈村化庄组土地为名发给化庄组村民，但该村民均不在被告人郗文珍申报名单之列，均不符合发放条件。综上，被告人郗文珍采用虚假手段，骗取国家补助资金，数额特别巨大，其行为符合诈骗罪的构成要件，应构成诈骗罪。故辩护人该辩护意见，本院不予采纳。本院认为：被告人郗文珍以非法占有为目的，在申报中央财政关闭小企业补助资金过程中，提供虚假材料骗取国家补助资金人民币54万元，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪，应依法惩处。公诉机关指控被告人郗文珍犯诈骗罪事实存在，罪名成立。被告人郗文珍案发后能主动投案，如实供述自己的罪行，系自首，依法予以减轻处罚；被告人郗文珍能退出全部违法所得，酌情予以从轻处罚。辩护人提出被告人郗文珍不构成诈骗罪的辩护意见本院不予采纳。根据本案的事实、情节及对社会的危害程度，案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第六十一条及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款之规定，判决如下：一、被告人郗文珍犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币四十万元；（缓刑考验期限从判决确定之起计算，罚金已缴纳）。二、被告人郗文珍已退至灵璧县人民检察院违法所得人民币五十四万元，依法予以追缴。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省宿州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  徐 萍审 判 员  卓 艳人民陪审员  程红梅二〇一八年六月二十一日书 记 员  陈婉君附：本案适用的相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：(一)犯罪情节较轻;(二)有悔罪表现;(三)没有再犯罪的危险;(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。第七十三条第二、三款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。