河北省邯郸市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2016）冀04刑终68号
原公诉机关河北省临漳县人民检察院。
上诉人（原审被告人）杜爱芳，女，汉族，1963年4月30日出生于河北省临漳县，汉族，小学文化。临漳县狄邱乡北贾村农民，捕前住临漳县，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2015年1月30日被刑事拘留，同年2月9日被逮捕。
辩护人李永华、郭海旺，河北子辰律师事务所律师。
河北省临漳县人民法院审理河北省临漳县人民检察院指控原审被告人杜爱芳犯非法吸收公众存款罪一案，于2015年11月23日作出（2015）临刑初字第99号刑事判决。原审被告人杜爱芳不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问被告人，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原判决认定，2013年10月至2014年8月间，被告人杜爱芳采取口头宣传等方式，以临漳县华伟种植专业合作社的名义，向本村村民及周边村庄群众吕某、王某和刘某等575人非法吸收存款17216891.2元，交至临漳县华伟种植专业合作社王香廷处。截止案发前共返还群众利息及本金共计440元，下欠本金17216451.2元，无法返还。杜爱芳于2014年10月16日到公安机关投案自首。
认定上述事实的证据：
1、河北天昊会计师事务所有限责任公司冀昊会专审字（2015）第55号专项审计报告，审计结果：2013年10月26日－2014年8月8日期间，杜爱芳以临漳县华伟种植专业合作社（定）股金证的名义集资收入金额17216891.20元，支出本金和利息440元，下欠金额17216451.20元，涉及人员575人，收款凭证1025份。
2.华伟种植专业合作社设立登记材料证明，临漳县华伟种植专业合作社成立于2011年3月2日，经营场所为狄邱乡北孔村，成员有王香廷、刘美风、刘平珍、贾学华、王九丽等五人，出资总额88万元，法人代表为王香廷，业务范围为：林木种植；为成员提供技术、信息服务；采购、供应成员所需的农业生产资料。
3、临漳县华伟种植专业合作社股金证复印件。
4、被害人吕某陈述，大概从2013年的时候，通过杜爱芳介绍知道了这家华伟合作社，当时华伟合作社的老板郜晓华和王香廷，还说这个华伟合作社是给邯郸的聚贤地产开发公司找钱用来开发楼盘，当时为了存取钱方便，用这笔钱在邯郸开发地产，让老百姓也赚些钱。就相信了华伟合作社，把钱分多次放在了华伟合作社设的代办点杜爱芳那里，一共是12万元。把这些钱给了杜爱芳了，杜爱芳给出的是华伟合作社的股金证，这份股金证上面有华伟合作社的公章，还有法人王香廷的手章，上面有存的钱数。当时约定的是二分，三个月一结。
5、被害人王某陈述，大概从2013年的时候，通过本村的杜爱芳介绍知道了华伟合作社，当时华伟合作社的老板郜晓华和王香廷，还对我们说这个华伟合作社是给邯郸的聚贤地产开发公司找钱用来开发楼盘，当时为了存取钱方便，让老百姓也赚些钱，就相信了华伟合作社，把8万多元钱放在了华伟合作社在杜爱芳那里。
6、王香廷供述，其是华伟种植专业合作社的法人代表，华伟合作社吸收了群众大约7千万元左右，靳志英负责从代办员手里收票，收集后汇总收了多少钱，她保管底票。华伟合作社从2011年1月6日开始营业，郜晓华这个期间一直自己管理合作社的一切事务。郜晓华从合作社拿走的钱只是给其打一个手续。拿钱都是他自己开车来拿，转账比较少，他打的借条都是对我的口写的都是其的名字。目前他还欠其2850万元。郜晓华以临漳县华元公司名义在章里集中学盖的餐厅和柏鹤集乡有阁刘村盖的小学的工程材料款和工人工资都是由其支付的，但工程款约400多万元都让郜晓华领走了。这些材料款也是华伟吸收上来的钱。他在邯郸比较忙，其在临漳给他管理这两个工地。这个钱没有让郜晓华打条。郜晓华在合作社是幕后老板。代办员大约有十几个，有杜爱芳等人。其给杜爱芳月息是3分，不知道她给群众多少利息。
7、同案犯王九丽供述，华伟种植专业合作社的法人是王香廷，郜晓华和王香婷是合作关系，郜晓华是幕后老板。收群众的钱给群众出的是华伟合作社的股金证，上有合作社的财务专用章和王香婷的手章。出的利息不等，都是郜晓华定的。华伟种植专业合作社下面有5个代办点，其中有北贾村的杜爱芳。其是王香廷的侄女，负责合作社的资金往来。华伟合作社收了钱一般存在其的卡上，共收了大概有三千多万元，其收的大概有八百万元左右。
8、同案犯郜晓华供述，王香廷在2011年的时候和齐光辉、信用社的另一个人成立的华伟合作社，后来三人发生了矛盾，齐光辉和另一个人撤伙了，合作社交由王香廷一人经营了。
9.被告人杜爱芳供述，其控告郜晓华以高利息为诱饵骗2000多万元的事。两年前经人介绍认识了王香廷，王香廷跟其说她一个同学郜晓华在邯郸市开发房地产需要资金周转，让其帮忙吸收资金，年利息2分，三个月一结算利息。后来王香廷带着她们去邯郸郜晓华工地上参观，郜晓华和王香廷说吸收来的钱就投在郜晓华这个工地上，郜晓华和王香廷告诉其说华伟种植专业使用社的手续都是郜晓华跑的，郜晓华是县人大代表不好出面，让王香廷代表郜晓华以华伟种植专业使用社的名义吸收存款，其陆续开始给华伟种植合作社存款，当了华伟合作社的代办员，吸收存款2000多万元给了王香廷。王香廷给其出二分四厘的利息，其给存款群众的是二分，从中间提四厘的手续费。
10、杜爱芳于2014年10月16日到公安机关投案自首。
河北省临漳县人民法院认为，被告人杜爱芳在未取得吸收存款的金融资质情况下非法吸收公众存款17216891.20元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告人杜爱芳有自首情节，可从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第一款之规定，认定被告人杜爱芳犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年六个月，并处罚金十万元。
上诉人（原审被告人）杜爱芳上诉及其辩护人提出，审计报告所依据的数据不实，不能作为定案的依据，应宣告其无罪。
经审理查明，原判决认定2013年10月至2014年8月间，上诉人（原审被告人）杜爱芳采取口头宣传等方式，以临漳县华伟种植专业合作社的名义，向本村村民及周边村庄群众吕某、王某和刘某等575人非法吸收存款17216891.2元，交至临漳县华伟种植专业合作社王香廷处。截止案发前共返还群众利息及本金共计440元，下欠本金17216451.2元，无法返还。杜爱芳于2014年10月16日到公安机关投案自首的事实清楚。
上述事实，有河北天昊会计师事务所有限责任公司冀昊会专审字（2015）第55号专项审计报告，存款群众身份证明及股金证证实集资人的身份及杜爱芳吸收群众17216891.20元存款的事实同案被告人王香廷的供述，证人吕某、王某、刘某等人证言，被告人杜爱芳的到案证明，立案决定书、取保候审决定书及户籍证明等经一审庭审质证的证据所证实，本院予以确认。
上诉人（原审被告人）杜爱芳上诉及其辩护人提出，审计报告所依据的数据不实，不能作为定案的依据，应宣告杜爱芳无罪的理由，经查，河北天昊会计师事务所有限责任公司的专项审计报告所依据的材料来源合法，程序合法，会计师事务所及注册会计师均具备相关资质，审计报告客观、真实，且与本案的其他证人证言和书证相互印证，故上诉人（原审被告人）杜爱芳的上诉理由及辩护人辩称的意见不予采信。
本院认为，上诉人（原审被告人）杜爱芳在未取得吸收存款的金融资质情况下非法吸收公众存款17216891.20元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。原判决认定事实清楚，证据确实充分，适用法律正确，量刑适当。审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款（一）项，第二百三十三条之规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审 判 长 夏魁利
代理审判员 王晓鹏
代理审判员 苏洪涛
二〇一六年二月十六日
书 记 员 赵洋洋