重庆市九龙坡区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）九法民初字第05008号
原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部，住所地重庆市九龙坡区杨家坪珠江路48号1幢7-8，组织机构代码05323549-5。
负责人邓华，职务总经理。
委托代理人刘智全，重庆海外律师事务所律师，执业证号15001200410373811。
委托代理人朱永超，重庆海外律师事务所实习律师，证号56971410110888。
被告宋素琼，女，汉族，1960年10月21日生。
被告支国兵，男，汉族，1978年4月13日生。
被告宋大兴，男，汉族，1955年12月10日生。
原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部诉被告宋素琼、支国兵、宋大兴民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭进行了审理。原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部的委托代理人刘智全、朱永超到庭参加了诉讼。被告宋素琼、支国兵经本院公告送达开庭传票，被告宋大兴经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法进行了缺席审理。本案现已审理终结。
原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部诉称，2014年8月18日，原、被告签订《贷款合同》（编号：富登渝资服2014字第000034560号），约定原告向被告宋素琼提供贷款500000元，贷款期限24个月，即2014年8月18日起至2016年8月17日止，被告宋素琼以分期还款方式每月还本付息，每期还款总额为27532.11元。被告支国兵、宋大兴为合同项下的主债权、衍生利息、违约金、罚息等债务承担连带责任保证担保。合同还约定了贷款用途、提款要求、还款方式、违约责任等。2014年8月19日，原告向被告宋素琼出借500000元。借款期间，被告宋素琼于2015年1月19日开始不能正常还款。后经原告多次催收，被告宋素琼仍未还款。原告遂起诉至法院，请求判令：1.被告宋素琼偿还原告借款本金429389元，截止2015年2月18日的利息13530.58元，账户服务费4500元，以及从2015年2月19日起以447419.58元为基数，按每日0.1%计算的逾期罚息，支付违约金21469.45元；2.被告宋素琼赔偿因追索债权发生的律师代理费70333.35元；3.被告宋素琼承担本案诉讼费；4.被告支国兵、宋大兴对上述债务承担连带保证担保责任。
被告宋素琼、支国兵、宋大兴未答辩。
经审理查明，2014年8月18日，富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡分公司为乙方（贷方）、被告宋素琼为甲方（借方）、被告支国兵、宋大兴为丙方（连带保证人）签订《贷款合同》（合同编号：富登渝资服（2014）字第000034560号），主要约定：1.乙方向甲方提供500000元经营性流动资金贷款，贷款期限24个月，即2014年8月18日至2016年8月17日止，前述起点时间与乙方实际转账时间不一致的，以乙方实际向甲方账户转账之日起计算，截止时间点相应顺延；贷款利息按月收取，贷款期内收取利息总金额106770.64元，每月固定收取账户服务费2250元，甲方按月偿付本合同项下贷款本息及费用，每期应还款总额为27532.11元（每月应还的本金分别为17232.11元、17509.55元、17791.45元、18077.89元、18368.95元、18664.69元、18965.19元、19270.53元、19580.78元、19896.03元、20216.36元、20541.84元、20872.57元、21208.62元、21550.07元、21897.03元、22249.57元、22607.79元、22971.78元、23341.62元、23717.42元、24099.27元、24487.27元、24881.62元）。贷款审批手续费为10000元，一次性计收，乙方拨款后自合同确定的往来账户立即自动扣缴；2.甲方指定银行账号为提款和还款专用账户，甲方应与其开户银行签订符合乙方要求的还款扣划协议，乙方从该账户按月扣缴甲方当期应还各项本息及费用；3.甲方提前还款或乙方根据本合同约定宣布提前到期时，甲方应当依据其实际使用贷款的期间向乙方支付提前还款违约金。若实际使用的时间未超过6个月，另需支付提前还款额本金部分的5%作为提前还款违约金；实际使用的时间超过6个月，另需支付提前还款额本金部分的3%作为提前还款违约金；4.发生下列情形之一，为甲方违约或视为违约：乙方无法正常、及时从甲方账户扣款或扣款不足额的；5.出现甲方违约或视为甲方违约情形时，乙方有权立即采取下述一项或几项救济措施：解除本合同及双方间其它贷款合同（如有），并宣布全部贷款提前或即刻到期，有权要求甲方、丙方立即偿还所欠全部债权本金及利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、贷款申请预审费、手续费等以及实现债权的一切费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、律师费、差旅费、公告费、抵押物处置相关费用等），优先处置变卖担保财产或甲方、丙方所有的其他财产，并要求甲方赔偿乙方的其他损失，如甲方逾期不归还贷款本息，应按到期应还未还总金额的0.1%乘以逾期的天数向乙方支付逾期利息，每30日累进计算；6.丙方担保的主债权为本合同的贷款本金及主债权的衍生利息、违约金、罚息及乙方为追索前述主债权而发生的律师费等所有费用，本合同项下的保证为连带责任保证，即乙方有权要求丙方先行独立清偿甲方全部债务，在甲方自行提供有担保物的情况下，乙方也有权要求丙方先行独立清偿。
2014年8月19日，富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡分公司向被告宋素琼指定的银行账户转账500000元，同时又向被告宋素琼收取了10000元贷款审批手续费。原告于2014年9月19日从被告宋素琼指定的账户中扣收了27532.11元，于2014年10月20日扣收了27532.11元，于2014年11月19日扣收了27532.11元，于2014年12月22日扣收了27614.71元，于2015年2月16日扣收了3998元。
2015年5月11日，富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡分公司名称变更为富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部。
另查明，根据中国人民银行公布同期同档次基准贷款利率，本案贷款合同适用的贷款年利率标准为6％。
上述事实，有《贷款合同》、本金归还提示表、贷款发放明细表、还款明细表、提款确认书、当事人陈述、庭审笔录等证据材料在卷为凭，足以认定。
本院认为，原告与三被告于2014年8月18日签订的《贷款合同》是各方当事人的真实意思表示，不违反法律法规的强制性规定，合法有效，应受法律的保护。虽然合同中约定了贷款审批手续费及账户服务费，但原告系贷款人，其并不单独向被告提供上述服务，该贷款审批手续费及账户服务费均系原告因借款而获得的收益，具有利息的性质，因此本院认定上述费用实际为利息。因贷款审批手续费10000元系发放贷款之日又从被告宋素琼处直接收取，应视为预先在本金中扣除利息，根据《中华人民共和国合同法》第二百条的规定，本院认定原告实际发放的借款为490000元。虽然双方未明确约定利率标准，但根据原告发放的借款及每月收取的本金、利息（含账户服务费）计算，其约定的利率标准已高于中国人民银行规定的同期同类贷款利率的四倍，故本院对超过四倍部分不予保护，被告宋素琼多支付的利息应冲抵本金。2014年9月19日被告宋素琼支付27532.11元，此时借款时间为1个月零1日，其应支付的利息为10126.67元[（490000元×6％÷12月/年×4×1月）＋(490000元×6％÷12月/年÷30日/月×4×1日）]，故此时尚欠本金472594.56元（490000元＋10126.67元－27532.11元）；2014年10月20日被告宋素琼支付27532.11元，从2014年9月20日至此时借款时间为1个月零1日，其应支付的利息为9766.95元[（472594.56元×6％÷12月/年×4×1月）＋(472594.56元×6％÷12月/年÷30日/月×4×1日）]，故此时尚欠本金454829.40元（472594.56元＋9766.95元－27532.11元）；2014年11月19日被告宋素琼支付27532.11元，从2014年10月21日至此时借款时间为30日，其应支付的利息为9096.59元(454829.40元×6％÷12月/年÷30日/月×4×30日），故此时尚欠本金436393.88元（454829.40元＋9096.59元－27532.11元）；2014年12月22日被告宋素琼支付27614.71元，从2014年11月20日至此时借款时间为1个月零3日，其应支付的利息为9600.67元[（436393.88元×6％÷12月/年×4×1月）＋(436393.88元×6％÷12月/年÷30日/月×4×3日）]，故此时尚欠本金418379.84元（436393.88元＋9600.67元－27614.71元）；2015年2月16日被告宋素琼支付3998元，根据最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）?第二十一条规定的规定，由于原、被告并未对还款冲抵债务的顺序进行书面约定，故被告宋素琼支付的款项在不足以清偿全部债务时，应按照先息后本的顺序进行冲抵。因此，被告宋素琼于2015年2月16日支付的3998元应在其应支付的2014年12月23日之后的利息中予以扣除。之后被告宋素琼再无还款，按合同约定，被告宋素琼未按时还款，已构成违约，原告有权宣布全部贷款提前到期，并要求被告宋素琼偿还所欠全部债权本金、利息及罚息。对原告主张按每日0.1%计算逾期罚息及违约金，超过法律规定的范围，本院调整为以418379.84元为基数，从2014年12月23日起按中国人民银行规定的同期同类贷款利率的四倍计算利息（扣除已支付的3998元），另对违约金的诉讼请求，本院不予支持。被告支国兵、宋大兴系连带责任保证人，应按约对被告宋素琼的上述债务承担连带清偿责任。原告主张的律师费请求，因未举证证明该费用已实际产生，对该项诉讼请求本院依法不予支持。据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第一百一十四条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条第二款，《中华人民共和国担保法》第十二条、第十八条、第二十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告宋素琼于本判决生效后十日内归还原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部借款本金418379.84元；
二、被告宋素琼于本判决生效后十日内支付原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部利息（以418379.84元为基数,从2014年12月23日起，按照中国人民银行公布的商业银行同期同档次贷款基准利率的四倍计算至还清为止，利随本清，并扣除被告宋素琼于2015年2月16日支付的3997元）；
三、被告支国兵、宋大兴对被告宋素琼的前述第一、二项债务承担连带清偿责任；
四、驳回原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案案件受理费9192元、财产保全费3220元、公告费800元，共计13212元，由被告宋素琼、支国兵、宋大兴共同负担（因原告已预交，此款由三被告随应付款一并给付原告）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院提交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第五中级人民法院。
本判决生效后，当事人必须履行。一方当事人拒绝履行的，对方当事人可以在本判决规定履行期间的最后一日起两年内向人民法院申请执行。
审 判 长 叶倩青
人民陪审员 曹荣书
人民陪审员 邓 培
二〇一五年十月十三日
书 记 员 勾琼丽