福建省大田县人民法院刑 事 判 决 书（2017）闽0425刑初98号公诉机关大田县人民检察院。被告人涂学理，男，1969年1月12日出生于大田县，汉族，大专文化，原福建省大田县屏山乡农业服务中心副主任、经营管理站站长兼会计，住大田县。因涉嫌犯挪用公款罪于2017年2月28日经大田县人民检察院决定取保候审，2017年7月20日由本院决定被逮捕。现羁押于大田县看守所。大田县人民检察院以田检公诉刑诉〔2017〕91号起诉书指控被告人涂学理犯挪用公款罪，于2017年5月19日向本院提起公诉,本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。在审理期间，经三明市中级人民法院批准，延长三个月审理期限。大田县人民检察院指派检察员陈昕、范玉金出庭支持公诉。被告人涂学理到庭参加诉讼。现已审理终结。大田县人民检察院指控，2014年1月至2016年9月，被告人涂学理在担任大田县屏山乡农业服务中心副主任、经营管理站站长兼会计期间，利用保管单位公章、法人章和现金支票的职务便利，开具现金支票从屏山乡农业服务中心信用社账户支取公款共计人民币686973.1元未归还，其中挪用公款541355元进行赌博非法活动，挪用公款69800元进行股票交易营利活动，挪用公款75818.1元归个人使用超过三个月未还。案发后，涂学理主动投案如实供述自己的罪行。对指控的上述事实，公诉机关当庭提供了证人证言、银行明细账、任职情况、审计报告等相关证据，认为被告人的行为已构成挪用公款罪，情节严重；并认定被告人具有自首情节，请求依照《中华人民共和国刑法》第九十三条第二款、第三百八十四条第一款、第六十七条第一款的规定予以惩处。被告人涂学理对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议。经审理查明，2014年1月至2016年9月间，被告人涂学理在担任大田县屏山乡农业服务中心（以下简称农业服务中心）副主任、经营管理站站长兼会计期间，利用保管单位公章、法人章和现金支票的职务便利，开具现金支票从农业服务中心在屏山信用社账户支取公款680999.1元未归还，其中挪用公款386905元进行赌博非法活动，挪用公款69800元进行股票交易营利活动，挪用公款224294.1元归个人使用超过三个月未还。具体如下:1、2013年1月，涂学理因个人需要使用资金，找到屏山乡个体户郭某1帮忙从大田县农村信用合作联社(以下简称“信用社”)贷款50000元，到期还款日为2014年1月11日。2014年1月10日，涂学理因没钱还款，利用保管单位公章、法人章和现金支票的职务便利，开具现金支票从农业服务中心信用社账户支取公款60000元存入其个人信用社账户，次日转账50500元至郭某1账户用于归还贷款，余款9500元归个人使用。2、2014年3月，涂学理在澳门银河赌场赌博网站开设账户，并先后将自己的中国工商银行(以下简称工行)、中国农业银行(以下简称农行)、中国建设银行（以下简称建行）三张银行卡绑定该账户，长期在该网站进行赌博活动。2014年5月28日，涂学理采用上述方法从农业服务中心信用社账户支取公款48000元存入其个人信用社账户，除转账支付村主干章进楠工资3250元外，余款44750元转至其工行卡、农行卡账户用于网络赌博。3、2014年6月30日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款50000元，除转账支付村主干工资16940元外，余款33060元转至其个人工行卡用于网络赌博。4.2014年7月9日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款10000元存入其个人信用社账户，将其中的9500元转至其个人工行卡用于网络赌博，余款500元归个人使用。5、2014年7月28日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款20000元，存入个人信用社账户19200元，后转账17500元至其个人工行卡用于网络赌博，取现1700元和未存入银行的现金800元归个人使用。6、2014年9月2日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款10000元存入其个人信用社账户，后转账至其个人工行卡用于网络赌博。7、2014年9月4日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款15000元存入其个人信用社账户，9月5日至10日分三次转账3500元至其个人工行卡用于网络赌博，并将余款11500元以现金形式取出归个人使用。8、2014年10月9日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款10000元存入其个人信用社账户，并于同日分三次转账至其个人工行卡用于网络赌博。9、2014年10月11日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款15000元存入其个人信用社账户，随后，分次转账计14000元至其个人工行卡用于网络赌博，余款1000元归个人使用。10、2014年10月14日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款30000元存入其个人信用社账户，转账27500元至其个人工行卡用于网络赌博，余款2500元归个人使用。11、2014年10月22日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款20000元存入其个人信用社账户，当日即将该款分别转账至其个人工行卡8000元、农行卡10000元、建行卡2000元用于网络赌博。12、2014年11月17日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款30000元存入其个人信用社账户，后分别转账4995元至其个人工行卡、转账15000元至其个人农行卡用于网络赌博，余款10005元以现金形式取出后归个人使用。13、2014年12月18日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款20000元存入其个人信用社账户，转账10000元至其个人工行卡用于网络赌博，余款10000元以现金形式取出后归个人使用。14、2015年2月15日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款60000元，存入其个人信用社账户后取出，除支付屏山乡内洋村、溪头村等八个村村主干年终绩效奖金53408元外，余款6592元归个人使用。15、2015年4月23日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款10000元，次日存入其个人中国邮政储蓄银行（以下简称邮储）账户，后转账至其个人工行卡用于网络赌博。16、2015年5月6日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款20000元存入其个人邮储账户，后转账至其个人工行卡用于网络赌博。17、2015年5月17日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款10000元存入其个人邮储账户，同日转账至其个人工行卡用于网络赌博。18、2015年5月18日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款5000元存入其个人邮储账户，同日转账至其个人工行卡用于网络赌博。19、2015年6月16日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款9000元，存入其个人邮储账户8000元后转账至其个人工行卡用于网络赌博，余款1000元归个人使用。20、2015年7月27日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款20000元存入其个人邮储账户，后分别转账6000元、14000元至其个人工行卡、农行卡用于网络赌博。21、2015年7月28日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款5000元存入其个人邮储账户，同日，转账至其个人农行卡用于网络赌博。22、2015年8月8日，涂学理采用同样方法从屏山乡农业服务中心信用社账户支取公款5000元存入其个人邮储账户，同日，转账至其个人农行卡用于网络赌博。23、2015年8月25日，涂学理采用同样方法从屏山乡农业服务中心信用社账户支取公款15000元，存入其个人邮储账户10000元后转账至其个人农行卡用于网络赌博，余款5000元存现至其个人农行卡用于网络赌博。24、2015年8月26日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款55000元，除支付屏山乡许坑村、屏山村等村主干工资23890元外，同日，将其中30000元公款存入其个人邮储账户，转账7000元至其个人农行卡用于网络赌博，并取现23000元与未存入银行的现金1110元合计人民币24110归个人使用。25、2015年9月9日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款5000元后，找邮储银行屏山所工作人员章某1存现，章某1通过其妻陈某1商易通邮储账户转存至涂学理个人邮储账户，涂学理分二次将该5000元转账至其个人农行卡用于网络赌博。26、2015年9月21日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款10000元后，又通过章某1存现并转账至其个人邮储账户8000元，同日，涂学理将该8000元转账至其个人农行卡用于网络赌博，余款2000元归个人使用。27、2015年9月25日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款20000元，除支付办公用品费216元外，同日，存现6000元至其个人农行卡用于网络赌博，余款13784元归个人使用。28、2015年10月26日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款30000元，分别于当日和次日通过章某1存现并转账至其个人邮储账户20000元和10000元，涂学理将该30000元均转账至其个人农行卡用于网络赌博。29、2015年10月30日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款50000元，除支付屏山乡内洋村、美阳村村主干工资28560元外，存现20000元至其个人农行卡后转账至华某证券账户进行股票交易，余款1440元归个人使用。30、2016年1月13日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款20000元，当日存入其个人工行卡2100元用于网络赌博，余款17900元归个人使用。31、2016年3月21日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款50000元，存入其个人信用社账户49800元后转账至其农行卡，再转入其个人华某证券账户进行股票交易，余款200元归个人使用。32、2016年8月12日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款30000元存入其个人信用社账户，将其中11000元转账至其个人农行卡、建行卡用于网络赌博，余款19000元取现后归个人使用。33、2016年9月17日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款10000元，除支付办公用品费109元外，将其中的9800元于同月21日存入其个人邮储账户通过网络转账方式将该款转出，将公款人民币9891元用于个人使用。34、2016年9月29日，涂学理采用同样方法从农业服务中心信用社账户支取公款16000元，将其中的的15700元存入其个人邮储账户又于9月29日、30日通过取现或网络转账方式将该款转出，将支取的公款16000元全部归个人使用。35、2015年间，涂学理利用担任经营管理站站长，代行出纳职责保管现金公款的职务便利，经手收取村干部11200元违纪款后未存入农业服务中心公款账户，将该笔公款归个人使用。36、2014年1月至2016年9月，涂学理利用担任经营管理站站长，代行出纳职责保管现金公款的职务便利，公私款混用，挪用经营管理站公款3172.1元归个人使用，超过三个月未还。案发后，被告人涂学理于2016年10月24日主动到中共大田县纪律检查委员会投案并交代其挪用公款的事实，该委于2017年2月20日将该案移送大田县人民检察院，同年2月28日该院对被告人涂学理立案侦查，被告人到案后均能如实供述所挪用公款犯罪事实。另查明，被告人挪用的上述公款680999.1元至本院一审判决前仍未归还。上述事实，有下列经过庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：（1）中共大田县委机构编制委员会出具的《证明》、调取的干部履历表、大田县实行聘用制事业单位工作人员年度考核登记表、中共屏山乡委员会职务任免通知、中共屏山乡委员会关于涂学理在屏山乡政府任职情况的说明、基本情况表等，证实涂学理于2011年11月4日经中共屏山乡委员会任命为乡经管站站长兼职会计，同年11月23日经中共屏山乡委员会任命为乡农业服务中心副主任，且系财政核拨事业编制。（2）调取的福建农村信用社印鉴卡、组织机构代码证复印件，证实农业服务中心在屏山信用社预留三个印鉴，包括涂学理印、翁某、大田县屏山乡农业服务中心公章。大田县屏山乡农业服务中心事业法人系翁某。（3）调取的大田县农业局关于印发“大田县农村经营管理站财务管理制度、工作职责、工作人员岗位责任制”的通知、大田县农业局关于印发《大田县乡镇经营管理站财务管理制度》的通知，证实大田县农村经营管理站的财务收支实行独立核算，自负盈亏，站内开支实行“一把笔”审批，站长负责经管站的全盘工作。（4）关于屏山乡经营管理站原站长涂学理任期经济责任的审计报告、违法问题认定书、审计工作记录等相关材料，证实大田县屏山乡农业服务中心截止2016年10月31日账面库存现金余额为686973.1元，库存现金实际盘点0元，库存现企短缺686913.1元等事实经过。（5）调取的屏山乡农业服务中心存款银行明细账及现金支取作证、大额现金支取登记审批表及调取的涂学理在大田县农村信用社、邮政储蓄银行大田县支行、工商银行大田县支行、农业银行大田县支行、建设银行大田县支行的账户交易明细，储蓄存款凭证，福建省村集体专用收款票据、进账单等，证实涂学理自2014年1月10日至2016年9月29日先后34次从屏山乡农业服务中心账户支取公款793000元，除将126373元用于公务支出外，将公款666627元取现或存入其个人银行账户，并将其中386905元转入其绑定赌博网站的工行卡、农行卡、建行卡用于网络赌博，部分款项用于股票交易营利活动或个人使用的事实经过。上述情节与被告人自书及供述其挪用农业服务中心公款的时间、金额均能相印证。（6）调取的涂学理在农业银行大田县支行的账户交易明细及涂学理华福证券有限责任公司的交易明细及资金变动明细，证实涂学理将公款取出后于2015年10月30日现存20000元，当日通过银证转账将该款20000元转存入涂学理华福证券有限责任公司账户；2016年3月21日将49800元存入涂个人信用社，次日转入涂农行卡账户，次日将该款转存入涂学理华福证券有限责任公司账户。（7）证人郭某1证言及郭某1借款申请表、贷款放款通知书、贷款发放凭证、贷款交易明细表等，证实2013年1月15日，郭某1应郭育生要求，从屏山信用社贷款人民币50000元给涂学理使用，期限一年，2014年1月10日，涂学理从农业服务中心账户中取出现金60000元存入其信用社个人账户，并于次日转存50500元至郭某1信用社帐户用于偿还上述贷款。（8）调取的农业服务中心2016年9月30日第7号记账凭证及福建省村集体专用收款票据七份，证实涂学理于2015年4月至9月间经手收取屏山乡杨梅村、屏山村等村干部违纪款人民币11200元未入账。（9）大田县公安局远程勘验工作记录及提取的银河赌场网站截图，证实被告人在澳门银河赌场赌博网站进行网络赌博的事实经过，与被告人供述其将银行卡绑定在该赌博网站进行赌博的情节相印证。（10）证人翁某证言，证实2014年4月其任屏山乡农业服务中心主任，农业服务中心由经管站、农技站、农机站、水利站等组成，除了经管站其没有分管，其余部门由其分管。这几个站的对公账户全部取消，只能通过农业服务中心的账户来使用过账，会计是涂学理。为了工作方便，其把农业服务中心的法人章、公章交给涂学理保管使用。（11）证人蒋某（系屏山乡农业服务中心出纳）证言，证实乡农业服务中心管理的款项都是各村办公经费、工资绩效奖金等公款，2013年5月之后，其就没有保管出纳现金账，其也没有取现，现金由涂学理自己保管。（12）证人章某1（系邮政储蓄银行屏山营业所工作人员）、陈某1证言，证实2015年下半年，屏山邮储所因装修无法办理银行业务，但为了方便当地群众的存取款业务办理，经过县邮储银行领导同意，可以直接通过电话机进行银行转账业务，章某1以妻子陈某1的名字开通商易通，给当地群众办理小额的银行存取款业务，涂学理曾找其办理了几次现金存款业务，其收下现金后当场用陈某1的卡转账给涂学理。（13）证人陈某2、陈某3、张某、郭某2、陈某4、郭某3等人证言，证实陈某2等人在任村干部期间未领取到村干部绩效工资情况。（14）证人涂某1、涂某2、涂某3等人证言，证实涂学理案发前的债务情况。（15）被告人涂学理的供述与辩解、自我交代材料，证实被告人上述挪用公款的事实经过。此外，公诉机关还当庭提供了被告人户籍证明、中共大田县纪律检查委员会出具的关于涂学理违纪问题的审查经过、大田县人民检察院出具的破案经过，证实涂学理的身份及主动投案的事实经过。被告人对此均无异议。关于公诉机关指控的第14起被告人支取公款60000元后，将其中47434元用于支付村主干年终绩效奖金，将余款12566元用于赌博的事实。经查，根据公诉机关当庭提交的屏山乡内洋村、溪头村、美阳村、和坑村、蒋山村、王坪村、杨梅村、芹阳村八个村的村集体专用收款票据、现金支票、存根及被告人供述，证实村主干年终绩效奖金系上述八个村的村主干年终绩效奖金，金额应为53408元，指控中认定的数额遗漏支付芹阳村村主干奖金5974元，应予纠正。且公诉机关指控被告人将余款以现金形式存入银行账户用于赌博，仅有被告人供述，没有其他证据相印证，故该起指控挪用公款指控被告人用于赌博证据不足，不予认定，故本起被告人挪用公款归个人使用的数额应为6592元。关于公诉机关指控被告人在第7起挪用公款11500元、第12起挪用公款10000元、第13起挪用公款10000元、第27起挪用公款13784元用于赌博。经查，公诉机关指控上述四笔公款取现后用于网络赌博，仅有被告人供述，均没有其他证据可以相互印证，故指控该四起挪用的公款被指控用于赌博非法活动，证据不足，不予认定，应认定为归个人使用。关于公诉机关对被告人在第24起挪用公款30000元用于赌博指控。经查，根据公诉机关当庭提交的涂学理邮政储蓄账户存取款明细，被告人在2015年8月26日将取出的公款存入30000元后，即转账7000元至其用于绑定赌博网站账户的农行卡用于赌博，余款23000元取现，公诉机关指控该款存入农行卡，仅有被告人供述，且调取的农行卡明细账无对应存款记录，故该起指控被告人挪用公款用于赌博的数额应为7000元。关于公诉机关对被告人在第30起挪用公款20000元用于赌博的指控。经查，公诉机关当庭提交的涂学理工行卡、信用社银行账户交易明细，仅能证实被告人将公款中的2100元存入至其用于绑定赌博网站账户的工行卡用于赌博，而调取的涂学理信用社账户存取款记录无法证实存入公款10000元用于赌博，故该起指控被告人挪用公款用于赌博的数额应为2100元，余款17900元应认定为归个人使用。关于公诉机关对被告人在第32起挪用公款30000元用于赌博的指控。经查，公诉机关当庭提交的涂学理信用社、建行卡、农行卡账户交易明细，仅能证实被告人将公款中的11000元转账至其绑定赌博网站账户的建行卡、农行卡账户内进行网络赌博，指控被告人将余款19000元取现后用于赌博仅有被告人供述，没有其他证据印证，故该起指控被告人挪用公款用于赌博的数额应为11000元，余款19000元应认定为归个人使用。关于公诉机关对被告人在第33起挪用公款9800元、第34起挪用公款15700元用于赌博的指控。经查，被告人挪用上述二笔公款后均存入其个人邮储银行账户，并均通过网上银行分别多次转出，但调取的银行交易明细中无对方账户信息，在被告人绑定赌博网站的工行卡、农行卡、建行卡的银行账户交易明细中也无相对应的转账记录，指控被告人挪用该二笔公款用于网络赌博仅有被告人供述，故指控该二笔挪用的公款用于赌博证据不足，不予认定，应认定为挪用公款归个人使用。综上，本院认为，被告人涂学理利用担任屏山乡农业服务中心副主任、经营管理站站长兼会计的职务便利，多次挪用公款计人民币公款680999.1元未归还，其中挪用公款386905元进行赌博非法活动，挪用公款69800元进行股票交易营利活动，挪用公款224294.1元归个人使用超过三个月未还，其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控的罪名成立。本案中，被告人挪用公款用于赌博非法活动的数额尚未达到情节严重的情形，应在五年以下有期徒刑量刑。鉴于被告人在案发后主动投案，具有自首情节，可以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第九十三条第二款、第三百八十四条第一款、第六十七条第一款、第六十四条及《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第五条的规定，判决如下：一、被告人涂学理犯挪用公款罪，判处有期徒刑三年八个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年7月20日起至2021年3月19日止）二、继续追缴被告人涂学理未退赃款人民币680999.1元退还被害单位大田县屏山农业服务中心。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向三明市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  池 伟人民陪审员  方胥炎人民陪审员  范立洋二〇一七年九月十一日书 记 员  詹小红附本案主要法律条文：《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。第九十三条本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第五条挪用公款归个人使用，进行非法活动，数额在三万元以上的，应当依照刑法第三百八十四条的规定以挪用公款罪追究刑事责任；数额在三百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在一百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在五十万元以上不满一百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在五十万元以上不满一百万元的；（四）其他严重的情节。