重庆市南岸区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）渝0108民初2427号
原告重庆农村商业银行股份有限公司南岸支行，住所地重庆市南岸区南坪江南大道24号，组织机构代码67613537-8。
负责人彭建，该行行长。
委托代理人龚磊，男，1986年2月出生，汉族，住重庆市沙坪坝区。
被告田玉霞，女，1963年10月出生，汉族，住重庆市江北区。
原告重庆农村商业银行股份有限公司南岸支行与被告田玉霞金融借款合同纠纷一案，本院受理后，依法适用简易程序，后转为普通程序，公开开庭进行了审理。重庆农村商业银行股份有限公司南岸支行（以下简称农商行南岸支行）的委托代理人龚磊到庭参加诉讼，田玉霞经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
农商行南岸支行诉称，田玉霞向农商行南岸支行申请办理信用卡。2014年10月31日农商行南岸支行向田玉霞核发了卡号为XXXXXXXXXX的信用卡一张，授信额度为230000元。2014年12月26日，农商行南岸支行从田玉霞所持有的卡号为XXXXXXXXXXXXX的账户中扣划230000元转入重庆龙华实业集团龙奥汽车销售服务有限公司（经销商）对公结算账户内用于支付江渝捷分卡汽车分期款项。持卡人田玉霞从2015年7月开始逾期，截止2015年10月23日，田玉霞累计共欠本金191046.75元、利息1639.61元、滞纳金348.09元。田玉霞现已逾期3月以上，农商行南岸支行从2015年7月起，经过多次催收，田玉霞仍未还款。故农商行南岸支行起诉至法院请求：1、判令田玉霞偿还信用卡欠款本金191046.75元，并支付利息（截止到2015年10月23日的利息1639.61元，从2015年10月24日起至付清之日止，以191046.75元为基数，按照日万分之五的标准计算）、滞纳金（截止到2015年10月23日的滞纳金348.09元；从2015年10月24日起至付清之日止，以191046.75元为基数，按照每月千分之五的标准计算）；2、本案诉讼费、公告费、保全费由田玉霞承担。
农商行南岸支行为证实其诉称事实，向本院举示了如下证据：1、江渝捷分卡申请表1份（2014年10月27日）；2、农商行南岸支行与田玉霞于2014年12月23日签订的《重庆农村商业银行江渝捷分卡汽车分期合同》1份；3、特种转账贷方传票（2014年12月26日）、重庆农商行汽车分期客户划款明细表（2014年12月25日）、内部借（付）方传票（2014年12月29日）共计3张；4、田玉霞信用卡历史交易明细1张。
田玉霞未向本院提交书面答辩状，亦未向本院提交证据。
经审理查明，2014年10月27日，田玉霞填写《江渝捷分卡（信用卡）申请表》，向农商行南岸支行申请办理江渝捷分卡（汽车分期），经农商行南岸支行审核通过，同意发给田玉霞卡号为XXXXXXXXXX的信用卡。《江渝捷分卡申请表》背面印有《重庆农村商业银行信用卡章程》及《重庆农村商业银行江渝捷分卡领用合约》。田玉霞声明同意接受《重庆农村商业银行信用卡章程》及《重庆农村商业银行江渝捷分卡领用合约》规则的约束。
《重庆农村商业银行信用卡章程》第二十四条载明：“对持卡人不符合免息还款条件的交易款项从银行记账日开始计算，日利率为万分之五，按月计收复利。”第二十六条载明：“持卡人未在到期还款日前还清最低还款额时，除按上述计息方法支付透支利息外，对最低还款额未还部分，还应支付5%滞纳金。”第三十二条载明：“发卡银行对持卡人的还款，按照已出账单、未出账单的顺序偿还，对已出账单部分再按利息、费用、取现交易（含转账交易）本金、消费交易本金的顺序逐项抵偿其欠款。”
《重庆农村商业银行江渝捷分卡领用合约》中关于利息、费用及还款的约定中的第5款载明：“持卡人未能于最后还款日前（含当日）足额偿还最低还款额时，除应支付透支利息之外，还应支付滞纳金；此外，持卡人还应承担其他违约责任。持卡人办理本合约或本行规定的相关事宜，需按本行依法确定的费率支付手续费等费用。透支利率、手续费、滞纳金等按本行依法确定公布的最新费率表执行，透支利息按月计算复利。”第6款载明：“持卡人偿还的款项不足以清偿其全部到期应还款项时，还款的顺序依次为利息、费用（手续费、滞纳金、违约金、催收费用等）和分期本金、消费透支款；本行有权视情况就某一笔或多笔还款变更上述顺序。”
2014年12月23日，农商行南岸支行、田玉霞签订《重庆农村商业银行江渝捷分卡汽车分期合同》，合同的主要约定有：田玉霞经农商行南岸支行同意在汽车经销商重庆龙华实业集团龙奥汽车销售服务有限公司处购买总价为288500元的奥迪Q3车型汽车，并向农商行南岸支行申请办理“江渝捷分卡汽车分期业务”；分期总金额为230000元，分期期数为36期（月），分期手续费费率为9.6%，分期手续费为22080元，分期手续费一次性计入首期账单最低还款额；田玉霞同意农商行南岸支行从其信用卡账户XXXXXXXXXXXXX中扣划230000元转入重庆龙华实业集团龙奥汽车销售服务有限公司对公结算账户内用于支付江渝捷分卡汽车分期款项；田玉霞汽车分期业务逾期两期以上未全额归还应还款项的，视为全部到期，农商行南岸支行有权要求田玉霞提前归还剩余的汽车分期款项，田玉霞应当按照农商行南岸支行要求提前一次性向农商行南岸支行支付全部剩余款项（含分期总金额中尚未支付部分、已出账单的汽车分期手续费、汽车分期提前还款手续费及其他一切相关利息、费用）。
2014年12月29日，农商行南岸支行将分期金额230000元转账至重庆龙华实业集团龙奥汽车销售服务有限公司对公结算账户。
田玉霞从2015年7月开始逾期还款，截至2015年10月23日，田玉霞累计欠农商行南岸支行欠款本金191046.75元、利息1639.61元、滞纳金348.09元。经催收未果，农商行南岸支行诉至本院。
本院认为，银行信用卡纠纷中，若持卡人在信用卡账户中存有溢缴款，足以支付取现金额或消费金额时，双方法律关系性质与借记卡无异，构成储蓄存款合同关系。若持卡人的信用卡账户不足以支付取现金额或消费金额时，双方就该不足以支付的款项部分所发生的法律关系实为金融借款合同关系。田玉霞自愿向农商行南岸支行申领信用卡，农商行南岸支行同意发卡，双方已形成信用卡合同关系，受《重庆农村商业银行信用卡章程》及《重庆农村商业银行江渝捷分卡领用合约》约束，应当按照该章程、合约的约定全面履行各自的义务。双方签订的分期合同系双方当事人的真实意思表示，不违反法律行政法规的强制性规定，合法有效，双方应按约定全面履行各自的义务。农商行南岸支行按合同约定将款项230000元转入重庆龙华实业集团龙奥汽车销售服务有限公司对公结算账户内，应当认定其已经履行了相应的合同义务。重庆龙华实业集团龙奥汽车销售服务有限公司收到该款项之时，即农商行南岸支行向田玉霞提供借款的义务已经履行完毕，故田玉霞应当履行返还借款的义务。现田玉霞逾期还款两期以上，农商行南岸支行主张全部分期款项于2015年10月23日全部到期，符合合同约定，农商行南岸支行主张本金、手续费、利息、滞纳金符合合同以及《重庆农村商业银行信用卡章程》及《重庆农村商业银行江渝捷分卡领用合约》的约定。农商行南岸支行请求田玉霞支付欠款本金191046.75元及计算至2015年10月23日的利息1639.61元、滞纳金348.09元，符合合同约定，本院予以支持。农商行南岸支行另主张以191046.75元为基数，按照日万分之五的标准计算，从2015年10月24日至付清之日止的利息，符合合同约定，本院予以支持。农商行南岸支行另主张以191046.75元为基数，按照每月千分之五的标准计算，从2015年10月24日至付清之日止的滞纳金，低于合同约定的计算标准，符合法律规定，本院予以支持。
依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条之规定，判决如下:
被告田玉霞于本判决生效之日起5日内向原告农商行南岸支行支付信用卡欠款本金191046.75元，并支付利息（截止2015年10月23日的利息为1639.61元；从2015年10月24日至付清之日止，以191046.75元为基数，按照日万分之五的标准计算）、滞纳金（截止2015年10月23日的滞纳金为348.09元；从2015年12月24日至付清之日止，以191046.75元为基数，按照每月千分之五的标准计算），随本付清。
若被告未按本判决指定期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费4182元，财产保全费1520元，公告费600元，共计6302元，由被告田玉霞负担（此款原告已垫付，由被告于本判决生效之日起5日内支付给原告）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第五中级人民法院。
审 判 长 王 冲
人民陪审员 黎海星
人民陪审员 赖喜富
二〇一六年九月三十日
书 记 员 何 格