河南省郑州市中原区人民法院民 事 判 决 书（2017）豫0102民初5433号原告：王瑞强，男，1974年8月16日出生，汉族，住郑州市中原区。委托诉讼代理人：贾峰，河南华浩律师事务所律师。被告：潘保周，男，1974年5月15日出生，汉族，住河南省滑县。委托诉讼代理人：周华意，河南华融律师事务所律师。被告:张霞英，女，1974年2月3日出生，汉族，住郑州市中原区。被告:潘保胜，男，1973年3月5日出生，汉族，住河南省滑县。原告王瑞强与被告潘保周、张霞英、潘保胜民间借贷纠纷一案，本院于2017年7月27日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告王瑞强及委托诉讼代理人贾峰、被告潘保周委托诉讼代理人周华意到庭参加诉讼，被告张霞英、潘保胜经传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告王瑞强向本院提出诉讼请求:1.被告潘保周、张霞英偿还原告借款460万元及违约金64.4万元（违约金按月息2%计算至2017年7月11日，实际计算至清偿之日止）；2.被告潘保胜对上述款项的清偿承担连带责任；3.本案诉讼费用由被告承担。事实和理由：被告潘保周于2011年3月从原告处借款300万元，期间其通过银行转账、房屋抵账、电料供应等方式还款，双方于2016年12月11日经再次核算后确认，被告潘保周仍欠原告本金及利息共计460万元。原、被告于同日签订还款计划书，约定被告自愿以其在河南省滑县白道口镇新农村建设项目的分红来偿还所欠原告的本金及利息，并承诺于该项目分红当日一次性全部还清，被告违约的，原告有权要求一次性归还全部欠款，并按本还款计划确定的金额以月息两分五的标准支付违约金。为保证被告潘保周能及时还款，被告潘保胜自愿作为保证人提供连带责任保证。另，被告张霞英与被告潘保周系夫妻关系，该笔借款系在被告潘保周夫妻关系存续期间，属夫妻共同债务。后被告承诺的项目并未开工。被告潘保周辩称，原告主张本金460万元及违约金，违反了法律规定的上限，应予以调整。理由如下：1.被告潘保周与原告约定借款300万元，但实际转款金额为252万元，原告预扣了48万元利息。因此，本案中借款的本金为252万元，而不是300万元。2.被告潘保周与原告在借款时，约定借款的月利率为2.5%，超过法定上限，应调整为以252万元为基数，以月利率2%来确定利息。2011年3月17日至2016年12月11日期间为5年零8个月24天（即68个月零24天）。该期间利息为（252万元X2%X68月）+（252万元X2%÷30天X24天）=3427200元+40320元=3467520元。2016年12月11日双方确认被告潘保周已支付307万元，充抵利息后，剩余利息为3467520元-3070000元=397520元。3.本案中剩余利息为397520元，是以月利率2%来确定的，不能计入后期借款本金再计息，只能以252万元为本金来主张利息、违约金。原告的诉请应予以支持的部分为：本金252万元及利息397520元；违约金以252万元为基数，按月利率2%计算，从2016年12月12日起至实际清偿时止。过高的部分诉请，应予以驳回。被告张霞英、潘保胜未答辩。本院经审理认定事实如下：原告于2011年3月16日以银行转账方式向被告潘保周支付100万元，于同年3月17日支付152万元，共计252万元。2016年12月11日，原告王瑞强作为出借人（甲方）、被告潘保周作为借款人（乙方）、潘保胜作为保证人（丙方）签订《还款计划书》一份，主要约定：鉴于甲方于2011年3月16日起以转账的方式向乙方出借了三百万元整（￥3000000.00），据双方约定乙方已通过银行转账、房屋抵账、电料供应的方式向甲方偿还本金及利息三百零七万元整（￥3070000.00）。现经再次核算、对账后确认：截止本还款计划出具之日乙方仍欠甲方本金及利息共计：四百六十万元整（￥4600000.00），截止本还款计划第一条确定的项目分红之日，利息不再计算。经甲乙丙三方友好协商，现就还款事宜达如下还款计划：一、自本还款计划签字确认之日起，乙方自愿以其在河南省滑县白道口镇新农村建设项目的分红来偿还所欠甲方的本金及利息，并承诺于该项目分红当日一次性全部还清；二、如乙方未按照本计划第一条约定的日期履行还款义务或河南省滑县白道口镇新农村建设项目自本还款计划签订之日起壹年内未分红以及乙方有能力提前偿还而拒不偿还的，均视为乙方违约。乙方违约的，甲方有权要求乙方一次性归还全部欠款，并按本还款计划确定的金额以月息两分五的标准支付违约金，以用于弥补因乙方未能按时还款造成的甲方向第三人支付的利息；三、自本还款计划签订之日起，甲乙双方在本还款计划签订之日前出具的借条等其他债权债务凭证不再有效，欠款金额以本还款计划书确定的四百六十万元整（￥4600000.00）为准；四、丙方充分了解本还款计划的基本情况，对上述对账确定的欠款金额没有异议，并自愿作为乙方的保证人向甲方提供连带责任保证，且该保证为不可撤销；五、如不能按时履行本还款计划的，甲方有权向其户籍所在人民法院提起诉讼；六、本还款计划自三方签字确认之日起生效，本还款计划一式三份，甲乙丙三方各执一份，具有同等法律效力。上述《还款计划书》签订后至今，被告潘保周未再向原告偿还借款本息。另查明，被告潘保周与张霞英系夫妻关系，案涉借款发生在二被告夫妻关系存续期间。庭审中，原告对被告潘保周关于预扣利息48万元的辩称不予认可，称《还款计划书》中确认的300万借款本金除银行转款252万元外，下余48万元系潘保周欠原告的其他款项，并非预扣的利息。原告与被告潘保周均认可案涉借款约定的利息标准为月息2.5%。本院认为，合法的借贷关系应受法律保护。被告潘保周在与原告签订的《还款计划书》中，对其与原告之间的债权债务关系进行了确认，明确了2011年3月16日原告向其出借300万元的事实。虽被告潘保周辩称原告实际出借数额为252万元，下余48万元为预扣利息，但原告对此不予认可，且被告潘保周既未能提交证据证实其辩称，也未能就预扣48万元利息的计算期间作出合理说明，故本院对被告潘保周该项辩称不予采信。依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。”故本院对原告于2011年3月16日向被告潘保周出借300万元的事实予以确认。原告与被告潘保周均认可该笔借款约定利息标准为月息2.5%，且被告潘保周已按该利息标准向原告支付307万元利息。经本院核算，以300万元为基数，按月息2.5%计算，已付307万元应系3年4个月零28天的利息，也即2011年3月16日至2014年8月13日期间的利息。2014年8月14日之后的利息未予支付，2014年8月14日至《还款计划书》签订之日即2016年12月11日（2年3个月零27天）期间的利息，以300万元为基数，按年利率24%计算应为1674000元。依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定:“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。”经原告与被告潘保周在《还款计划书》中确认该期间的利息加借款本金共计460万元，扣除本金300万元，利息应为160万元，未超出按年利率24%计算所得利息1674000元，不违反法律规定。现原告主张被告潘保周偿还该借款本金300万元及截止2016年12月11日前利息160万元，共计460万元，符合法律规定，本院予以支持。关于违约金问题，原告主张以460万元为基数，按月利率2%计算自2016年12月12日起至实际给付之日止的违约金。被告潘保周辩称应以252万元为基数，按月利率2%计算自2016年12月12日起至实际给付之日止的违约金。即双方对违约金计算基数存在争议，对计算标准及期间无争议。本院认为，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条规定：“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超出部分的，人民法院不予支持。”原告与被告潘保周在《还款计划书》中约定按还款计划书确定的金额即460万元为基数按月利率2.5%计算违约金，按该标准计算所得的违约金已超出上述法律条款规定的支付上限，故应以最初借款本金300万元为基数，以年利率24%计算自2016年12月12日起至实际给付之日止的利息作为违约金。对原告主张的过高部分，本院不予支持。案涉借款发生在被告潘保周、张霞英夫妻关系存续期间，属于夫妻共同债务，原告要求二被告共同偿还上述债务，符合法律规定，本院予以支持。被告潘保胜作为保证人，对上述债务提供了连带责任保证，且未超出保证期间，故应承担连带清偿责任。被告张霞英、潘保胜经合法传唤未参加诉讼，放弃了诉讼权利，应承担对其不利的法律后果。依照《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第三十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十八条、第二十九条、第三十条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十四条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告潘保周、张霞英于本判决生效之日起十日内返还原告王瑞强借款300万元及截止2016年12月11日前利息160万元，共计460万元；二、被告潘保周、张霞英于本判决生效之日起十日内向原告王瑞强支付违约金，违约金以300万元为基数，按年利率24%计算自2016年12月12起至实际给付之日止；三、被告潘保胜对本判决第一、二项所确定的借款本息及违约金承担连带清偿责任。被告潘保胜承担保证责任后，有权向被告潘保周、张霞英进行追偿；四、驳回原告王瑞强的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费48508元，减半收取计24254元，保全费5000元，共计29254元，由被告潘保周、张霞英、潘保胜共同负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于郑州市中级人民法院。审判员  李晓玲二〇一七年十二月二十九日书记员  杜雅微