辽宁省盘锦市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2018）辽11刑终81号
原公诉机关盘锦市大洼区人民检察院。
上诉人（原审被告人）李先，男，1963年3月14日出生，捕前住盘锦市兴隆台区。因涉嫌犯伪造公司、企业、事业单位印章罪，于2013年11月28日被刑事拘留，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2014年1月4日被执行逮捕，同年1月28日被监视居住，同年8月1日被取保候审。因涉嫌犯非法处置查封、扣押、冻结的财产罪，于2015年8月4日被刑事拘留，同日被取保候审。2017年11月3日被监视居住。2017年11月22日被执行逮捕。现押于大洼区看守所。
辩护人崔仕义，辽宁泰来律师事务所律师。
原审被告单位盘锦某集团房地产开发有限公司，住所地盘锦市大洼区新兴工业园区，法定代表人李先。
诉讼代表人徐发生，男，盘锦某集团房地产开发有限公司物业经理。
盘锦市大洼区人民法院审理盘锦市大洼区人民检察院指控被告人李先犯非法吸收公众存款罪、骗取贷款罪、非法处置查封的财产罪一案，于2018年4月28日作出（2016）辽1121刑初305号刑事判决，宣判后，被告人李先不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，通过阅卷、讯问上诉人、听取辩护人意见，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原审判决认定：一、非法吸收公众存款事实
盘锦某集团房地产开发有限公司（以下简称“某公司”）成立于1999年1月25日，注册资本1218万元，主要经营房地产开发、销售建筑材料、装潢材料，被告人李先任法定代表人。
2012年至2013年期间,被告人李先未经金融管理机构依法批准的情况下,让“某公司”员工任某某、郝某等人面向社会公众宣传,以支付高额利息为诱饵,承诺在一定期限内还本付息,同时用“某公司”开发的东湖胜景小区商品房为抵押的方式向社会不特定对象吸收存款。“某公司”共吸收李某甲710万元、周某某100万元、郑某甲60万元、郑某乙(包括其侄子杨某某)2700万元、李某乙300万元、黄某某350万元、孙某甲200万元、洪某200万元、陈某某60万元、刘某甲25.5万元、高某某50万元、姚某50万元、茹某200万元、付某460万元、王某甲170万元、王某乙783万元、周某甲50万元、卢某某50万元、乔某某30万元、李某丙1700万元、张某甲230万元、刘某乙400万元、李某330万元、张某乙400万元、甄某某50万元、王某丙590万元，非法吸收26人存款，共计人民币1.02485亿元。
直至案发时，已支付李某甲972.5万元、周某某61.2万元、郑某甲3.6万元、郑某乙150万元、李某乙27万元、黄某某84万元、孙某甲35万元、洪某32万元、陈某某28万元、刘某甲145万元、高某某和姚某14万元、茹某30万元、王某甲58.75万元、王某乙373.59万元、周某甲10万元、李某丙1400万元、张某甲66万元、刘某乙516.5万元、李某30万元、张某乙80万元、甄某某5万元、王某丙590万元已结清，尚有人民币6034.86万元未归还。
原判认定上述事实有原公诉机关提供并经原审庭审质证的下列证据予以证明：
1.营业执照、组织机构代码证证明：被告单位“某公司”成立于1999年1月25日，注册资本1218万元，主要经营房地产开发、销售建筑材料、装潢材料，法定代表人李先。
2.户籍证明证明：被告人李先的自然情况，犯罪时达到完全刑事责任年龄。
3.证人李某甲的证言及商品房预定协议书、商品房买卖合同书、不动产发票、专用收款收据、入户通知书及收据、收条、银行业务回单等证明：2012年3月份至9月份期间，李先以“某公司”的名义陆续向其借款710万元，月息5分，并出具了借据。其中200万是通过刘某甲联系，另外510万通过任某某联系。每次借款双方都签订虚假商品房买卖合同，同时出具不动产统一发票和专用收款收据，共签署了13份房屋买卖合同，2份东湖胜景商品房预定协议书。李先以现金和转帐方式支付过利息。其与“某公司”于2012年9月30日签订商品房预定协议书两份，协议价款为39.04万元；2012年间，与“某公司”签订了14份商品房买卖合同（其中两份为其妻子曹玉欣签名），合同价款共计人民币834.7562元，“某公司”为其出具了相应的收据与专用发票。其收到返款972.5万元。
4.证人周某某的证言及收据证明：2012年7月10日，李先通过任某某向其借款100万元，约定每月5分利，期限3个月，没有出具借据，但是以“某公司”的名义签订了3份商品房买卖合同。其收到返款61.2万元。
5.证人郑某甲的证言及商品房买卖合同、专用收款收据、不动产发票、入户通知书、收据等证明：2012年7月份左右，李先通过任某某向其借款60万元，约定月息3分，期限6个月，没有出具借据，但是以“某公司”的名义签订了2份商品房买卖合同。李先支付过利息3.6万元。“某公司”于2013年7月15日与其签订了两份商品房买卖合同，合同价款共计141万余元，并为其提供了相应的收据、发票以及入户通知书。2013年8月16日，其收到还款3.6万元。
6.证人李某良（郑某甲丈夫）的证言证明：2013年春天，其联系洪某借给“某公司”200万元，双方签订了商品房买卖合同。2013年8月份，李先向其借款60万元，月息3分，期限6个月，并以“某公司”的名义与妻子郑某甲签订了2份商品房买卖合同，出具了1份不动产销售发票。
7.证人郑某乙的证言及借据与产权声明证明：2012年11月15日、11月20日、12月10日、12月20日和2013年1月9日，李先向其借款共计人民币2700万元，约定每月利息3分，同时出具借据，并以“某公司”的名义与其签订了136份商品房买卖合同（其中118份为商品房预售协定书，部分名字为杨某某）以及一份产权声明协议书。李先以银行转账的方式支付了利息150万元。2012年11月5日至2012年12月20日之间，“某公司”共吸收其与杨某某资金2700万，并出具借据。
8.证人李某乙的证言证明：2013年4月26日，李先向其借款300万元，约定每月3分利，期限6个月，出具了借据，并以“某公司”的名义签订了29份商品房买卖合同，出具了24份不动产销售发票及5份收款收据。李先已支付利息27万元。
9.证人黄某某的证言及抵押借款合同、借据、抵押承诺书证明：2013年2月3日，李先通过袁某明向其借款350万元，约定每月4分利，期限6个月，出具了借据，并以“某公司”的名义签订了47份商品房买卖合同，出具了22份不动产销售发票及47份收款收据及一份抵押承诺书。李先已支付利息84万元。2013年2月4日，“某公司”向黄某某、王某丙借款人民币350万，双方于2013年签订抵押借款合同，约定利息为每月3%，借款期限为6个月。李先将东湖胜景32套住宅抵押给其，建筑面积为3533.13平方米，并于同日为其与王某丙出具了350万的借据。
10.证人孙某甲的证言及抵押借款合同、借据、抵押承诺书证明：2013年3月13日，李先通过黄某某、黃某乙向其借款200万元，约定每月3.5分利，期限6个月，出具了借据，并以“某公司”的名义签订了18份商品房买卖合同（其中一份合同为两户），出具了4份不动产销售发票及15份收款收据及一份抵押承诺书、抵押合同书。李先已支付利息35万元。2013年3月13日，“某公司”向孙某甲借款人民币200万，双方于2013年3月13日签订抵押借款合同，约定利息为每月3.5%，借款期限为6个月。李先将东湖胜景18套住宅抵押给黄某某，建筑面积为2038.79平方米，并于同日为其出具了200万的借据。
11.证人洪某的证言及商品房买卖合同，不动产专用发票，入户通知单证明：2013年3月19日，李先通过任某某向其借款200万元，约定每月4分利，期限6个月，出具了借据，并以“某公司”的名义签订了8份商品房买卖合同（其妻子李某芳在买卖合同签字），出具了8份不动产销售发票。李先已支付利息32万元。2013年3月18日，其与“某公司”签订了8份商品房买卖合同（签字人为其妻子李某芳），合同价款共计人民币400.9408万元，“某公司”为其出具了相应的不动产专用发票，并提供了入户通知书。
12.证人陈某某的证言及中国农业银行银行卡存款业务回单证明：2012年6月11日，李先通过任某某向其借款60万元，约定每月5分利，期限2个月，出具了借据，并以“某公司”的名义签订了2份商品房买卖合同，出具了2份不动产销售发票。李先支付过利息。其收到返款共计28万元。
13.证人刘某甲的证言及商品房买卖合同、借据、中国农业银行银行卡业务回单证明：李先为解决资金周转问题，让其帮忙对外宣传以支付高额利息的方式向社会吸收资金。刘某甲帮助李先联系过三人，分别吸收周某甲存款50万元、卢某某存款50万元、乔某某存款30万元。其也借给李先25.5万元，利息均为每月3%，期限不超过半年。“某公司”与其签订了一份虚假的商品房买卖合同，且出具了一份借据。“某公司”于2012年6月1日与其签订了一份东湖胜景商品房买卖合同，合同价款为50.6万余元，并于2012年5月31日为其出具了一份25.5万元的借据。其收到还款145万元。
14.证人高某某的证言及商品房买卖合同、不动产专用发票、入户通知书证明：2013年7月份，其和姚某分别借给李先50万元，约定月息一角，期限3个月，并以“某公司”的名义签订了2份商品房买卖合同，出具了2份不动产销售发票。李先支付给其和姚某利息共14万元。2013年7月18日，“某公司”与其签订商品房买卖合同两份，合同价款共计82万余元，同时出具了相应的发票及入户通知书。
15.证人姚某的证言及商品房买卖合同、不动产专用发票、入户通知书证明：2013年7月份，其和高某某共借给李先100万元，约定每月一角利，期限3个月，并以“某公司”的名义签订了3份商品房买卖合同，出具了5份不动产销售发票。李先支付给其和高某某利息共14万元。2013年7月18日，“某公司”与其签订商品房买卖合同三份，合同价款共计135万余元，同时出具了相应的发票及入户通知书。
16.证人茹某的证言及借据、商品房买卖合同、不动产专用发票、中国农业银行业务回单、中国工商银行个人业务凭单证明：2013年5月末，其借给李先200万元，其中170万元为女友张某所有，约定每月3分利，期限6个月，出具了200万元的借据，并以“某公司”的名义与张某签订了3份商品房买卖合同，与其签订了2份商品房买卖合同，5套商品房合同总价值人民币328.0902万元，出具了5份不动产销售发票。李先已还款30万元。2013年5月31日，“某公司”与张某签订了三份商品房买卖合同，同时出具了相应的发票，合同价款共计人民币112.9万，同时出具了200万的借据。2013年8月28日，“某公司”与其签订了两份商品房买卖合同合同价款共计人民币215万余元，出具了相应的不动产发票。其收到还款30万元。
17.证人付某的证言证明：2013年10月份，经于某的介绍，其将460万借给李先。于某作担保人给其出具了460万元的借据，李先对其承诺利息肯定高于5分，期限是三个月，但至今李先未支付其本金和利息。
18.证人王某甲的证言及盘锦市农业银行、商业银行的业务回执单证明：2012年，于某以东湖新城小区建筑资金周转不开为理由向其借款170万元，并出具了借据，约定利息每月2分利，未约定还款期限。李先归还本金58.75万元。
19.证人王某乙的证言及商品房买卖合同、预定协议书，不动产专用发票、收款收据、入户通知单及还款的收据、收条、银行卡业务回单证明：其通过任某某联系将783万元借给“某公司”，部分款项约定月息5分，部分款项月息8分利，期限1个月，出具了借据，还签订了13份商品房买卖合同，出具了12份不动产销售发票以及1份收款收据。李先一共还款373.59万元。2012年6月-2012年9月期间，“某公司”与其签订商品房买卖合同12份（其中两份为其儿子王戊签名），预售协议书1份，合同价款共计人民币561.796万元，同时出具了相应的发票、收款收据及入户通知单。其收到还款373.59万元。
20.证人周某甲的证言及商品房买卖合同，专用收款收据，借据、收条证明：其通过战友刘某甲将50万元借给“某公司”，约定每月3分利，期限6个月，出具了借据，还签订了1份商品房买卖合同。李先支付了10万元利息。2012年2月11日，“某公司”与其签订1份商品房买卖合同，合同价款共计人民币114.16万余元，并为其出具了专用收款收据和50万元的借据。2012年4月12日，其收到人民币10万元。
21.证人卢某某的证言及商品房买卖合同、专用收款收据、借据证明：2013年2月份，其通过朋友刘某甲将50万元借给“某公司”，约定每月3分利，期限6个月，出具了借据，还签订了1份商品房买卖合同。李先支付了部分利息，数额记不清了。2012年2月11日，“某公司”与其签订1份商品房买卖合同，合同价款共计人民币93.12万余元，并为其出具了专用收款收据和50万元的借据。
22.证人乔某某的证言及商品房买卖合同、专用收款收据、借据证明：2013年5月份，其通过同学刘某甲将30万元借给“某公司”，约定每月3分利，期限6个月，出具了借据，还签订了1份商品房买卖合同（2套商品房）。李先支付了部分利息，数额记不清了。2012年5月31日，“某公司”与其签订两份商品房买卖合同，合同价款共计人民币77.3万余元，并为其出具了专用收款收据和30万元的借据。
23.证人李某丙的证言及收条、收据证明：2009年至2012年年底，其通过于某的介绍多次借钱给李先共计1700万元，约定每月5分利，期限2个月，并与“某公司”签订了10余份商品房买卖合同。李先共还款1400万元。
24.证人张某甲的证言及商品房买卖合同，不动产专用发票及银行业务回单、收据证明：2013年5月份，其通过任某某借给“某公司”30万元，约定每月8分利，期限2个月，出具了借据，并与“某公司”签订了1份商品房买卖合同，该笔款项已经结清本息33万元。2013年5月19日，其又借给“某公司”200万元，签订了3份商品房买卖合同。李先已支付了部分利息。“某公司”于2013年5月19日与其签订了商品房买卖合同书三份，合同价款共计人民币349.96万元。2013年8月23日，任某某给张某甲转账18万元。9月28日，其收款15万元。
25.证人刘某乙的证言及银行业务回单、个人业务凭证证明：2013年年初，其两次借给李先共400万元，约定月息不低于4分，期限3个月，出具了2份200万的借据。李先支付过利息。“某公司”还款516.5万元。
26.证人李某的证言及商品房买卖合同书、借据及汇款收证明：2012年7月12日、11月12日，其两次通借给“某公司”资金共计330万元，李先出具了两份借据，一份为借款80万，约定月利息3分，期限为3个月；一份为借款250万，约定月利息3分，期限为4个月。由哥哥李甲帮忙办理相关手续并签字。“某公司”共支付利息30万元。“某公司”于2012年11月12日与李某签订了东湖胜景小区2份，合同价款共计人民币499.968万元。2012年7月12日，李先为李甲（李某的哥哥）出具了一份80万元的借据，后于2012年11月12日再次为李甲出具了一份250万元的借据。2013年7月21日，郝某给李某汇款22万元。
27.证人张某乙的证言及商品房买卖合同书、抵押承诺书、借据证明：2013年3月7日，其通过黃某山介绍借给“某公司”资金共计400万元，约定利息4%，“某公司”与其签订了抵押承诺书和35份东湖胜景小区的商品房买卖合同。该合同由其姐夫温某某与对方签署，出具了相应的不动产发票、借据。“某公司”支付过利息共计80万。“某公司”于2013年3月6日与温某某签订了东湖胜景小区商品房买卖合同书35份，合同价款共计人民币401万余元，并在大洼县房产管理中心将上述35套房屋进行了预告登记，总面积为4014.32平方米。“某公司”为其出具了相应的不动产统一发票和专用收款收据。2013年3月7日，李先出具了一份数额为400万的借据并代表“某公司”与温某某签署了抵押承诺书，约定李先以大洼东湖胜景小区4000平方米的房屋为抵押向对方借款400万元，期限为半年。
28.证人黃某山的证言证明：2013年3月份，其介绍亲属张某乙借给“某公司”400万元，约定月利息为4分，期限6个月，并用东湖胜景小区的房子做抵押。“某公司”通过其银行卡支付张某乙利息共计80万。
29.证人甄某某的证言及公证书、借据证明：2013年8月份，其通过朋友任某某得知“某公司”缺少资金，借钱给该公司可以获得每月5分的利息，期限为6个月，同时会用东湖胜景小区商网作为抵押。2013年9月3日，其和母亲栾某某还有李先、任某某一同到大洼县公证处。栾某某与李先签署一份商网认购合同，公证处对相关事宜进行了公证。后来，其得知在与对方签署认购合同时，该商网已经被“某公司”卖给了他人，至今为止只获得了5万元利息，其余资金对方均未返回。2013年9月3日，李先与其母亲栾某某签署的商网认购合同和授权委托书，商网面积为98.98平方米，价款共计50万，约定自合同签字时起六个月内，如果甲方某公司未将借款还给乙方栾某某，乙方有权自行处理该商网。大洼县公证处对授权委托书进行了公证。2013年9月3日，李先给其出具借据一份，数额为50万。
30.证人王某丙的证言及房买卖合同书、借据证明：2012年6月份，李先称“某公司”为了解决东湖胜景工程资金短缺问题，想以支付高额利息的方式从社会筹集资金。从2012年6月份开始，其陆续借给“某公司”资金共590万元，约定的月息4分，期限6个月，签署了4份东湖胜景的商品房买卖合同，并出具了一张不动产发票（4套房屋），收款收据3份，一张590万的借据。其与李先的债务在2013年7月份前已结清。2012年6月21日，“某公司”于与其签订了东湖胜景小区商品房买卖合同书4份，合同价款共计人民币903.1605万元，“某公司”出具了3份相应的专用收款收据。2013年8月10日，李先为其出具了一张590万元的收条，当日又出具了一张数额为590万元的借据。
31.证人任某某的证言证明：2012年3月份，李先为了解决开发东湖胜景小区资金短缺问题，以支付高额利息的方式向社会吸收资金，利息为每月3%-10%，期限为1至6个月，让其向社会宣传。任某某向身边认识的人宣传此事，陆续有李某乙、王某丙、温某某、黄某某、孙某甲、姚某、高某某、张某、郑某甲、茹某、郑某乙等人借给“某公司”钱，所吸收存款并不入公司的帐。在没有真实的房屋交易的情况下，为了让集资户放心，李先让其与集资户签订虚假的东湖胜景房屋买卖合同进行担保。李先将吸收的公众存款一部分用于支付建设东湖胜景小区工程款及日常花销，一部分用于支付存款户的利息。
32.证人郝某（“某公司”会计）的证言证明：李先为解决东湖胜景工程资金短缺问题，以支付利息的方式向社会吸收资金。这些钱并没有入公司的帐，有的支付了东湖胜景的工程款，有的支付了存款户的本金与利息。以现金的方式支付的工程款有对方的收据，以转账的形式支付的有汇款凭证。
33.证人王甲（“某公司”会计）的证言证明：李先曾利用其名下的的农业银行卡、工商银行卡吸收公众存款。其按照李先的要求将卡内的现金分别支付了工程款与储户的利息，所有票据存放在郝某处。
34.证人于某的证言证明：2010年7月份左右，李先为解决工程资金短缺问题让其帮忙向社会宣传以支付高额利息的方式吸收资金，并承诺在一定的期限内还款付息。经其宣传联系吸收了王某甲、付某等人存款，票据存放在会计郝某处。
35.证人纪某的证言证明：2013年3月份，李先让其帮助宣传以支付高额利息的方式向社会吸收存款，其曾介绍付超到“某公司”与任某某见面商量借钱的事。
36.银行交易明细证明：任某某、李先的多张个人银行卡于2012年至2013年有多次大额现金转入及支付，同时间内存储户郑某甲、黃某乙、郑某乙、茹某等人的银行卡有等额现金交易。
37.被告人李先的供述证明：其利用吸收社会公众资金的办法解决“某公司”开发东湖胜景工程资金短缺问题。其让亲戚朋友和公司的员工宣传借款给“某公司”给付高额利息，还可以签订购买东湖胜景房产的合同作为抵押。任某某、于某帮助介绍过存储户，任某某作为东湖胜景售楼处经理还负责与存储户签订虚假的商品房买卖合同。经过宣传后，公司吸收了很多资金，主要用于支付东湖胜景工程款和归还本金、利息。
38.案件来源、抓获经过证明：大洼县公安局经侦大队在工作中发现，盘锦某集团房地产有限公司法定代表人李先为解决开发建设东湖胜景工程资金短缺问题，在未经过有关部门依法批准的情况下，以高额利息为诱饵，向社会不特定人群吸收公众资金。2013年11月28日，李先在深圳市罗湖区京基东方华都大厦内被公安干警抓获。
二、骗取贷款事实
被告人李先利用其女儿李某丁、女婿刘某龙的身份信息分别成立盘锦某物流有限公司和盘锦某科技有限公司,并从王某丙处借用大洼县某米业有限公司的相关手续及印章,上述三公司均无任何实际经营。2012年10月25日,被告人李先在李某丁、刘某龙、王某丙三人不知情的情况下,提供虚假的盘锦某物流有限公司与大洼县某米业有限公司购销大米合同、审计报告,并用盘锦某科技有限公司作为保证人从盘锦银行(原盘锦市商业银行)大洼支行骗取贷款1000万元,用于开发建设东湖胜景工程。
原判认定上述事实，有原公诉机关提交并经原审庭审质证的下列证据予以证明：
1.企业档案登记资料证明：盘锦某物流有限公司、盘锦某科技有限责任公司、大洼县某米业有限公司的企业登记信息。
2.大米购销合同、保证合同证明：大洼县某米业与盘锦某物流有限公司签订大米购销合同，标的为精装米25公斤/套，数量5800吨，单价为3600元每吨，总金额为2088万，签订日期为2012年8月12日。2012年10月25日，盘锦某科技有限责任公司对盘锦某物流有限公司向盘锦市商业银行大洼支行贷款1000万提供担保。
3.辽宁宝业会计师事务所有限公司营业执照证明：该公司名称、注册号、类型为有限公司等企业信息。
4.审计报告证明：李先提交给盘锦银行大洼支行两份关于盘锦某物流有限公司2010与2011年度财务审计报告，出具审计报告的企业名称为辽宁宝业会计师事务所，类型为普通合伙，执行人为张某芝。
盘锦市大洼县公安局委托辽宁明和会计师事务所有限公司对盘锦某物流有限公司、盘锦某科技有限责任公司的实际经营情况进行审计：2011年至2013年，上述两公司均无实际经营，年度经营收入与成本发生额均为0元。
5.流动资金借款合同、借款借据、转账支票、对账单证明：2012年10月25日，盘锦市商业银行大洼支行签订放贷合同，借给盘锦某物流有限公司人民币1000万用于收购大米。盘锦市商业银行大洼支行于2012年10月26日，签发转账支票一张，将1000万贷款打入大洼县某米业账户。
6.回复函、情况说明证明：大洼区国税局纳税服务科回复：盘锦某物流有限公司2009年至2011年税款开票查询模块无数据、盘锦某科技有限责任公司2011年申报收入200元，2012年申报收入300元。沙河口区市场监督管理局档案室出具：辽宁宝业会计师事务所（普通合伙），注册号为21022000000855未在该局注册登记。
7.证人陈某丙的证言证明：陈某丙于2000年至2005年在辽宁宝业会计师事务所有限公司任注册会计师，该会计师公司法人是王丁，张某芝曾时该公司的注册会计师，其没有对盘锦某物流有限公司做过审计报告，公安机关出具的对该公司的两份审计报告上的签字不是本人签署的，不认识李先和李某丁。
8.证人王丁的证言证明：2002-2015年末，任辽宁宝业会计师事务所有限公司法人代表，该公司从来没有叫过辽宁宝业会计师事务所这个名字，张某芝和陈某丙都曾是本公司的注册会计师。该公司没有出具过盘锦某物流有限公司2010年和2011年的审计报告，同会计报告号的审计报告是针对冠力永磁驱动技术有限公司，而非某物流公司。
9.证人任某乙（盘锦银行大洼支行副行长）的证言证明：2012年，盘锦某物流有限公司以购买大米的名义申请贷款1000万元，这笔贷款性质为保证贷款，有盘锦某科技有限责任公司做的担保。正常放贷的流程是借款企业和担保企业提供企业经营财务报告及审计报告，银行审查后上报盘锦市商业银行，经盘锦市商业银行审批后，对借款企业发放贷款。
10.证人李某军的证言所证内容基本与任某乙一致。
11.证人刘某龙、李某丁的证言证明：二人对李先成立盘锦某物流公司、盘锦某科技有限责任公司和骗取贷款一事不知情，李先曾让二人到盘锦市商业银行大洼支行签过一次字。
12.证人王某丙的证言证明：2011年左右，其想经营大米生意就办理了大洼县某米业有限公司的营业执照，由于缺乏资金一直没有实际经营过。其在“某公司”上班时，李先借用了大洼县某米业的相关营业执照和手续、印章，其不知道李先使用手续签订大米购销合同和贷款的事。
13.被告人李先的供述证明：其以女儿李某丁的名义成立盘锦某物流有限公司、以女婿刘某龙成立盘锦某科技有限责任公司，两个公司都是空壳公司没有实际经营过，也没有申报纳税。其通过他人找辽宁宝业会计师事务所做了一份虚假的审计报告用于申报贷款，提供虚假的某物流公司2010年-2011年财务报表。2012年10月份左右，其使用虚假的大米购销合同和审计报告等材料在盘锦市商业银行大洼支行贷款1000万元，款项用于“某公司”建设工程使用。
14.案件来源证明：2017年11月9日，盘锦市大洼区公安局经侦大队在工作中发现，李先提供虚假的大米购销合同、审计报告从盘锦银行（原盘锦市商业银行）大洼支行骗取贷款1000万元，用于开发建设东湖胜景工程。
三、非法处置查封的财产事实
（一）2012年11月16日，因民事合同纠纷案件，盘锦市中级人民法院依法查封被执行人“某公司”承建的东湖胜景二期溢香园2号楼及3号楼共58套房产。2012年12月份至2014年8月份，被告人李先擅自将上述被依法查封的58套房产进行抵债、出售、安置回迁户，致使该部分被查封的财产无法执行。
原判认定上述事实，有原公诉机关提供并经原审庭审质证的下列证据予以证明：
1.辽宁省盘锦市中级人民法院民事调解书（2012）盘中民一初字第19号、执行案件立案审查、流程管理信息表、执行裁定书及协助执行通知书、执行情况说明证明：2012年7月18日，李某玲诉“某公司”借贷合同纠纷一案经市法院调解，双方达成如下调解协议：“某公司”于2012年8月30日之前偿付李某玲350万，于2012年9月15日之前偿付李某玲350万。2012年9月21日，申请人李某玲申请强制执行。2012年11月16日，市法院依法下达对“某公司”开发的东湖胜景二期溢香园2号楼及3号楼共58套房产进行查封，为期两年，并于2013年1月21日下发查封公告；2013年4月13日，对大洼县房产中心下发执行通知，对被查封的58套房产不予办理产权手续；2013年11月18日，依法对查封的“某公司”58套房产进行拍卖；2013年12月16日，下达对上述58套房产的暂停拍卖通知；在停拍期间，李先将58套房产全部出售；2015年7月29日，市法院下达执行裁定书，（2012）盘中民一初字第19号民事调解一案由大洼县人民法院执行。由于“某公司”承建开发的东湖胜景二期溢香园未到大洼房产进行登记备案，无法查阅房屋相关信息，不能协助执行不予办理产权手续。
2.执行笔录及还款协议书、执行款发放审批表、授权委托书证明：案件的执行情况。
3.辽宁涵容资产评估有限责任公司报告书【2014】第030号、【2014】第031号证明：以2013年10月9日为评估基准日，盘锦市中级人民法院所委托评估的“某公司”2号楼及3号楼房产价值人民币725.365万元，有效期为2013年10月9日至2014年10月8日。以2014年8月20日为评估基准日，盘锦市中级人民法院所委托评估的“某公司”2号楼及3号楼的58套房产所涉内容（后期增建内容），评估价值为人民币37.153万元。
4.东湖胜景二期2号、3号楼58户楼房拍卖业主上访群众联名信证明：已购得东湖胜景小区二期2号楼及3号楼的业主针对被查封的房产拍卖事项进行上访。
5.案外人执行异议申请书证明：刘某丽、孙某复等58人对盘锦市中级人民法院执行“某公司”开发的东湖胜景二期溢香园2、3号楼共58套房产提出执行异议，理由上述财产均是案外人通过合法交易或回迁等形式依法取得的个人合法财产，并提供相关的协议、合同及收款收据。
6.辽宁省盘锦市中级人民法院函证明：2015年7月28日，盘锦市中级人民法院向大洼县公安局发出《关于盘锦某集团房地产开放有限公司擅自处置法院查封物情况函》：2012年11月16日，法院因李某玲诉“某公司”借款案依法查封东湖胜景二期2、3号楼共58户房产，在查封其间，该公司法人李先擅自处置被查封财产。
7.销售及回迁单证明：被查封的东湖胜景二期2、3号楼共58套房产的被处置的具体情况：14套为安置回迁，16套为销售，7套为顶借款，21套为抵扣工程款。开发商单位提供的被处置的58套房产在交易或回迁时签订的合同、协议及收款收据的具体情况。
8.证人任某某的证言证明：李先授权其全权处理盘锦市中级人民法院裁定查封本公司开发的大洼镇东湖胜景二期溢香园2号楼、3号楼的58户住宅楼一事。2012年11月份，盘锦市中级人民法院书面下达了查封58套房产的裁定书。因为回迁户和工程队经常到政府上访，李先为了解决此事，在明知该58套房产已被查封的情况下将其出售，并与购房者签订了销售合同，收款收据的时间与销售协议日期为实际销售时间，售楼款当时交给公司财务郝某了。
9.被告人李先的供述证明：2011年夏天，因为公司开发需要，陆续向盘锦市兴隆台区居民李某玲借款人民币600余万元，月息5分，期限一年。到期后因为没有偿还能力，李某玲向盘锦市中级人民法院提起诉讼，约2012年10月份，法院依法下达了查封在建楼盘东湖胜景二期溢香园2、3号楼盘共计房产58套，查封时这些楼盘都是未销售的房源，也不是打算安置回迁户或者用于抵债。后来，为了解决回迁户上访与工程款债权人上访问题，其将查封的楼盘安置给回迁户或抵押给债权人，还有部分进行了销售，销售处的人不知道这些房子是被查封的。
（二）2014年1月26日，大洼县公安局因李先涉嫌非法吸收公众存款案依法查封“某公司”承建的东湖胜景小区一期、二期已建及在建的商品房138户、商网19套。在查封期间，李先擅自将上述被依法查封的135套房产及7套商网进行抵债、出售、安置回迁户。
原判认定上述事实，有原公诉机关提交并经原审是质证的下列证据予以证明：
1.查封决定书及清单证明：2014年1月26日，公安机关依法查封位于大洼县新兴镇的“某公司”办公楼及东湖胜景小区一期、二期已建和在建工程未销售的商品房138户，商网19套；2015年3月12日公安机关依法查封东湖胜景商品住宅56套，商网2套，地下车位94个，车库8个，仓房25个。具体查封房屋明细：楼号2、3、8、12、13，一期2(B)、3(C)、4(D)、5(E)、12(L)，商网19套包括一期11套，二期在建12号楼的8套。
2.东湖胜景房源销控统计表证明：截至2016年5月10日，被公安机关依法查封138套东湖胜景商品房的被处理情况，仅剩下A2、A3、A4号楼各有一套住宅未被出售。其中：销售给个人为7套、抵押给大洼县住建局16套、抵付工程款74套、安置回迁户28套、抵押给债权人10套。并附具体的个人信息。被查封的19套商网被处置了7套。
3.东湖胜景房源销控一览表、收款收据及协议证明：购房人（广义：包括回迁户、债权人、工程款债权人、实际购房者）张某玲、武某川、王某权、孙某娟等多人的购房收款收据及购房协议，且与某房地产公司提供的房源销控一览表登记信息相一致。
4、证人苗某英等人的证言及商品房买卖合同、收款收据证明：购房户在购买东湖胜景小区房产时，销售人员并没告知该房产已被查封，现已交款入住。
5.被告人李先的供述证明：2014年1月26日，由大洼县公安局查封的138套房产与19套商网被其处置，大部分抵工程款，安置回迁户，还有一部分抵给债权人（这部分住建局不同意），并签订了合同，购房者并不知道这些房子是被司法查封的。
原审法院认为，被告单位盘锦某集团房地产开发有限公司违反金融管理法规，未经相关部门批准，擅自向社会不特定人群吸收存款，数额巨大，严重扰乱了金融秩序，构成非法吸收公众存款罪；被告人李先身为被告单位盘锦某集团房地产开发有限公司的法定代表人，系单位犯罪直接负责的主管人员，亦构成非法吸收公众存款罪；被告人李先以欺骗手段获得银行贷款1000万元，给银行造成特别重大经济损失，构成骗取贷款罪；被告人李先明知是司法机关依法查封的财产，擅自处分，情节严重，其行为构成非法处置查封的财产罪。公诉机关指控的罪名均成立，对被告人李先应当数罪并罚。辩护人认为，被告人李先将骗取的贷款全部投入东湖胜景小区工程，希望法庭能对李先减轻处罚。经查认为，被告人李先如实供述犯罪事实，认罪态度较好，可以从轻处罚，但对其减轻处罚的量刑意见于法无据，该辩护意见不予采纳。对于集资参与人本金尚未归还的，所支付回报可予折抵本金。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百七十五条之一第一款、第三百一十四条、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第三款、第六十九条第一款和第三款及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条第（一）项、第三条第二款第（一）项之规定，作出如下判决：一、被告单位盘锦某集团房地产开发有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币五十万元。二、被告人李先犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币三十万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币十万元；犯非法处置查封的财产罪，判处有期徒刑一年。数罪并罚，决定执行有期徒刑九年，并处罚金人民币四十万元。三、责令被告单位盘锦某集团房地产开发有限公司退赔各集资参与人人民币六千零三十四万八千六百元。
上诉人李先的上诉理由及其辩护人的辩护意见：原判认定上诉人非法吸收公众存款的数额有误，上诉人已清退的2224万元不应计算犯罪数额，且量刑畸重，另上诉人家属愿积极退赔，请求二审法院依法改判上诉人缓刑。
经审理查明，原判认定被告人李先非法吸收公众存款、骗取贷款、非法处置查封的财产的事实清楚，证据确实充分，认定事实的证据均经原审法院庭审质证。二审期间，上诉人李先未提出新的证据，本案事实和证据均未发生变化,故对原判认定的事实和证据予以确认。
本院认为，原审被告盘锦某集团房地产开发有限公司违反金融管理法规，未经相关部门批准，擅自向社会不特定人群吸收存款，数额巨大，严重扰乱了金融秩序，构成非法吸收公众存款罪；上诉人李先身为被告单位盘锦某集团房地产开发有限公司的法定代表人，系单位犯罪直接负责的主管人员，亦构成非法吸收公众存款罪；上诉人李先以欺骗手段获得银行贷款1000万元，
给银行造成特别重大经济损失，构成骗取贷款罪；上诉人李先明知是司法机关依法查封的财产，擅自处分，情节严重，其行为构成非法处置查封的财产罪。
关于上诉人及其辩护人提出“原判认定上诉人非法吸收公众存款的数额有误，上诉人已清退的2224万元不应计算犯罪数额，且量刑畸重，另上诉人家属愿积极退赔，请求二审法院依法改判上诉人缓刑”的上诉理由及辩护意见。经查，上诉人虽已清退2224万元，但原判认定尚有6034.86万元未归还。根据上诉人李先的犯罪性质、情节、认罪态度以及对社会的危害程度，原审法院对其已从轻处罚，因其不具备减轻处罚的情节，其请求改判缓刑的上诉理由于法无据。故对上诉人的上诉理由及辩护人的辩护意见不予采纳。
综上，原判认定事实清楚，证据确实充分，适用法律正确，量刑适当。审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审判长 李玉新
审判员 温 阳
审判员 尹本峰
二〇一八年七月三十一日
书记员 高玉伏