温州市鹿城区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）温鹿商初字第3765号
原告：中国银行股份有限公司温州市分行。
负责人：陶灵富。
委托代理人：周晨。
被告：董正资。
原告中国银行股份有限公司温州市分行（以下简称中行温州分行）为与被告董正资信用卡纠纷一案，于2014年6月27日向本院提起诉讼。本院立案受理后，依法组成合议庭，于2015年1月5日公开开庭进行了审理。原告中行温州分行的委托代理人周晨到庭参加诉讼。被告董正资经本院公告送达起诉状副本及开庭传票，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告中行温州分行诉称：2011年5月，被告向原告申请办理了一张中国银行信用卡，卡号为43×××70。之后，被告使用该卡进行透支消费，截至2014年3月27日，被告共拖欠原告人民币50441.51元，至今未还。按照约定，被告应支付逾期利息、复利以及滞纳金等。故原告为维护自身的合法权益，特向贵院提起诉讼，请求判令：1、被告董正资立即偿付所欠透支本金33654.13元及利息、复利、滞纳金至判决实际履行之日止（利息从需付息之日起以本金为基数按照日万分之五利率计算，滞纳金按每月最低还款额未还部分的5%计算，暂计算至2014年3月27日利息、复利为8649.78元，滞纳金为8137.57元）；2、本案诉讼费由被告承担。
为此，原告中行温州分行向本院提供如下证据：
1.营业执照复印件一份；
2、金融许可证复印件一份；
3、组织机构代码证复印件一份。证据1-3证明原告的主体资格；
4、身份证复印件一份，证明被告的诉讼主体资格；
5、信用卡申请表复印件一份、说明、领用合约，证明被告向原告申领信用卡的事实；
6、账户信息（信用卡系统查询记录）复印件一份，证明截止2014年3月27日，被告已拖欠透支额本金、利息、复利、滞纳金的事实。
被告董正资未答辩，亦未到庭参加诉讼，视为放弃抗辩权。
经审查，本院认为，原告中行温州分行提供的证据具有合法性、真实性，内容互相印证，与本案待证事实存在关联性，故本院对其证明力予以确认。
经审理，本院认定事实如下：被告董正资于2008年5月向原告申领中银visa奥运信用卡，并表示知晓信用卡产品的相关信息，愿意遵守领用合约的各项规则。原告审核后向被告发放了卡号为43×××70的中银visa奥运信用卡。2008年北京奥运会举办完毕之后，因国际奥委会及政府对“奥运”以及艺术字体“京”的使用权作出了严格限制，原告所发行的奥运卡的正面“京”的艺术字符号和名字也在限制之列。故，原告将被告所持有中银visa奥运信用卡更换为中银全民健身信用卡，卡号未作变更，所更换新卡自2011年5月16日开始启用，有效期至2014年5月31日。被告董正资领用该信用卡后，开始陆续透支并还款。2012年12月21日被告在还款5550元后，之前计欠原告的利息等费用已全部结清，此时尚欠原告透支本金为25204.17元。后被告又通过分期付款等形式进行透支，期间被告于2013年1月17日还款3200元，2013年2月18日还款2900元，2013年6月29日还款1000元，以上还款原告全部充抵本金。至2013年6月29日被告最后一次还款后，被告共计欠原告透支本金为33654.16元。
另查明，被告董正资现持有的中银全民健身双币信用卡适用的领用合约为《中银全民健身信用卡领用合约》。根据《中银全民健身信用卡领用合约》约定，除本合同另有规定，乙方（持卡人）非现金交易从交易记账日至甲方（发卡方）规定的到期还款日（含，下同）止为免息还款期，信用卡的免息还款期最长为50天。乙方在免息还款期内偿还信用卡账户内所有欠款的，无需支付透支利息；在免息还款期内未全数偿还信用卡账户内所有欠款的，不适用免息还款规定，乙方应按甲方相关规定支付透支利息，利息由交易记账日起以实际欠款金额计算。乙方支取现金的，不适用免息还款期和最低还款额规定，还要收取一定的费用，中银atm取现，本行和跨行按照交易金额的1%收取，本行最低人民币8元／笔，跨行最低人民币12元／笔。信用卡透支利息按月计收复利，日利率为万分之五，若有变动按中国人民银行的相关规定执行，起息日以透支交易记账日为准。甲方对信用卡账户内的存款（含还款溢缴部分）不计付利息。乙方可选择全额或最低还款额的还款方式。乙方在到期还款日之前未能偿还最低还款额或未能全额还款（如乙方选择全额还款方式）的，乙方除按照甲方规定支付透支利息外，还需按照最低还款额未还款部分的5%支付滞纳金。
本院认为：原告与被告董正资签订的《中银全民健身信用卡领用合约》系双方当事人的真实意思表示，未违反法律规定，依法有效，应受法律保护。当事人应当按照约定全面履行各自的义务。被告领取信用卡后，通过消费、取现形成透支，应归还透支本息。原、被告在合约中约定被告除主债务之外还应当支付利息和费用，但并未约定当其给付不足以清偿全部债务时，还款的先后问题。根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”即先还费用及利息，再还本金。现原告将被告于透支期间分四次归还的款项共计7100元，全部作为本金扣减，显对被告有利，属于自由处分自己的民事权利，本院予以认可。被告董正资现尚欠原告透支本金为25204.17元＋925元／期×6期＋9999.99元-7100元=33654.16元。被告透支后并未按约足额或按最低还款额偿还透支的金额，显属违约，应承担违约责任，其除偿还透支的本金外，还应支付从交易记账日起的利息及滞纳金。因领用合约中规定的透支利率为日万分之五已含有惩罚性质，故原告要求将透支利息纳入本金计算复利，本院不予支持，透支利息应已经原告记账且被告未偿还的交易款项为基数计收。据此，本院将被告应付的利息酌情进行如下调整：对于2013年4月27日，即被告最后一次消费之前原告计收的四次利息，共计1623.08元（已计收到2013年3月27日），本院予以确认，不再调整；自2013年3月28日起至2013年4月27日止，以32804.16元为基数按日万分之五计算，计利息492元；自2013年4月28日起至2013年6月29日止，以34654.16元为基数按日万分之五计算，计利息1074元，以上利息合计3189.08元；自2013年6月30日起至实际还款之日止，以透支本金33654.16元为基数按日万分之五计算。根据合约约定，被告可选择全额或最低还款额的还款方式。被告在到期还款日之前未能偿还最低还款额或未能全额还款（如被告选择全额还款方式）的，被告除按照银行规定支付透支利息外，还需按照最低还款额未还款部分的5%支付滞纳金。上述文字可明显看出，滞纳金应按月计算。但双方在合约中并未对最低还款额的还款比例作出约定，本院结合信用卡行业的交易习惯，酌情认定最低还款额为卡内消费金额的10%，即每个月的滞纳金＝（信用额度内透支、取现金额×10%）×5%。据此，本院将被告应付的滞纳金酌情进行如下调整：2013年4月之前，已经原告电脑计收的两次滞纳金计238元，予以确认，不再调整；2013年4月起至2013年6月止，滞纳金按每月34654.16元×10%×5%=173元计算，计519元，以上滞纳金合计757元；自2013年7月起至实际还款之日止，滞纳金按每月33654.16元×10%×5%=168元计算。被告董正资经本院合法传唤无正当理由拒不到庭，视为自动放弃抗辩权，依法缺席判决。依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第九十二条、第一百四十四条的规定，判决如下：
一、被告董正资于本判决生效之日起十日内偿还原告中国银行股份有限公司温州市分行透支本金33654.16元及利息（截至到2013年6月29日已产生利息3189.08元；自2013年6月30日起至实际还款之日止，以透支本金33654.16元为基数按日万分之五计算）、滞纳金（截至到2013年6月已产生滞纳金757元；自2013年7月起至实际还款之日止，滞纳金按每月168元计算）；
二、驳回原告中国银行股份有限公司温州市分行的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费1061元，公告费420元，由被告董正资承担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于浙江省温州市中级人民法院。
审 判 长 于 柱
人民陪审员 蔡 红
人民陪审员 陈 琳
二〇一五年一月二十六日
书 记 员 陈茜茜