河南省焦作市解放区人民法院刑 事 判 决 书（2017）豫0802刑初1121号公诉机关焦作市解放区人民检察院。被告人刘同花，女，1974年4月24日出生，汉族，专科毕业，系焦作市某勘探队出纳，户籍所在地河南省焦作市解放区，住焦作市解放区。因涉嫌挪用公款犯罪，于2017年4月13日被焦作市解放区人民检察院决定取保候审，同日由焦作市公安局解放分局执行取保候审。辩护人贾迎涛，河南康益律师事务所律师。焦作市解放区人民检察院以焦解检公诉刑诉〔2017〕335号起诉书指控被告人刘同花犯挪用公款罪，于2017年11月10日向本院提起公诉。本院经审查后于同日立案，并依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。焦作市解放区人民检察院指派检察员刘西姣、代理检察员薛舜迪出庭支持公诉，被告人刘同花及其辩护人贾迎涛到庭参加诉讼。本案经合议庭评议，并经本院审判委员会研究决定后，现已审理终结。焦作市解放区人民检察院指控：1、2012年9月，被告人刘同花利用担任焦作市某勘探队出纳的职务便利，挪用本单位公款100万元用于购买银行理财产品，为个人获取高额利息，后于2012年11月30日将100万元退还本单位账户。2、2013年1月，被告人刘同花利用担任焦作市某勘探队出纳的职务便利，挪用本单位公款100万元用于购买银行理财产品，为个人获取高额利息，后于2013年2月21日将100万元退还本单位账户。3、2013年3月，被告人刘同花利用担任焦作市某勘探队出纳的职务便利，挪用本单位公款100万元用于购买银行理财产品，为个人获取高额利息，后于2013年7、8月份将100万元退还本单位账户。4、2012年7、8月份，被告人刘同花利用担任焦作市某勘探队出纳管理职工团购房款的职务便利，挪用单位管理的集资房款170万元用于购买银行理财产品，为个人获取高额利息，后于2013年1月18日将理财产品赎回。2017年4月6日，被告人刘同花主动向中国共产党焦作市纪律检查委员会供述其犯罪事实。公诉机关为证实以上指控的犯罪事实，向本院移送了证人邢某等人证言，被告人刘同花的供述和辩解，视听资料等证据。公诉机关认为，被告人刘同花身为国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款470万元，进行营利活动，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。提请本院依法判处，并建议对被告人刘同花在法定刑幅度范围内量刑。被告人刘同花对起诉书指控的犯罪罪名及犯罪事实均无异议。辩护人对公诉机关指控被告人刘同花犯挪用公款罪不持异议，但认为：1、公诉机关认定刘同花挪用公款470万元的数额有误，应认定为100万元，前三起100万元挪用后均很快归还，不应当累计计算；2、公诉机关指控的170万元的集资房款，不是借款或者罚没款项，勘探队在集资购房款问题上只是民事主体，不具有行政管理职责，没有实质上的管理权和支配权，且该款项被存在被告人的个人账户，不应属于公款；3、被告人刘同花主动投案，如实供述自己的罪行，具有自首情节；4、被告人刘同花认罪伏法，其挪用公款行为未给单位造成损失，情节轻微，建议对被告人免予刑事处罚。经审理查明：一、2012年9月，被告人刘同花利用担任焦作市某勘探队出纳的职务便利，挪用本单位公款100万元用于购买银行理财产品，为个人获取高额利息，后于2012年11月30日将100万元退还本单位账户，其间共获利7239.86元。以上事实，有以下证据予以证实：1、被告人刘同花的供述及自书材料证实：其担任焦作市某勘探队出纳期间，于2012年9月7日分2次、每次5万元从焦作市某勘探队的对公账户（账号为16×××22）共挪出公款10万元；于2012年9月11日分8次、每次5万元共挪出公款40万元；于2012年9月12日分10次、每次5万元共挪出公款50万元。以上三次共挪出公款100万元到其个人账户（卡号为62×××14）。2012年9月12日刘同花将该100万元从其尾号2214的农行卡转到其新开的账号为62×××10的农行卡上，当日，购买了100万元的理财产品，该理财产品于2012年10月17日到期，获利3400元。刘同花于2012年10月18日将该卡注销，同日将该笔100万元转入其新开的账号为62×××12的农行卡上，并又购买了100万元的理财产品，该产品于2012年11月22日到期，获利3400元。2012年11月23日刘同花通过此卡再次购买100万元理财产品，该产品于2012年11月30日到期，从中获利439.86元，到期后其将该100万元转回尾号为2422的焦作市某勘探队的对公账户。该三次理财产品共获利7239.86元，其将这些钱用于个人消费了。2、焦作市某勘探队尾号为2422的农行卡明细、刘同花尾号为2214、4410及6712的农行卡明细及业务凭证证实：被告人刘同花挪用公款的银行交易情况。以上证据，均经当庭出示质证，查证属实，足以认定。二、2013年1月，被告人刘同花利用担任焦作市某勘探队出纳的职务便利，挪用本单位公款100万元用于购买银行理财产品，为个人获取高额利息，后于2013年2月21日将100万元退还本单位账户，其间获利3524.66元。以上事实，有以下证据予以证实：1、被告人刘同花的供述及自书材料证实：2013年1月8日及2013年1月16日其分两次、每次50万元从焦作市某勘探队尾号为2422的基本账户转出公款共100万元至焦作市某勘探队的一般户账户上（账号为16×××34）。2013年1月16日其从焦作市某勘探队尾号为7934的账户上将该100万元转入其尾号为6712的农行卡上并于当日购买了100万元理财产品，该产品于2013年2月17日到期，从中获利3524.65元，用于个人消费。2013年2月21日其将该笔100万元转回焦作市某勘探队尾号为7934的账户上。2、焦作市某勘探队尾号为2422、7934的农行卡明细及刘同花尾号为6712农行卡明细证实：被告人刘同花挪用公款的银行交易情况。以上证据，均经当庭出示质证，查证属实，足以认定。三、2013年3月，被告人刘同花利用担任焦作市某勘探队出纳的职务便利，挪用本单位公款100万元用于购买银行理财产品，为个人获取高额利息，后于2013年7、8月份将100万元退还本单位账户，其间获利7144.44元。以上事实，有以下证据予以证实：1、被告人刘同花的供述及自书材料证实：2013年3月28日其从焦作市某勘探队尾号为7934的对公账户上转出100万元至其尾号为6712的农行卡上，同日又转至其账号为62×××17的农行卡上，并于2013年3月30日办理了三个月的定期存款，从中获利7144.44元，用于个人消费。2013年7月11日其从尾号为8117的卡上转出90万元，于2013年8月31日转出10万元，两笔共计100万元转回至焦作市某勘探队尾号为7934的账户上。2、焦作市某勘探队尾号为7934的农行卡明细，刘同花尾号为6712、8117的农行卡明细及凭证证实：被告人刘同花挪用公款的银行交易情况。以上证据，均经当庭出示质证，查证属实，足以认定。四、2012年7、8月份，被告人刘同花利用担任焦作市某勘探队出纳管理职工团购房款的职务便利，挪用单位管理的集资房款170万元用于购买银行理财产品，为个人获取高额利息，后于2013年1月18日已将理财产品赎回，其间共获利17014.5元。以上事实，有以下证据予以证实：1、被告人刘同花的供述：2012年1月左右，焦作市某勘探队领导开会研究准备团购住房，在其后召开的某勘探队和某研究所的全体职工大会上，邢某说有意愿买房的人先交3万元作为定金，并由刘同花管理，以后根据情况再补交房款。会后邢某交代刘同花到交通银行焦作分行营业部其个人名义开办一张银行卡，专门存放单位的购房款。刘同花先后收取了65人的购房款，共计194万元，这些购房款都是以单位的名义收取的。后因团购房没有谈成，其将集资款都退还给单位个人了，并按照活期存款利率的标准，每人退了100元的利息。其担任焦作市某勘探队出纳期间，将其管理的存放在其交通银行账户（账号为62×××96（00001））内的职工集资购房款，于2012年7月26日购买交通银行理财产品150万元，于2012年8月1日购买理财产品20万元，后又陆续赎回、购买等，直至2013年1月才全部赎回，期间共购买理财21次，赎回33次，分红37次，共获利17014.48元。该获利其用于退还职工的活期存款利息6500元，剩余的10514.48元用于个人消费。2、焦作市某勘探队的公告及证明证实：2012年3月，应单位职工要求，为解决单位职工的住房问题，经焦作市某勘探队领导班子研究决定，团购房为位于焦作市某勘探队办公楼北边的商品楼房。除本单位职工外，文化系统的职工以及本单位职工的亲友也可以参加团购，团购人员需每人先交团购预付款3万元到单位财务。会议参加人员有队长韩某、副队长张某、郑某、崔某、崔有臣及支部副书记冯某。会议决定由张某、郑某负责与开发商谈判，勘探队设银行专户负责保管团购预付款，由财务人员刘同花具体负责管理此款项，专款专用，不得挪用、不得贪污。缴纳预付款的人大概有60多人。几个月后，经与开发商多次商谈，但因种种原因没有团购成功，勘探队班子又开会决定，将预交的3万元团购房预付款，按照活期存款利率连本带息一并退还给参加团购房的同志。3、证人邢某的证言：其自2012年4月至2016年2月期间任焦作市某局副局长，主持某局工作，并分管某勘探队的工作。焦作市某勘探队为了解决本单位的职工住房问题，经单位领导研究，准备在焦作市某勘探队现在的办公楼北边团购一栋住宅楼。某勘探队就让职工每人交了3万元集资房款，交集资房款的人员不限于某勘探队的职工，还有焦作市博物馆的职工、某研究所的职工及文化局的部分职工。但是后来未团购成，就把集资款又退了。集资房款以单位的名义收取并开具收据，经某勘探队领导决定，由刘同花进行管理。4、证人韩某的证言及自书材料：其自2011年6月至2013年3月期间兼任焦作市某勘探队队长。2012年3月，焦作市某勘探队和焦作市文物某研究所两个单位的领导班子开会研究商定：焦作市某局系统的职工及亲戚朋友想买房的，每户预交3万元，由焦作市某勘探队牵头，由张某、郑某出面与开发商协商团购房，并指定刘同花以个人名义在交通银行开一张卡，负责收钱，但对所收的团购房款不允许个人贪污、挪用。购房户将存款凭证交给刘同花登记保管，并由刘同花向交款人出具加盖有焦作市某局勘探队财务专用章的收款收据。因未与开发商洽谈成功，遂将预交的购房款连同活期利息都退还了。韩某本人也预交了购房款，刘同花向其出具了加盖有焦作市某局勘探队财务专用章的收款收据，退款时刘同花按照交通银行的同期活期存款利息将购房款一并退给了韩某。5、证人张某的证言及自书材料：其自2005年至2013年3月期间任焦作市某勘探队的副队长，自2013年4月至今任队长，负责全面工作。2012年左右，由韩某主持，经焦作市某勘探队与焦作市某研究所两个单位一起开会研究，并向焦作市某局的领导邢某汇报后决定，组织单位职工集资购房，并给了一个银行账户，让有意愿买房的职工向该账户交3万元，集资购房的账户由单位领导指定财务人员刘同花管理，职工交纳购房款后刘同花出具盖有单位公章的收据。张某本人也交纳了3万元的购房款，后因未团购成功，遂将购房款退了。6、证人冯某的证言：其系焦作市文物某研究所的副所长。2012年左右，邢某组织焦作市某勘探队与焦作市某研究所两个单位的领导班子一起开会研究决定，以勘探队的名义与开发商联系，组织单位职工集资购房，由勘探队财务人员刘同花负责收钱，钱并未交到勘探队的账户上，而是另外设了一个账户。有买房意愿的职工向该账户每人交3万元，但该账户由单位统一管理，不允许个人挪用，职工交纳购房款后将交款凭证交给刘同花保管，刘同花再向职工出具收据，该收据按道理应该加盖公章。该账户最早的时候要求钱卡分离，冯某保管过一段该团购房款的银行卡。后因开发商手续不全，未团购成功，遂将购房款又都退给职工了。7、证人郑某的证言：其自2006年3月担任焦作市某勘探队的副队长，2012年时负责办公室及后勤保障工作。2012年左右，邢某组织焦作市某勘探队与焦作市某研究所两个单位的领导班子开会研究决定，以勘探队的名义与开发商联系，组织单位职工集资购房，并指定由勘探队财务人员刘同花以其个人名义在交通银行开一张卡，负责收钱，但这个账户由单位统一管理，不允许个人挪用，对文化系统的职工，有购房意愿的人根据单位提供的账户向银行预交3万元，并将交款凭证统一交给财务人员刘同花保管登记，刘同花再向购房职工开具收据，按道理讲该收据应该加盖公章。前期与开发商洽谈时其比较了解，后因建筑用地手续不完善，就未团购成功，在最后退还职工购房款时，有一些职工有意见，要求按照银行的利息连本带利退还。8、证人崔某的证言：其自2004年至今任焦作市某勘探队副队长，2012年3月之前负责文物普查工作。2012年左右，经单位班子领导会议研究决定，为单位职工组织一次团购房，有意愿购房的人每人预交3万元到单位指定账户，队长韩某指定由单位会计刘同花统一进行管理，此次参加团购的有本系统的人，也有本单位职工的一些亲戚朋友。后因团购具体事宜没有谈成，将集资款都退了。9、证人刘某、姬某的证言：其二人均系焦作市博物馆的工作人员，2012年3月，焦作市某勘探队牵头组织团购房，博物馆通知有购房意愿的先交3万元，并提供了一个交通银行的账户，刘某、姬某往该账户存了3万元，并将银行存款小票交给刘同花，刘同花为二人出具收款收据，收据上加盖有勘探队的公章。后因没有团购成功，购房款又退还了。10、交通银行个人存款回单证实：2012年3月底赵杰、姬某等15人向刘同花尾号为8649的交通银行卡上各存款3万元的情况。11、刘同花挪用交通银行集资款理财明细总额及刘同花交通银行卡交易明细证实：刘同花通过以其名义办理的尾号为8649的交通银行账户，挪用集资购房款购买理财的情况。（详见侦查二卷63-72页）以上证据，均经当庭出示质证，查证属实，足以认定。另查明，2017年4月6日，被告人刘同花主动向中国共产党焦作市纪律检查委员会供述其犯罪事实。被告人刘同花分别于2017年4月7日、2017年12月21日、2017年12月25日向焦作市某勘探队尾号为2422的账户各退还20000元、8323.44元、6600元。以上事实，有以下证据予以证实：1、中共焦作市纪委第四纪检监察室于2017年8月23日出具的关于刘同花相关问题的情况说明，证实本案案发经过及被告人刘同花主动供述犯罪事实的情况。2、中国农业银行客户收付款入账通知、银行电子回单及焦作市某勘探队出具的收据，证实被告人刘同花的退还赃款情况。以上事实，除上述证据外，还有以下综合证据予以证实：1、被告人刘同花的供述：其自2006年5月任焦作市某勘探队出纳至今，2012年6月至2013年3月期间其兼任焦作市某勘探队的会计，2013年3月至今由王润中担任会计。刘同花的主要职责为管理焦作市某勘探队的银行账、基本账户、一般账户上的存款及现金，并管理各项收入和支出，制作会计凭证分录等。勘探队使用基本账户的银行存款需队长和两个副队长签字批准才行。但勘探队的银行存款、现金及银行预留印鉴都由其管理，其有能力将勘探队账户上的存款转至其个人账户。本案所涉几笔挪用的公款均未经队长及两个副队长签字批准。2、证人杨某的证言证实：其自2012年1月至2012年10月在农行焦作解放中路分理处工作，刘同花系该行的客户，经常办理一些个人存取款业务，其向刘同花推荐过理财产品。3、证人韩某的证言及自书材料证实：其自2011年6月至2013年3月期间兼任焦作市某勘探队队长，负责全面工作。副队长有张某、崔有臣、郑某、崔某，刘同花系会计兼出纳，负责管理焦作市某勘探队银行存款、现金及银行预留印鉴。2013年3月以后，焦作市文勘探队队长是张某。副队长是郑某、崔某、崔有陈，会计师王润中，出纳是刘同花。焦作市某勘探队在银行开设有基本账户，由刘同花管理。焦作市某勘探队的所有资金支出必须经韩某、两个副队长、一个财务人员四人签字才能使用，否则都属于违规使用。4、证人张某的证言及自书材料证实：焦作市某勘探队在焦作市农行开设有一个基本账户，并有其他一般账户，勘探队使用银行账户内的资金必须经队长、两个副队长及一个财务人员四人签字才能使用，否则都属于违规使用。2017年4月10日，刘同花到张某办公室说其自2012年9月至2012年底期间未经许可私自挪用勘探队基本账户的公款100万元用于其个人购买理财产品，并表示会积极主动配合组织调查。5、被告人刘同花的户籍证明、焦作市某勘探队出具的刘同花简历、资格考试合格人员登记表、劳动合同及聘用干部审批表，证实被告人刘同花的基本信息及履历情况。6、关于成立焦作市某勘探队的请示及关于成立焦作市某勘探队的批复、关于成立焦作市文物事业管理处的批复、营业执照及工商登记信息证实：焦作市计划委员会办公室于2000年8月同意焦作市文化局成立“焦作市某勘探队”，隶属于文物事业管理处，系全民所有制企业。焦作市计划委员会办公室于1989年6月同意焦作市文化局成立焦作市文物事业管理处，事业性质，副县级建制。7、非公司企业法人变更登记申请书及相关文件证实：焦作市某勘探队法定代表人的变更情况。8、调查评估意见书证实：经焦作市解放区司法局评估，被告人刘同花具备适用社区矫正条件。9、并有视听资料等证据在卷佐证。以上证据，均经当庭出示质证，查证属实，足以认定。本院认为，被告人刘同花利用其担任焦作市某勘探队出纳的职务便利，挪用公款共计470万元，进行营利活动，情节严重，其行为已构成挪用公款罪，公诉机关指控其犯罪罪名成立。被告人刘同花的罪行未被有关部门、司法机关发觉，其主动交代了犯罪事实，系自首，依法可以减轻处罚。被告人刘同花将其挪用公款进行营利活动所获得的非法所得退还其所在单位，对其可以酌情从轻处罚。辩护人关于被告人前三起的犯罪数额不应累计，总数额应为100万元的意见，经查，被告人刘同花的该三次犯罪行为均相隔数月，且均已既遂，故辩护人的意见不成立，不予采纳。鉴于本案购房款系焦作市某勘探队以单位名义收取，并指定被告人代为管理的事实，辩护人关于被告人挪用的购房款不属于公款的意见与查明事实不符，应不予采纳。辩护人关于被告人系自首、已经归还挪用的资金，具有从轻情节的意见成立，予以采纳。但辩护人关于被告人情节轻微，应免予刑事处罚的意见不当，不予采纳。综合全案情节，对被告人刘同花依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款，第六十四条，第六十七条第一款，第七十二条第一、三款，第七十三条第二、三款；《最高人民法院》第一条；《最高人民法院、最高人民检察院》第六条之规定，判决如下：一、被告人刘同花犯挪用公款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年。（缓刑考验期自判决确定之日起计算）二、涉案非法所得34923.46元依法予以追缴并上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接上诉于河南省焦作市中级人民法院。书面上诉的，应提交上诉状正本一份、副本二份。审 判 长  李 宇审 判 员  程 明人民陪审员  田培武二〇一七年十二月二十九日书 记 员  毕 龙