四川省眉山市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2014）眉民初字第162号
原告洪雅县农村信用合作联社，住所地洪雅县洪川镇北街。法定代表人李志军，理事长。
委托代理人杨荣康，男，1971年7月18日出生，汉族，系该联社员工，住四川省洪雅县洪川镇迎宾大道五段。
被告何有东，男，1974年3月17日出生，汉族，住四川省洪雅县东岳镇万渠村。
被告许海燕，女，1978年8月3日出生，汉族，住四川省资阳市安岳县岳阳镇万寿村。
被告四川安信融资担保管理有限公司，住所地成都市武侯区武科东四路11号慧谷大厦。
法定代表人魏忠东，董事长。
委托代理人罗琨，男，1984年1月4日出生，汉族，住四川省郫县塘元镇临石村*组。
委托代理人张永振，男，1985年12月14日出生，汉族，住济南市历城区山大南路。
原告洪雅县农村信用合作联社（以下简称洪雅联社）因与被告何有东、许海燕、四川安信融资担保管理有限公司（以下简称安信公司）借款合同纠纷一案，于2014年8月29日向本院起诉。本院受理后，依法组成合议庭。安信公司于答辩期内提出管辖异议，2014年9月16日，本院以（2014）眉民管字第44号民事裁定书裁定驳回安信公司的异议申请，安信公司不服，提出上诉。2014年11月18日，四川省高级人民法院以（2014）川民终字第822号民事裁定书裁定驳回上诉，维持原裁定。本院于2014年12月18日对本案进行了公开开庭审理。原告洪雅联社委托代理人杨荣康，被告安信公司委托代理人张永振到庭参加诉讼，被告何有东、许海燕经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭，本院依法进行了缺席审理。本案现已审理终结。
原告洪雅联社起诉称：被告何有东于2012年6月21日向原告借款350万元用于购买钢材，2013年6月20日到期，期限一年，月利率为10.5167‰。双方签订《个人借款合同》。安信公司经其股东会同意后，于2012年6月25日向原告发出《正式担保函》承诺为该笔借款承担连带保证责任，并与原告签订《保证合同》。2013年6月19日，何有东申请展期至2014年6月10日，经安信公司股东会同意后，原告与被告何有东、许海燕签订《借款展期协议》，约定月利率为10.25‰。该笔借款于2014年6月10日到期，因被告未按时归还，原告的业务系统自动扣划了被告的关联账户资金808元，故现在的贷款本金余额为3499192元。2014年9月2日，原告按《保证合同》及《融资性担保公司保证金账户托管协议》（以下简称《保证金账户托管协议》）的约定扣划了安信公司在原告处保证金账户437500元。何有东自2014年3月22日起未能按约定支付利息，至2014年8月20日累计欠息约224187元。由于《个人借款合同》第六条约定“本合同项下贷款逾期的的罚息利率为贷款利率上浮50﹪”，第三十条约定：“贷款人为实现债权而发生的一切费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费等）均由借款人承担”，故本案的诉讼费、保全费等由被告承担。被告何有东、许海燕系夫妻关系，借款时何有东、许海燕提供了身份证、结婚证等证件，并作出《夫妻同意借款共同声明》，双方均知晓该笔借款的存在及用途，也在《借款展期协议》上签名认可。因该笔借款发生在夫妻关系存续期间，且用于家庭生产经营活动，故属于家庭共同债务，应共同偿还。贷款到期后，经原告多次催收，被告仍未还本付息。原告为维护其合法权益，特提起诉讼，请求人民法院判令：1、被告何有东、许海燕偿还原告借款本金3499192元及利息（合同期限内利息从2014年3月22日至2014年6月10日按月利率10.5167‰计算，2014年6月11日起按逾期利息计算）；2、安信公司承担连带清偿责任；3、由被告承担本案的诉讼费等。
被告何有东、许海燕未作答辩。
被告安信公司答辩称，对原告起诉的事实及欠款本息均无无异议，但认为逾期利息应按人民银行同期贷款基准利率计算。
原告为证明其诉讼主张成立，向本院共提交了以下七组证据（均为复印件）：
第一组：1、《个人借款申请书》，2、《同意借款共同声明》，3、《个人借款合同》，4、借款借据，拟证明被告何有东、许海燕共同向原告借款350万元并签订了借款合同。
第二组：1、《保证合同》，2、《股东会决议》、《正式担保函》、《同意用款通知书》，拟证明安信公司对何有东的350万元借款提供保证担保。
第三组：1、《借款展期协议》，2、《股东会决议》，拟证明安信公司对何有东展期350万元借款提供保证担保；
第四组：《贷款到期通知书》2份，拟证明原告向借款人何有东、担保人安信公司主张权利的情况；
第五组：1、《安信公司贷款代偿通知书》，拟证明原告向安信公司送达代偿借款的通知；
第六组：1、何有东、许海燕身份证复印件，结婚证复印件，2、安信公司信息材料，拟证明被告何有东、许海燕、安信公司的基本身份情况。
第七组：1、还款单据10份，2、《保证金账户托管协议》1份，拟证明：1、何有东在2014年3月22日前按约定正常付息的情况；2、原告与安信公司签订了保证金账户托管协议；3、原告按约定于2014年9月2日扣划了安信公司保证金账户437500元，用于代偿何有东借款本金；4、原告于2014年6月29日扣划了何有东在原告处关联账户的808元，用于归还借款本金；5、原告于2014年8月9日扣划了何有东在原告处关联账户的利息1.53元，用于支付借款利息。
被告何有东、许海燕未对原告所举证据发表质证意见。
被告安信公司对原告所举证据均无异议。
被告何有东、许海燕、安信公司均未提交证据。
经审查，本院对原告所举的全部证据予以采信。
经审理查明，被告何有东、许海燕系夫妻关系。2012年4月5日，何有东、许海燕向原告洪雅联社共同申请借款350万元用于购买钢材，同时出具《借款人夫妻双方关于同意借款的共同声明》载明：“……何有东（借款人）于2012年4月5日向贵社借款350万元整，期限一年，我们夫妻对该借款的用途、金额、期限等清楚无误，该借款是家庭的共同债务，我们夫妻对该借款共同承担偿还责任，以家庭收入作为该借款主要还款来源，直到借款本息全部还清为止……”2012年6月21日，何有东（甲方）与原告（乙方）签订合同编号洪雅信个借（2012）000129号《个人借款合同》约定：“乙方向甲方提供的非循环使用借款额度为人民币叁佰伍拾万元……借款额度支用有效期间自2012年6月21日至2013年6月20日……（一）贷款利率……1、固定利率，即月利率10.5167‰，在借款期限内，该利率保持不变……（二）罚息利率……本合同项下贷款逾期的罚息利率为贷款利率上浮50℅……按季结息，结息日固定为每季末月的第20日……第八条还款（一）还款原则……乙方有权将甲方的还款首先用于偿还本合同约定的应由甲方承担而由乙方垫付的各项费用以及乙方实现债权的费用，剩余款项按照先还息后还本、利随本清的原则偿还。（二）甲方可以采用委托扣款或柜面还款方式还款1、委托扣款方式：甲方授权乙方直接从甲方在乙方系统开立的经确认为个人结算账户的储蓄账户或银行卡中扣收应还款项，此授权行为不再另行签发授权书……第十四条其他条款（一）费用的承担：本合同及与本合同项下担保有关的律师服务……乙方为实现债权而实际发生的一切费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、公告费、律师费等）均由甲方承担”。同日，安信公司（甲方）与原告（甲方）签订合同编号为洪雅信个保（2012）000129号《保证合同》约定：“为了确保2012年6月21日何有东与本合同项下的乙方所签订的合同编号洪雅信个借（2012）000129号《个人借款合同》项下债务人义务得到切实履行……甲方愿意为债务人在合同项下的债务提供连带责任保证……保证范围……（一）主合同项下的全部债务，包括但不限于全部本金、利息（包括付息和罚息）、违约金……乙方为实现债权与担保权利而发生的费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费等……第四条保证期间自本合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年止……2012年6月29日，原告向何有东发放了借款350万元。
2013年6月19日，原告（贷款人）与何有东（借款人）、安信公司（担保人）签订合同编号洪雅信个展（2013）28号《借款展期合同》（以下简称原合同）约定：“……鉴于借款人不能按期足额偿还与贷款人签订的编号为洪雅信个借（2012）000129号《个人借款合同》项下的借款，借款人申请展期，贷款人同意原合同项下的借款展期，担保人同意继续为其提供担保……展期金额为叁佰伍拾万元……展期期限：自2013年06月20日至2014年06月10日止。本协议项下的借款月利率10.25‰。自展期之日起按日计息，结息日每月或季末月的第贰拾日……原借款有保证担保的，保证人自愿继续承担连带保证责任的，保证期间为借款展期到期日起二年止……本协议是为洪雅信个借（2012）000129号《个人借款合同》及洪雅信个保（2012）000129号《保证合同》的担保合同部分条款的调整和补充……原借款合同及担保合同规定的其他各项条款仍然有效”，该《借款展期合同》的借款人处有何有东、许海燕签名，贷款人处盖有洪雅联社公章及其法定代表人的印章，担保人处盖有安信公司公章及其法定代表人的印章。
2014年1月22日，安信公司（甲方、申请托管人）与原告（甲方）签订合同编号洪雅信个保托（2014）000008号《保证金账户托管协议》约定：“……为确保何有东与乙方签订的编号为洪雅信个借（2012）000129号《个人借款合同》的履行，保障乙方债权的实现……在乙方开立担保保证金专户和客户保证金专用账户（以下简称保证金专户）……二、保证金专户专门用于保证金的交存、解付和代偿……1、担保保证金专户户名：四川安信融资担保何有东贷款担保保证金专户；账户：5839015251104010020。开户社（行）洪雅县农村信用合作联社……（二）甲方委托乙方对保证金专户冻结止付，冻结止付的金额是肆拾叁万柒仟伍佰元整，冻结期限从冻结日至担保责任解除日止。同时，承诺保证金专户中的资金仅限用作对应担保业务的代偿支付……”
2014年6月5日，原告向何有东送达《贷款到期通知书》，通知案涉借款本金350万元将于2014年6月10日到期，截止2014年6月5日借款本金350万元，利息以结息日计算为准；同日，何有东签收了该通知。
2014年6月5日，原告向安信公司送达《贷款到期催收通知书》，通知安信公司该借款将于2014年6月10日到期，并要求其在何有东不能按时偿还贷款本息时按合同约定准备资金，在借款到期后15日内偿还贷款本息；同月15日，安信公司签收了上述通知；同月13日，原告向安信公司送达《贷款代偿通知书》，通知安信公司于2014年6月25日前代何有东清偿案涉借款本金3499192元及利息（含罚息，以实际还款日计算为准），同月15日，安信公司签收了上述通知。
同时查明，案涉借款还本付息的情况：1、归还本金的情况：原告于2014年6月11日扣划了何有东在原告处关联账户6210331210008257721的808元；原告于2014年9月2日扣划了安信公司在原告处的保证金账户5839015251104010020的437500元，至此，被告何有东尚欠借款本金3061692元。2、支付利息的情况：2012年9月26日支付109198.40元；2012年12月26日支付111652.30元；2013年4月1日支付115333.14元；2013年6月20日支付100609.76元；2013年9月26日支付113604.17元；2013年12月23日支付108820.83元；2014年3月22日支付106429.17元；2014年8月9日原告扣划了何有东6210331210008257721银行账户上的1.53元。何有东在2013年3月22日前按约定支付利息，自2014年3月23日起未按约定支付利息。
本案在诉讼过程中，原告于2014年9月3日向本院提出财产保全的申请，并交纳了诉讼保全费5000元。
上述事实，有《个人借款申请书》、《同意借款共同声明》，《个人借款合同》、借款借据、《保证合同》、《股东会决议》、《正式担保函》、《同意用款通知书》、《借款展期协议》、《股东会决议》、《贷款到期通知书》、《贷款代偿通知书》、何有东和许海燕身份证及结婚证复印件、安信公司信息材料、还款单据、《保证金账户托管协议》以及双方当事人的当庭陈述等证据予以证实。
本院认为，依法成立的合同，自成立时生效，对双方当事人具有法律约束力，当事人应当按照合同的约定全面履行自己的义务。案涉《个人借款合同》、《保证合同》、《借款展期协议》均系原、被告双方真实意思表示，且不违反我国法律法规的禁止性规定，因此，上述合同（协议）自合同签订之日起生效，并对双方产生法律拘束力，双方均应按合同约定履行自己的义务。案涉借款已于2014年6月10日到期，何有东至今未归还借款，且自2014年3月23日未按约定付息，因此何有东存在逾期付息还本之违约行为，依法应当偿还尚欠借款本金及利息。
首先，关于尚欠本金。由于原告于2014年6月11日扣划了何有东在原告处关联账户的808元、于2014年9月2日扣划了安信公司在原告处的保证金账户437500元，故案涉借款尚欠本金为3061692元。
其次，关于许海燕的还款责任。根据《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国婚姻法＞若干问题的解释（二）》第二十四条关于“债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理”的规定，由于案涉借款发生于何有东、许海燕夫妻关系存续期间，且许海燕在《同意借款共同声明》以及《借款展期协议》（借款人处）均有签名，因此案涉借款属何有东、许海燕夫妻共同债务，故许海燕应对案涉借款尚欠本金及利息负有共同偿还的责任。
再次，关于利息。对被告安信公司要求案涉借款逾期利息按人民银行同期同类贷款基准利率计算的抗辩意见，由于原、被告双方在借款合同中已对借款利率及逾期罚息利率均有明确约定，且该约定不违反我国法律法规的禁止性规定，因此安信公司的上述抗辩主张依法不能成立。案涉借款的利息应分期分段计算如下：
1、借款期内的利息。由于原告于2014年8月9日扣划了何有东在原告处关联账户1.53元，用于支付借款利息，因此，该已付的1.53元利息应在案涉借款利息结算时予以扣减。案涉借款到期日是2014年6月10日，何有东已按约付清了2014年3月22日前的利息、但从2014年3月23日起未按约付息，按照双方借款合同及借款展期合同的约定，2014年3月23日至2014年6月10日这一期间的利息应以350万元为基数按月利率10.25‰计算，但因原告只要求以3499192元为基数按月利率10.25‰计算，故本院确认2014年3月23日至2014年6月10日期间的利息以3499192元为基数按月利率10.25‰计算。
2、逾期利息。由于案涉借款合同约定：“……本合同项下贷款逾期的罚息利率为贷款利率上浮50℅……”案涉借款已于2014年6月10日到期，由于何有东自2014年3月23日未按约付息，存在逾期付息的违约行为，按照双方关于逾期罚息的约定，逾期罚息利率应按15.375‰计算，故原告要求按月利率15.375‰计算逾期罚息符合双方合同约定。鉴于原告于2014年6月11日扣划了何有东关联账户808元、于2014年9月2日扣划了安信公司在原告处的保证金账户437500元这一情况，故案涉借款逾期利息应按月利率15.375‰分段计算如下：⑴从2014年6月11日到2014年9月1日以3499192元为基数计算；⑵从2014年9月2日至付清时止以3061692元为基数计算。
最后，关于安信公司的保证责任。根据《中华人民共和国担保法》第十八条第二款关于“连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任”的规定，由于案涉保证合同约定，安信公司为何有东的350万借款承担连带保证责任，且保证期间尚未届满，故安信公司应按双方保证合同的约定对何有东尚欠借款本金及利息承担连带清偿责任。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第二十五条、第二十六条、第四十四条、第六十条第一款、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国担保法》第十八条之规定，判决如下：
一、被告何有东、许海燕于本判决生效之日起十日内偿还原告洪雅县农村信用合作联社借款本金3061692元及其利息（1、从2014年3月23日至2014年6月10日以3499192元为基数按月利率10.25‰计算；2、从2014年6月11日至2014年9月1日以3499192元为基数按月利率15.375‰计算；3、从2014年9月2日至付清时止以3061692元按月利率15.375‰为基数计算；同时，在上述1-3项所结利息中扣减1.53元。）
二、被告四川安信融资担保管理有限公司对上列第一项判决被告何有东、许海燕应付的款项承担连带清偿责任。
如果未按照判决指定的期间履行给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案案件受理费34800元，诉讼保全费5000元，共计39800元，由被告何有东、许海燕、四川安信融资担保管理有限公司共同负担。
如不服本院判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于四川省高级人民法院。
审 判 长 唐 部
代理审判员 张澌岷
人民陪审员 林益贵
二〇一五年一月六日
书 记 员 陈 然