广东省珠海市斗门区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）珠斗法民二初字第98号
原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行，住所地广东省珠海市斗门区。
负责人袁毓伟，行长。
委托代理人陈振杰，广东晨光律师事务所律师。
委托代理人李力华，广东晨光律师事务所律师。
被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司，住所地广东省珠海市斗门区。
法定代表人陈允静，总经理。
委托代理人赵晓光，珠海市斗门区公职律师事务所律师。
原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行（以下简称原告）诉被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司（以下简称被告）金融借款合同纠纷一案，本院于2015年1月21日立案受理后，依法组成合议庭，于2015年3月18日公开开庭进行了审理。原告的委托代理人陈振杰、被告的委托代理人赵晓光到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。
原告诉称，1988年8月10日，斗门县六乡镇龙记织造厂与原告签订了《中国农业银行担保借款协议书》，确认向原告借款600000元人民币，还款期限为1988年10月15日，贷款利率为9‰。之后，原告按约将该笔贷款发放给斗门县六乡镇龙记织造厂，但该厂在约定的时间内没有向原告还本付息。后因斗门县六乡镇龙记织造厂已经关停，实际上已不存在，被告于2003年12月25日承诺，自愿承担珠海市斗门县六乡镇龙记织造厂作为借款人应向原告承担的权利和义务。自2003年12月至今，原告每年都向被告发出书面通知催收借款本息。原告认为，原告与珠海市斗门县六乡镇龙记织造厂签订的《中国农业银行担保借款协议书》合法有效，原告已按约定向该厂发放了贷款，但该厂未按时还本付息，应承担相应的违约责任。被告未按承诺向原告履行还本付息的责任，该行为也构成违约。现原告提起诉讼，请求法院判令：一、被告向原告偿还贷款本金400000元人民币；二、被告向原告偿还贷款利息：（1）2014年9月20日前的利息1848369.68元人民币，（2）2014年9月21日以后的利息按中国人民银行同期贷款利率上浮50%计算罚息和复息；三、本案受理费由被告承担。
原告为证明其主张向本院提供了如下证据：
1.中国农业银行担保借款协议书及中国农业银行担保借款契约，证明1988年8月10日，斗门县六乡镇龙记织造厂与原告签订了《中国农业银行担保借款协议书》，向原告借款600000元人民币，借款日期1988年8月10日，还款期限为1988年10月15日，利息为月息9‰。斗门县六乡镇龙记织造厂于1988年9月29日偿还借款本金10万元，于1988年10月6日偿还借款本金7万元，于1988年10月15日偿还借款本金3万元，还欠借款本金40万元；
2.保证担保函，证明斗门县六乡经济联合总社管理委员会于1996年5月25日向原告出具保证担保函，为斗门县六乡镇龙记织造厂上述借款承担连带担保责任；
3.担保协议，证明原被告于2003年7月20日签订《担保协议》，被告为斗门县六乡镇龙记织造厂上述借款本息承担连带责任保证担保，保证期间至2005年6月20日担保的利息中包含复利，证明被告认可计收复利；
4.承诺书，证明斗门县六乡镇龙记织造厂多年不经营，实际上已关停，被告于2003年12月25日作承诺书自愿继续承担借款合同中斗门县六乡镇龙记织造厂作为借款人应向原告承担的权利和义务，并确认至2003年12月20日止，其尚欠原告本金40万，利息593366.25元；
5.债务逾期催收通知书（2013年3月15日），证明2013年3月15日，原告向被告催收借款本息，并证明截止2012年6月20日，被告欠原告借款本金40万元，利息1495002.29元。利息包含复利，被告认可计收复利；
6.担保人履约通知书（2013年3月15日），证明2013年3月15日，原告向被告催收借款本息，并证明截止2012年6月20日，被告欠原告借款本金40万元，利息1495002.29元；
7.斗门县六乡镇龙记织造厂欠息清单，证明被告欠原告借款本息情况；
8.债务逾期催收通知书（2003年12月-2011年5月）；
9.担保人履行责任通知书（2003年12月-2011年5月）
证据8、9共证明2003年12月-2011年5月，原告每年向被告发送书面通知，催收借款本息。
被告辩称，对于被告是否应当承担还款责任由法院审查。关于利息，对原告计算的所有复息有异议，由于合同中没有约定，被告不予认可。
被告对其答辩意见未向本院提交证据。
经过开庭质证，被告对原告提交的证据1-6、8、9均无异议，对证据7中的计算方法不认可。经本院审查认为，原告提交证据1-6、8、9来源合法、内容真实，且与本案有关联和起到证明本案事实的作用，本院予以认定；证据7是原告单方制作，未经被告签章确认，从内容上看只是原告对利息计算的一个单方说明，本院不予认定。
本院根据认定的证据及庭审笔录，查明事实如下：
1988年8月10日，中国农业银行斗门县支行六乡营业所（贷款方）与斗门县六乡镇龙记织造厂（借款方）、斗门县六乡镇人民政府工交办公室（担保人）签订担保借款协议书，协议书主要约定：贷款金额为600000元；借款用途为生产流动资金；贷款期限自1988年8月10日至1988年10月15日；贷款利率为月息9‰，如遇调整，按调整的新利率和计息办法计算；借款方保证按借款契约所订期限归还贷款本息，如需延期，借款方至迟在贷款到期前三天提出延期申请，经贷款方同意，办理延期手续，但延期最长不得超过原订期限的一半，贷款方未同意延期或未办理延期手续的逾期贷款，加收罚息；借款方的借款由担保人用固定资产作担保；贷款到期后一个月，如借款方不按期归还本息时，由担保人负责为借款方偿还本息和逾期罚息。
担保借款协议书签订后，中国农业银行斗门县支行六乡营业所依约于1988年8月10日向斗门县六乡镇龙记织造厂发放了贷款600000元。斗门县六乡镇龙记织造厂分别于1988年9月29日偿还本金100000元、1988年10月6日偿还本金70000元和1988年10月15日偿还本金30000元。余下借款本金400000元至今未予偿还。
1996年5月25日，斗门县六乡镇经济联合总社管理委员会签署保证担保函，为斗门县六乡镇龙记织造厂于1988年8月10日向中国农业银行斗门县支行六乡营业所申请的贷款400000元承担连带保证责任；前述贷款到期日为1988年10月15日；保证期间为自贷款发放日始至未还本息有效；保证担保函可作为借款合同的附件，与借款合同具有同等法律效力。
2003年7月20日，中国农业银行珠海市斗门支行（甲方）与斗门县六乡镇龙记织造厂（乙方）、珠海市斗门区六乡镇经济发展总公司（丙方）签订担保协议，约定：甲、乙、丙三方确认至2003年6月20日，乙方结欠甲方贷款本金400000元，利息556263.97元（暂计至2003年6月20日，以后利息按人民银行规定的逾期贷款利率计算，直至本息清偿之日止）；甲方同意丙方为乙方的上述债务提供连带责任保证担保，保证期间为2003年6月20日至2005年6月20日。该担保协议的落款处仅有甲方及丙方的签章，乙方未盖章。
2003年12月25日，珠海市斗门区六乡镇经济发展总公司向中国农业银行珠海市斗门支行出具承诺书，称斗门县六乡镇龙记织造厂已经关停，所欠的贷款本息已无法偿还。珠海市斗门区六乡镇经济发展总公司承诺继续承担在借款合同中原斗门县六乡镇龙记织造厂所应承担的权利和义务，并确认至2003年12月20日止，原斗门县六乡镇龙记织造厂尚欠贷款本金400000元，利息593366.25元。
1999年至2000年期间，中国农业银行斗门县支行因业务发展和管理需要，将下属机构原中国农业银行斗门县支行六乡营业所、白蕉营业所、斗门营业所、莲溪营业所、上横营业所、坭湾营业所、五山营业所、乾务营业所、国际业务部等单位的贷款业务上收到斗门县支行集中管理。2002年8月9日，中国农业银行斗门县支行经工商变更登记企业名称为中国农业银行珠海市斗门支行。于2009年8月19日，再经工商登记变更企业名称为中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行。2010年5月14日，珠海市斗门区六乡镇经济发展总公司经工商登记变更企业名称为珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司。
原告于2003年12月20日至2013年3月13日期间，多次向斗门县六乡镇龙记织造厂签发债务逾期催收通知书及向被告签发担保人履约责任通知书，通知书上均载明了尚欠贷款本金及利息金额，被告均在前述债务逾期催收通知书及担保人履约通知书上盖章签收。
本院认为，涉案《担保借款协议书》及《担保协议》，系双方的真实意思表示，内容没有违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，应受法律保护，对双方均具有法律约束力。
本案的焦点之一是涉案担保借款协议书中的抵押担保是否成立。1988年8月10日的担保借款协议书约定由担保人斗门县六乡镇人民政府工交办公室用固定资产为贷款600000元作抵押担保。依据《中华人民共和国物权法》第一百八十五条“设立抵押权，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。抵押合同一般包括下列条款：（一）被担保债权的种类和数额；（二）债务人履行债务的期限；（三）抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；（四）担保的范围”的规定及最高人民法院关于适用《中华人民共和国担保法》若干问题的解释第五十六条第一款“抵押合同对被担保的主债权种类、抵押财产没有约定或者约定不明，根据主合同和抵押合同不能补正，或者无法推定的，抵押不成立”的规定，本院认为，涉案担保借款协议书均未对抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属进行明确约定，结合原告提交的证据亦无法推定，故本院认定涉案担保借款协议书的抵押不成立。
本案的焦点之二是被告出具承诺书的行为是否构成债务转移。本院认为，原告、斗门县六乡镇龙记织造厂与被告之间虽未签订书面的债务转移合同，但被告于2003年12月25日出具承诺书给原告，承诺继续承担在借款合同中原借款人斗门县六乡镇龙记织造厂所应承担的权利和义务，并确认截止2003年12月20日止原斗门县六乡镇龙记织造厂尚欠原告的贷款本息金额。原告对此表示接受并不反对，之后又多次向被告签发债务逾期催收通知书催收贷款本息。依据《中华人民共和国合同法》第八十四条“债务人将合同的义务全部或部分转移给第三人的，应当经债权人同意”的规定，本院认定被告与原告之间已形成债务转移的法律关系，被告已取得了债务人斗门县六乡镇龙记织造厂的法律地位。本案原告已依约向原借款人斗门县六乡镇龙记织造厂发放了贷款600000元，被告无正当理由不按约定履行偿还借款本息的义务，已构成违约。故对原告诉讼请求被告偿还借款本金400000元及利息，于法有据，本院予以支持。
关于贷款利息的金额，被告对原告要求计算逾期贷款罚息无异议，但不同意计算复息。本院认为，被告在其2003年12月25日出具给原告的承诺书中确认截止2003年12月20日的利息为593366.25元，故本院确认截止2003年12月20日的利息为593366.25元。对于2003年12月21日至2014年9月20日的利息，原告主张按年利率7.56%即日利率万分之二点一计算罚息和复息。关于罚息，涉案担保协议约定逾期还款利息的计算方式为按中国人民银行规定的逾期贷款利率计算。依据《中华人民共和国合同法》第二百零四条、第二百零七条的规定、中国人民银行颁发的《人民币利率管理规定》第二十五条“逾期贷款从逾期之日起按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止”的规定及《中国人民银行关于降低存贷款利率的通知》（银发（1999）192号）、《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发（2003）251号）的规定。中国人民银行于1999年6月10日起调整逾期贷款利率为日利率万分之二点一，于2004年1月1日起调整为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%-50%。因此涉案贷款的逾期罚息应当按中国人民银行调整后的逾期贷款利率分段计算。故原告主张从2003年12月21日起至2014年9月20日止按日万分之二点一计算罚息；从2014年9月21日起至实际清偿之日止按中国人民银行同期同类贷款利率上浮50%计算罚息，依法有据，本院予以支持。关于复息，依据《广东省高级人民法院关于审理金融机构借贷纠纷案件的指导意见》第二十一条“……借款合同没有约定计算复息，金融机构要求借款人支付复息的，不予支持，但借款人明确同意的除外。借款到期后，借款人没有归还应付本金和利息，对逾期本金部分按同期贷款的罚息标准计收逾期罚息；对逾期罚息不再计收复息”的规定，涉案担保借款协议书及担保协议中均未约定计算复息，原告亦未提交证据予以证实双方对复息有明确约定，故原告主张计算复息，无事实及法律依据，本院不予支持。本院确认被告尚欠原告借款本金400000元及截止2003年12月20日的利息593366.25元，自2003年12月21日起至2014年9月20日止的利息，以400000元为基数，按每日万分之二点一计算；自2014年9月21日起至实际清偿之日止的利息，以400000元为基数，按中国人民银行同期同类贷款利率上浮50%计算。
综上所述，根据《中华人民共和国合同法》第八条、第八十四条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零四条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国物权法》第一百八十五条、《中华人民共和国担保法》第十三条、最高人民法院关于适用《中华人民共和国担保法》若干问题的解释第五十六条第一款、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条的规定，判决如下：
一、被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司应于本判决生效之日起十日内向原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行偿还贷款本金400000元；
二、被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司应于本判决生效之日起十日内向原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行偿还贷款利息（截止2003年12月20日的利息593366.25元，自2003年12月21日起至2014年9月20日止的利息，以400000元为基数，按每日万分之二点一计算；自2014年9月21日起至实际清偿之日止的利息，以400000元为基数，按中国人民银行同期同类贷款利率上浮50%计算）。
如果未按照本判决指定的期限履行金钱给付义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费24787元，由原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行负担10199元，由被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司负担14588元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省珠海市中级人民法院。
审 判 长 杨海勋
代理审判员 张碧鸿
人民陪审员 李倩碧
二〇一五年四月十六日
书 记 员 胡远程
附：裁判依据法律条文
《中华人民共和国合同法》
第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。
依法成立的合同，受法律保护。
第八十四条债务人将合同的义务全部或部分转移给第三人的，应当经债权人同意。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。
第二百零四条办理贷款业务的金融机构贷款的利率，应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限确定。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国物权法》
第一百八十五条设立抵押权，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。
抵押合同一般包括下列条款：
（一）被担保债权的种类和数额；
（二）债务人履行债务的期限；
（三）抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；
（四）担保的范围。
《中华人民共和国担保法》
第十三条保证人与债权人应当以书面形式订立保证合同。
最高人民法院关于适用《中华人民共和国担保法》若干问题的解释
第五十六条第一款抵押合同对被担保的主债权种类、抵押财产没有约定或者约定不明，根据主合同和抵押合同不能补正，或者无法推定的，抵押不成立。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》
第二条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证明。没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举证责任的当事人承担不利后果。