广西壮族自治区南宁市青秀区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）青民一初字第226号
原告黄克雯。
被告肖祖宝。
被告杨柳。
委托代理人秦晓辉，广西广为律师事务所律师。
原告黄克雯诉被告肖祖宝、杨柳民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，并公开开庭进行了审理。原告黄克雯、被告杨柳及其委托代理人秦晓辉到庭参加了诉讼。被告肖祖宝经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告黄克雯诉称：两被告是夫妻关系，2010年7月29日被告肖祖宝向原告借款人民币150000元，同年8月6日又向原告借款人民币300000元，共450000元。原被告于2011年5月21日签订《借款协议》约定，被告于2011年12月31日前偿还全部借款本息，利息从被告收取原告款项之日起按同期银行贷款利率的1.65倍计付；逾期不还的，利息则从被告收取原告款项之日起按同期银行贷款利率的2.2倍计付。2011年12月23日两被告还了30000元，2011年12月30日还了30000元，2012年1月13日还了15000元，后又陆续偿还原告款项，从2011年12月至2013年6月3日两被告分20批次偿还原告款项共279000元。原告认为，由于原被告没有约定被告给付的款项是先还本金还是先还利息即没有约定偿还的顺序，根据我国合同法第二百零五条及合同法解释（二）第二十一条的规定，应按照先还利息后还本金的顺序进行清偿，截止2013年12月31日，两被告尚欠原告本金315298.62元，利息35189.03元，共350487.65元。且两被告在夫妻关系存续期间以被告肖祖宝的名义签订《借款协议》及向原告借款，应视为两被告共同向原告借款，为两被告共同债务，应负有连带偿还义务。综上，为维护自身合法权益，原告诉至法院，请求依法判决：一、两被告共同返还原告借款本金315298.62元及相应利息35189.03元（期间利率计算按照中国人民银行同期贷款1-3年利率的2.2倍计算）；二、两被告从2014年1月1日起共同支付利息，以本金315298.62元为基数，按银行同期贷款利率的2.2倍计付至两被告归还原告的全部本金为止；三、本案诉讼费、保全费由两被告共同承担。
被告肖祖宝未提交书面答辩，亦未到庭参加诉讼。
被告杨柳辩称：1、对第一项诉请的借款本金及相应利息有异议；2、对于借款性质有异议，原告与被告肖祖宝之间私下签订房屋转让协议并私下支付款项的事实，被告杨柳并不知情。原告知晓被告杨柳的存在，却不通知被告杨柳签订协议，因此对该款项存在与否被告杨柳无法确认；3、对于利率以2.2倍计算利息的借款协议约定，是原告强迫被告肖祖宝所签，当初也有报警记录，借款协议应当是无效的；4、依照婚姻法41条规定，只有对夫妻共同生活所负债务，离婚时才共同偿还，被告肖祖宝转让上述房产时有稳定收入，两被告生活中也未有重大开销，两被告在2009年时已将房屋首付款支付完毕，且首付款也是两被告向被告杨柳的父亲借款支付的，其余重大开销也是被告杨柳的父亲出钱，故涉案借款不应属于夫妻共同债务。同时，夫妻一方能够证明债权人与债务人明确约定是个人债务的，应当由债务人一方承担；5、被告肖祖宝的巨额借款是因为被告肖祖宝有赌博恶习，两被告离婚也是因为这个原因。
经审理查明：2010年7月29日，被告肖祖宝以借款人的名义向原告出具一张《借条》，其上载明“今借到黄克雯人民币壹拾伍万元整”；同日，案外人黄皓哲的个人账户向被告肖祖宝的个人账户转款150000元，对于前款，原告陈述称黄皓哲系其未成年儿子，该款系原告个人存款，只是通过黄皓哲的个人账户向被告肖祖宝转款，黄皓哲与被告肖祖宝之间就该款不存在任何法律关系。2010年8月6日，被告肖祖宝再次以借款人的名义向原告出具一张《借条》，其上载明“今借到黄克雯人民币叁拾万元整”；同日，案外人黄焕从其个人账户取款300000元后交由被告肖祖宝存入其个人账户，对于前款，黄焕到庭陈述称系其代原告支付给被告肖祖宝的借款，其就该款与被告肖祖宝之间不存在任何法律关系，亦不向其主张返还。2011年5月21日，原告（乙方、出借方）与被告肖祖宝（甲方、借款方）签订一份《借款协议》，内容为：甲乙双方于2010年7月29日签订《房屋转让协议书》，约定甲方将其名下的广西南宁市建政路某房屋出卖给乙方，甲方已收取乙方的定金和房款共计450000元，由于甲方夫妻的原因，该房屋协议书无法履行，甲乙双方同意解除《房屋转让协议书》；因甲方没有能力立即返还乙方的款项，经甲乙双方重新协商，就甲方已收取乙方交付的450000元购房款项，双方一致同意变更为甲方向乙方借款，甲乙双方协议如下：一、甲方向乙方共借款450000元整，借款时间分别为2010年7月29日借款150000元、2010年8月6日借款300000元，甲方同意从收到乙方借款之日起，按同期银行贷款利率的1.65倍计付利息给乙方，即借款150000元从2010年7月29日起按同期银行贷款利率的1.65倍给付利息，借款300000元从2010年8月6日起按同期银行贷款利率的1.65倍计付利息（没有复利）；二、甲方承诺于2011年12月31日前偿还全部借款，甲方到期不归还乙方借款本息的，借款利息则从借款之日起按同期银行贷款利率的2.2倍计付乙方（没有复利）。
在案件审理过程中，经被告杨柳申请、本院依法调查，南宁市公安局青秀分局建政派出所（以下简称建政派出所）、南宁市公安局向阳派出所（以下简称向阳派出所）分别于2014年6月19日、10月21日出具《证明》，载明经核查在2011年5月21日至5月30日期间未发现肖祖宝的报警记录。
在庭审中，关于本案借款的过程，原告陈述称：2010年7月29日，其与被告肖祖宝签订房屋转让协议书，想购买被告肖祖宝位于建政路某房屋并给了被告肖祖宝450000元购房款，2010年9月，被告杨柳电话通知原告因价款低不同意转让，2011年3月，上述房屋交房后两被告不同意将房子交付原告，原告便要求两被告退还450000元，但两被告不同意退还，故协商后原告与被告肖祖宝于2011年5月21日签订了借款协议，将购房款转为借款，不存在原告威逼被告肖祖宝签订该协议的情况；被告杨柳则辩称其并没有在2010年9月电话原告，直到2011年3月交房后其才知道原告与被告肖祖宝签订了房屋转让协议书，原告与被告肖祖宝签订借款协议的当天或者第二天其才从被告肖祖宝处知道借款协议的存在，但是被告肖祖宝说是被原告胁迫下所签，其于2011年5月21日至2011年5月30日期间向南宁市公安局向阳派出所报了警。
另查明：被告肖祖宝分别于2011年12月23日、2011年12月30日、2012年1月13日、2012年1月17日、2012年2月14日、2012年3月2日、2012年3月16日、2012年4月1日、2012年4月17日、2012年5月4日、2012年5月28日、2012年7月5日、2012年7月22日、2012年8月24日、2012年9月29日、2012年10月25日、2012年12月22日、2013年2月2日、2013年4月19日、2013年6月3日分别向原告还款30000元、30000元、15000元、15000元、30000元、10000元、20000元、20000元、20000元、20000元、15000元、10000元、10000元、10000元、3000元、5000元、5000元、3000元、5000元、3000元，以上合计共279000元。
又查明：被告肖祖宝与被告杨柳于2005年2月23日登记结婚，而后于2013年5月27日登记离婚。另，黄焕与原告系夫妻关系，原告与黄皓哲（2002年7月19日出生）系母子关系。
再查明：根据中国人民银行发布的历史数据，历年六个月至一年期（含一年）档次的人民币贷款基准年利率分别是：2008年12月23日至2010年10月19日期间为5.31％、2010年10月20日至2010年12月25日期间为5.56％、2010年12月26日至2011年2月8日期间为5.81%／年；2011年2月9日至2011年4月5日期间为6.06％／年；2011年4月6日至2011年7月6日期间为6.31%／年；2011年7月7日至2012年6月7日期间为6.56%／年；2012年6月8日至2012年7月5日期间为6.31%／年；2012年7月6起为6%／年。
本院认为：根据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，当事人有答辩及对对方当事人提供的证据进行质证的权利，本案被告肖祖宝经本院依法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，视为其放弃答辩和质证的权利。一、关于原告与被告肖祖宝之间是否存在合法有效的民间借贷关系的问题。原告与被告肖祖宝于2011年5月21日签订的《借款协议》载明本案借款系由购房款转化而来并约定了相应利息，被告杨柳虽辩称该协议系被告肖祖宝受原告胁迫所签且事后已向南宁市公安局向阳派出所报警，但建政派出所与向阳派出所出具的两份《证明》均载明2011年5月21日至2011年5月30日期间并无被告肖祖宝的报警记录，此与被告杨柳的抗辩相矛盾，而被告杨柳亦未提供相应证据佐证其前述抗辩，故本院不予采信，至于应认该《借款协议》系原告与被告肖祖宝的真实意思表示，内容未悖法律、行政法规的强制性规定，合法有效，双方均应恪守。根据原告提交的被告肖祖宝出具的两份《借条》和相应的两张支付凭证以及本案《借款协议》中关于被告肖祖宝已收取原告450000元款项的表述，并结合作为案外人黄皓哲法定代理人的原告对涉案150000元转款和案外人黄焕对涉案300000元转款的陈述，在无相反证据的情况下，应认被告肖祖宝已实际收到原告支付的450000元，双方就该款自签订《借款协议》后成立合法有效的民间借贷关系，被告肖祖宝应依约向原告偿还借款本息。
二、关于被告肖祖宝应偿还的借款本金及利息的问题。本案《借款协议》约定被告肖祖宝如未于2011年12月31日前偿还全部借款则从借款之日起按同期银行贷款利率的2.2倍计付利息给原告，而截止前述还款期限届满之日，被告肖祖宝仅向原告偿还了60000元，不足以清偿本案450000元借款，故其应自借款之日起按中国人民银行同期流动资金贷款基准利率的2.2倍向原告支付利息，依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条关于“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”之规定，前述款项应先清偿利息，余额部分再清偿借款本金，而本案借款的借期内利息应为：150000元×5.31%×2.2倍÷365日／年×8日＋450000元×（5.31%÷365日／年×75日＋5.56%÷365日／年×67日＋5.81%÷365日／年×45日＋6.06%÷365日／年×56日＋6.31%÷365日／年×92日＋6.56%÷365日／年×178日）×2.2倍=101673元，故截止2011年12月31日，被告肖祖宝偿还60000元借期内利息后尚欠借款本金450000元、借期内利息41673元。该450000元借款本金在2011年12月31日还款期限届满后又产生逾期利息，2012年1月13日至2013年6月3日期间，被告肖祖宝又陆续偿还了十八笔款项，前述款项应分别根据中国人民银行发布的利率的变化折抵利息和本金，由此分段计算如下：
1、2012年1月13日至2012年2月14日，被告肖祖宝合计偿还60000元（15000元、15000元、30000元），2012年1月1日至2012年2月14日期间，尚欠的450000元借款本金产生的逾期利息为7920元（450000元×6.56%÷365日／年×45日×2.2倍），抵充借期内利息41673元及前述逾期利息后偿还的借款为60000元-41673元-7920元=10407元，尚欠借款为450000元-10407元=439593元；
2、2012年3月2日，被告肖祖宝偿还10000元，2012年2月15日至2012年3月2日期间，尚欠的439593元借款本金产生的逾期利息为2901元（439593元×6.56%÷365日／年×17日×2.2倍），抵充后偿还的借款为10000元-2901元=7099元，尚欠借款为439593元-7099元=432494元；
3、2012年3月16日，被告肖祖宝偿还20000元，2012年3月3日至2012年3月16日期间，尚欠的432494元借款本金产生的逾期利息为2379元（432494元×6.56%÷365日／年×14日×2.2倍），抵充后偿还的借款为20000元-2379元=17621元，尚欠借款为432494元-17621元=414873元；
4、2012年4月1日，被告肖祖宝偿还20000元，2012年3月17至2012年4月1日期间，尚欠的414873元借款本金产生的逾期利息为2647元（414873元×6.56%÷365日／年×16日×2.2倍），抵充后偿还的借款为20000元-2647元=17353元，尚欠借款为414873元-17353元=397520元；
5、2012年4月17日，被告肖祖宝偿还20000元，2012年4月2日至2012年4月17日期间，尚欠的397520元借款本金产生的逾期利息为2536元（397520元×6.56%÷365日／年×16日×2.2倍），抵充后偿还的借款为20000元-2536元=17464元，尚欠借款为397520元-17464元=380056元；
6、2012年5月4日，被告肖祖宝偿还20000元，2012年4月18日至2012年5月4日期间，尚欠的380056元借款本金产生的逾期利息为2508元（380056元×6.56%÷365日／年×17日×2.2倍），抵充后偿还的借款为20000元-2508元=17492元，尚欠借款为380056元-17492元=362564元；
7、2012年5月28日，被告肖祖宝偿还15000元，2012年5月5日至2012年5月28日期间，尚欠的362564元借款本金产生的逾期利息为3430元（362564元×6.56%÷365日／年×24日×2.2倍），抵充后偿还的借款为15000元-3430元=11570元，尚欠借款为362564元-11570元=350994元；
8、2012年7月5日，被告肖祖宝偿还10000元，2012年5月29日至2012年7月5日期间，尚欠的350994元借款本金产生的逾期利息为5096元（350994元×（6.56%÷365日／年×10日＋6.31%÷365日／年×28日）×2.2倍］，抵充后偿还的借款为10000元-5096元=4904元，尚欠借款为350994元-4904元=346090元；
9、2012年7月22日，被告肖祖宝偿还10000元，2012年7月6日至2012年7月22日期间，尚欠的346090元借款本金产生的逾期利息为2132元（346090元×6%÷365日／年×17日×2.2倍），抵充后偿还的借款为10000元-2132元=7868元，尚欠借款为346090元-7868元=338222元；
10、2012年8月24日，被告肖祖宝偿还10000元，2012年7月23日至2012年8月24日期间，尚欠的338222元借款本金产生的逾期利息为3944元（338222元×6%÷365日／年×32日×2.2倍），抵充后偿还的借款为10000元-3944元=6056元，尚欠借款为338222元-6056元=332166元；
11、2012年9月29日，被告肖祖宝偿还3000元，2012年8月25日至2012年9月29日期间，尚欠的332166元借款本金产生的逾期利息为4238元（332166元×6%÷365日／年×35日×2.2倍），抵充后尚欠借款本金为332166元、逾期利息1238元；
12、2012年10月25日，被告肖祖宝偿还5000元，2012年9月30日至2012年10月25日期间，尚欠的332166元借款本金产生的逾期利息为3142元（332166元×6%÷365日／年×26日×2.2倍），抵充后偿还的借款为5000元-1238元-3142元=620元，尚欠借款为332166元-620元=331546元；
13、2012年12月22日，被告肖祖宝偿还5000元，2012年10月26日至2012年12月22日期间，尚欠的331546元借款本金产生的逾期利息为7294元（331546元×6%÷365日／年×58日×2.2倍），抵充后尚欠借款本金331546元、逾期利息2294元；
14、2013年2月2日，被告肖祖宝偿还3000元，2012年12月23日至2013年2月2日期间，尚欠的331546元借款本金产生的逾期利息为4887元（331546元×6%÷365日／年×41日×2.2倍），抵充后尚欠借款本金331546元、逾期利息4181元；
15、2013年4月19日，被告肖祖宝偿还5000元，2013年2月3日至2013年4月19日期间，尚欠的331546元借款本金产生的逾期利息为9118元（331546元×6%÷365日／年×76日×2.2倍），抵充后尚欠借款本金331546元、逾期利息8299元；
16、2013年6月3日，被告肖祖宝偿还3000元，2013年4月20日至2013年6月3日期间，尚欠的331546元借款本金产生的逾期利息为5398元（331546元×6%÷365日／年×45日×2.2倍），抵充后尚欠借款本金331546元、逾期利息10697元。
综上计算，截止2013年6月3日，被告肖祖宝尚欠原告借款本金331546元及自2012年10月26日起至2013年6月3日止期间的逾期利息10697元，原告主张偿还的借款本金为315298.62元，属于当事人处分自己的合法权益，本院予以支持，故被告肖祖宝应向原告偿还借款本金315298.62元及自2012年10月26日起至2013年6月3日止期间的逾期利息10697元，且还应向原告支付此后的逾期利息，此后的逾期利息应从2013年6月4日起至还清借款本金之日止，以借款本金315298.62元为基数，按照中国人民银行同期流动资金贷款基准利率的2.2倍分段计付。
三、关于被告杨柳是否应对上述债务承担连带责任的问题。两被告于2005年2月23日登记结婚，而后于2013年5月27日登记离婚，上述借款发生于两被告夫妻关系存续期间，被告杨柳虽辩称上述借款非两被告夫妻共同债务，但并未提交充分证据证明前述债务系被告肖祖宝的个人债务或属于婚姻法第十九条第三款规定之情形，故依照《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国婚姻法﹥若干问题的解释（二）》第二十四条之规定，被告杨柳应对上述借款本金及利息承担连带清偿责任。
综上，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条，《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条，最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条，《中华人民共和国婚姻法》第十九条第三款，《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国婚姻法﹥若干问题的解释（二）》第二十四条之规定，判决如下：
1、被告肖祖宝应向原告黄克雯偿还借款本金315298.62元；
2、被告肖祖宝应向原告黄克雯支付自2012年10月26日起至2013年6月3日止期间的逾期利息10697元；
3、被告肖祖宝应向原告黄克雯支付自2013年6月4日起至还清借款本金之日止的逾期利息（计算方式：以尚欠借款本金315298.62元为基数，按照中国人民银行同期流动资金贷款基准利率的2.2倍分段计付）；
4、对上述判决第一至三项的债务，被告杨柳应向原告黄克雯承担连带清偿责任。
本案受理费6558元、保全费2272元、公告费350元，由被告肖祖宝、杨柳共同负担。此款原告黄克雯已预交，两被告应在给付上述款项时一并向原告付清。
上述应付款项，义务人应在本案判决生效之日起十日内履行完毕，逾期则应依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，支付迟延履行的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内，向本院或与本院同级的被执行的财产所在地人民法院申请执行。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院或南宁市中级人民法院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于南宁市中级人民法院。并于递交上诉状之日起七日内，到南宁市中级人民法院立案庭预交上诉费，逾期按撤回上诉处理。
审 判 长 韦伟杰
人民陪审员 潘晓艳
人民陪审员 杨晓玥
二〇一五年一月九日
书 记 员 唐维婷