陕西省神木县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）陕0821刑初361号
公诉机关神木县人民检察院。
被告人张某，男。因涉嫌非法吸收公众存款罪，2013年11月5日被神木县公安局刑事拘留，同年12月7日被依法执行逮捕；2014年1月8日，神木县公安局对其取保候审，同年11月22日，神木县公安局对其监视居住；2015年5月23日，因监视居住期限届满，神木县公安局又对其取保候审。2016年2月2日，神木县公安局对其刑事拘留，同年3月5日再次被执行逮捕。
辩护人高松、杜治平，系陕西神东律师事务所律师。
被告人杨某，女，系张某之妻。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，经神木县公安局决定，于2013年11月22日对其取保候审，2014年11月22日，神木县公安局对其监视居住，2015年5月22日，神木县公安局对其解除监视居住，次日，神木县公安局又对其取保候审。
辩护人姜雄，系陕西神东律师事务所律师。
被告人杨某某，女，1964年10月28日出生，汉族，初中文化程度，户籍所在地陕西省神木县神木镇水轮路西二巷*号，现住原籍。因涉嫌非法吸收公众存款罪，神木县公安局于2016年2月2日对其刑事拘留，经本院批准，神木县公安局于2016年3月5日对其执行逮捕。
辩护人徐九卫、钞西安，系陕西神东律师事务所律师。
神木县人民检察院以神检诉刑诉（2016）281号起诉书指控被告人张某、杨某、杨某某犯非法吸收公众存款罪，于2016年5月23日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，神木县人民检察院指派检查员白欢、王伟出庭支持公诉，被告人张某及其辩护人高松、被告人杨某及其辩护人姜雄、被告人杨某某及其辩护人徐九卫、钞西安均到庭参加了诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控，被告人张某、杨某于2008年8月12日，在神木县注册成立了神木县某某担保有限公司，在神木县麟州街精煤路设立经营场所，以2%左右的浮动月利率向社会公众非法吸收存款，截止案发，共向400余名集资参与人吸收存款2亿余元。吸收得来的资金由张某用于投资、放贷和利息支出。案发后，经过侦查机关追缴、处置，被告人尚欠200余名集资参与人6000余万元。2010年9月前后至案发，被告人杨某某受雇于张某，协助张某对担保公司进行日常经营管理，并提供其个人银行账户吸收存款，结算利息和资金流转。
针对以上事实，公诉机关向本院提交了受案登记表，立案决定书，证人证言，集资参与人的陈述，被告人的供述与辩解，鉴定意见等证据予以证明。据此，认为被告人张某、杨某、杨某某均构成非法吸收公众存款罪，其中张某为主犯，杨某、杨某某为从犯，提请本院依法判处。
被告人张某对公诉机关指控的事实和罪名不持异议。
张某的辩护人辩称，公诉机关指控张某的吸收数额有误，应以最终集资参与人的损失数额确定吸收数额；被告人张某具有自首情节，且公安机关在张某名下扣押的财产足以弥补集资参与人的损失，应当对被告人张某判处缓刑更有利于化解吸存之间矛盾。
被告人杨某对公诉机关指控的事实和罪名不持异议。
被告人杨某的辩护人辩称，对公诉机关指控的被告人杨某的涉案金额有异议；杨某具有自首情节，且系从犯，应当对其从轻、减轻处罚，并适用缓刑。
被告人杨某某对指控的事实和罪名不持异议。
杨某某的辩护人辩称，杨某某在本案中属从犯，具备从轻、减轻处罚之条件。
经审理查明：
（一）吸收资金情况
2008年8月12日，被告人张某、杨某（二人系夫妻）在神木县注册成立了神木县某某非信用担保有限公司（2010年2月3日将该公司名称变更为神木县某某商贸有限公司，以下称担保公司）。该担保公司成立后，张某、杨某在神木县麟州街精煤路设立经营场所，在未获批准从事金融业务的情况下，从2%左右的浮动月利率向社会公众非法吸收存款，截止案发，共向400余名集资参与人吸收存款2亿余元。吸收得来的资金由张某用于投资、放贷和利息支出。案发后，经过侦查机关追缴、处置，被告人尚欠郭凤娥等268名集资参与人6223.7余万元。在吸收资金过程中，起初是由被告人杨某协助张某打理该担保公司，杨某在张某的指示下具体负责存款、结算利息等业务。在向存款户出具借条时，张某为借款人，被告人杨某在担保人一栏上盖印私章。至2010年9月前后至案发，因杨某需要照看家中小孩，张某又雇用被告人杨某某接替杨某，协助张某对担保公司进行日常经营管理，同时为方便办理存款业务，杨某某提供其个人银行账户给张某为吸收存款、结算利息和资金流转，杨某某未在存款借据上签字。
（二）吸收资金的流向
被告人张某将所吸收资金大部分用于投资，也有部分向外放贷，具体情况如下：在榆林市榆阳区常兴煤矿入股9410万，在榆阳区胜利煤矿入股3809万元，神木铂金汉宫入股200万元，府谷县红花煤矿入股300万元、购买房产等，向他人放贷2000余万元。
（三）现有资产情况
张某、杨某：府谷县红花煤矿有300万元股权；神木县铂金汉宫有200万股权；神木县旧五金公司有80%股权(原购买价1760万元)；榆林市榆阳区常兴煤矿股份5600万；交到处非办现金398万元。杨某某退出在张某名下领取的工资2万余元。
（四）三被告人到案情况
被告人张某于2013年11月5日到神木县公安局投案自首；被告人杨某于2013年11月22日到神木县公安局投案自首；被告人杨某某于2014年3月5日经神木县公安局传唤，主动到案如实供述了自己的犯罪事实。
上述事实有下列证据证实：
一、书证
（一）受案登记表，立案决定书，侦查终结报告书；被告人张某、杨某、杨某某的户籍信息及无违法犯罪证明，集资参与人身份证明等。综合证实，2013年7月24日，崔明裕等人向神木县公安局举报张某、杨某开设某某担保公司向社会公众吸收存款的犯罪事实，神木县公安局受理初查后于2013年9月24日对该案立案侦查。在查办过程中，神木县公安局对该案中部分资产进行了化解、兑付。2016年4月28日，本案侦查终结。被告人、集资参与人的身份情况与指控一致。
（二）审计项目委托书,鉴定聘请书，处非协调会议纪要，兑付审批单；查封冻结法律文书,售房合同及收据,裁判文书等；借据复印件，说明，返还本金领取表；被告人张某、杨某、杨某某的银行查询明细单，还款协议书，已处理情况明细单，神木县国土局出具的土地使用权转让件和拍卖成交合同书，还款协议，变更强制措施申请，杨红、杨某、杨某某非法吸收存款的银行传票，案发后的处置详情；借款名单，资金兑付审批表，入账审批表，第三方欠款情况统计表及详情，被告人杨某某神木农商银行2009年2月23日至2013年12月31日的银行流水。证实：1．本案由神木县公安局委托神泰联合会计师事务所进行了专项审计；2．案发后，被告人张某、杨某以其资产、股权对部分集资参与人进行了协调处置，部分集资参与人对张某提出撤案申请。另外，公安机关对被告人财产也进行了查扣、兑付和部分处置。3、杨某某神木农商银行2710020701109000492878的账户2009年2月23日至2013年12月31日的资金流动的情况显示：张某、杨某、杨某某非法吸收公众存款期间，杨某某个人账户有大量资金汇入。
被告人张某将非法吸收的存款向他人放贷的情况。
（三）铂金汉宫入股收据，府谷红花煤矿入股收据，呼台剩余房产详单，某某担保公司注船登记信息，工商局出具的证明一份，铂金汉宫注册登记信息，动力传媒管理咨询有限公司注册登记信息，神木县宏源洗煤有限责任公司注册信息，陕西榆林常家梁胜利煤矿有限公司信息，榆林常兴煤矿信息，神木县五金交电化工有限公司的注册登记信息，神木县财富花园文化发展有限公司。证实被告人张某吸收存款后的投资情况，以及2010年3月10日，张某通过竞买方式取得神木县五金交电化工有限责任公司的房地产80%所有权的事实。
二．证人证言
（一）证人高某某的证言。证实张某、杨某成立的某某担保公司，在2010年前使用张某、杨某二人的银行帐户，2010年以后用的是杨某某的银行帐户。她曾于2013年为张某在担保公司工作了3个月，领取过5000元工资。
（二）证人李某某的证言。证实2010年10月至2013年5月，她被张某雇用，与宋某某、杨某某一起在某某担保公司工作，她和宋某某每天接待前来公司存款的人，办理存款手续、出具借据，也给存款人结算、支付利息，张某、杨某不在担保公司期间，杨某某负责公司业务，每天下午快下班时来公司结算账务，结算后就将当天吸收的存款打入杨某某的个人银行账户。杨某某与高某某未主动联系过群众前来公司存款。张某每个月向杨某某支付工资2000元。
（三）证人宋某某证实，她与张某是小学、初中同学，2010年10月至2013年5月，她在张某、杨某成立的某某商贸有限公司上班，开始时每月1200元固定工资，后来每月1600元。在某某担保公司工作时，还有杨某某、李某某也在此工作。她和李某某负责接待前来公司存款的人，给这些人办理存款手续、结算利息，每天下午跟杨某某对账后，将当天的存款打入杨某某的银行账户。杨某某与张某是雇用关系，张某每月给杨某某挣2000元工资。她上班期间，未发现杨某某主动联系过群众吸收存款。
（四）证人宋某某证实，他是府谷红花煤矿的记名股东，跟张某、杨某是朋友关系，2010年2月18日，张某、杨某以转账形式给他在府谷的红花煤矿入股300万元。该矿现处于停业状态，张某入股后至今没有分红。该矿的法定代表人是武某某，地点在府谷县高石崖镇。
（五）证人闫某某证实，榆林常兴煤矿是合伙企业，他是该企业的法定代表人，张某是该矿的股东之一，在投资时签订有合作协议，该矿总投资14.2亿元，张某占10%的股份，投资1.42亿元。
（六）证人杨某某证实，他是榆林常兴煤矿的实名股东，跟张某、杨某是亲戚关糸。张某在我名下有股份5610万元。
（七）证人王某某证实，他是榆林常兴煤矿有限公司的法定代表人，常兴煤矿由刘某某出面购买，其中常兴煤矿的全体股东占股51%，张某在其中有7100万元股份。
（八）证人刘某某证实，2010年9月，购买常兴煤矿时张某出资1.42亿元，占股10%。
（九）李某某证实，他是铂金汉宫的股东，投资1000万元占股10%，其中张某在其名下投资200万元。
三、被害人陈述
250余名集资参与人陈述，证明2008年某某担保公司成立以后，张某以投资煤矿等生意为名，以2分左右的浮动月利率向社会吸收存款。杨某、杨某某参与其中帮助吸收存款、结算利息，存款人是通过现金、转账方式来存款的，2010年后，存款转账用的杨某某的个人农商账户。
四、被告人的供述与辩解与公诉机关指控的一致。
五、鉴定意见
中联资产评估集团出具的资产评估报告三份，榆林神泰联合会计师事务所出具的专项审计报告两册；证实（一）张某、杨某、杨某某非法吸收公众存款案件中涉及的陕KZM6**保时捷卡宴牌WPIAA29P小型越野客车在评估基准日2014年5月13日价值人民币42万元；陕K200**劳斯莱斯古斯特FK41小型轿车在评估基准日2014年5月13日价值人民币328.7万元；神木县五金交电化工有限责任公司实物资产在评估基准日2014年5月16日市场价值人民币646.53万元。（二）截止2014年12月31日，张某、杨某、杨某某非法向公众443名存款人吸收存款2.42亿余元。
本院认为，被告人张某在未经批准从事金融业务的情况下，非法吸收400余名集资参与人存款2亿余元，数额巨大，且造成200余名集资参与人经济损失6000余万元，情节严重，其行为扰乱了金融秩序，构成非法吸收公众存款罪，被告人杨某、杨某某在张某吸存资金过程中受张某指使、雇用协助张某打理账务也构成本罪，三被告人系共同犯罪。公诉机关指控的事实和罪名成立，对三被告人的犯罪行为均应予惩处。被告人张某、杨某的辩护人一致辩称对被告人张某的非法吸收公众存款数额应以最终受损失的数额确定，公诉机关指控被告人吸收存款6000余万元的证据不足。经查，被告人张某、杨某在公安机关的供述中称述张某从2008年起，截止案发共向社会上不特定人员吸收资金2亿余元。该事实有审计报告以及本案案发后，在神木县“处非办”的协调下处置了张某名下的部分资产，抵消债务1亿余元等证据印证，故该辩称不能成立，本院不予采纳。在共同犯罪中，被告人张某以担保公司为名义，以高息为诱饵亲自向社会上不特定人员联系吸收存款，系主犯，应按照其参与的全部犯罪予以处罚。被告人张某具有自首情节，且在案有部分资产能够进一步弥补集资参与人的损失，决定对其从轻处罚。被告人杨某、杨某某在被告人张某吸存资金过程中协助转账、对账，接待存款户，起到辅助作用，属从犯，具有应当从轻、减轻或免除处罚之情节，同时该二被告人系自首到案，结合其二人的犯罪情节及悔罪表现，决定对被告人杨某从轻处罚，并适用缓刑，对被告人杨某某减轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款和第四款、第二十七条、第六十七条第一款、第七十二条第一款和第三款、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
一、被告人张某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金8万元(刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，先前羁押了65日，即从2016年2月2日起至2020年11月28日止，罚金限本判决生效后十日内缴纳）；
二、被告人杨某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，宣告缓刑四年，并处罚金5万元（缓刑考验期限从判决确定之日起计算，罚金限本判决生效后十日内缴纳）；
三、被告人杨某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年又六个月，并处罚金5万元(刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2016年2月2日起至2017年8月1日止，罚金限本判决生效后十日内缴纳）；
四、对被告人张某拥有的府谷县红花煤矿有300万元股权、神木县铂金汉宫有200万股权、神木县旧五金公司有80%股权、榆林市榆阳区常兴煤矿股份5600万、交到处非办现金398万元以及杨某某退出在张某名下领取的工资2万元依法处置退赔给各集资参与人，直至将集资参与人的损失弥补完毕为止。不足部分，继续追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向陕西省榆林市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。
审 判 长 张 扬
审 判 员 王志浒
人民陪审员 高春芳
二〇一六年十一月四日
书 记 员 马 艳