湖北省竹溪县人民法院刑 事 判 决 书（2017）鄂0324刑初119号公诉机关竹溪县人民检察院。被告人陈艳华，女，1979年3月8日生于湖北省竹溪县，汉族，专科文化，原系湖北西力五金科技有限公司业务员，住竹溪县。因涉嫌挪用资金罪，2017年4月10日被竹溪县公安局决定刑事拘留，同年4月14日被竹溪县公安局决定取保候审。辩护人华松，湖北君迪律师事务所律师。竹溪县人民检察院以溪检公诉刑诉〔2017〕120号起诉书指控被告人陈艳华犯挪用资金罪，于2017年10月18日向本院提起公诉。本院依法由审判员李杰担任审判长，与审判员任大成（主审）、人民陪审员王振组成合议庭，于2017年11月14日公开开庭进行了审理。竹溪县人民检察院指派检察员李斌出庭支持公诉，被告人陈艳华及辩护人华松到庭参加诉讼。现已审理终结。竹溪县人民检察院指控：2016年4月份，被告人陈艳华进入湖北西力五金科技有限公司（以下简称：湖北西力公司）任销售员，负责在竹溪县境内销售该公司生产的螺纹钢，湖北西力公司按照销售量每吨10.00元的标准向陈艳华支付销售工资。2016年6月，陈艳华销售给从事建筑业的竹溪县泉溪镇泉源村4组雷某艳价值人民币217409.00元的钢筋，雷某艳于2016年6月7日通过网银支付给陈艳华钢筋货款8.1万元，被告人陈艳华收到此款后，利用职务上的便利，采取收入不入帐手段，将该款予以挪用。2016年9月，被告人陈艳华经邻居周某介绍，销售给在竹溪县水坪镇洛河建安置房的余某钢筋价值人民币7.21万元，陈艳华因2013年1月24日曾向周某借款尚有3万元本金及利息未归还，周某为收回此款，于2016年9月24日先支付给陈艳华人民币1.5万元，作为代替余某支付的钢筋货款，余款5.7万元作为收回的欠款及利息。余某于同年11月3日将钢筋款7.2万元通过银行转帐支付给周某丈夫马传保。被告人陈艳华采取收入不入帐手段，从中挪用湖北西力公司资金7.2万元。2016年9月9日，被告人陈艳华销售给在竹溪县龙坝镇红庙子建安置房的汤某钢筋价值人民币75786.00元，其中，价值49487.00元的钢筋系从湖北西力公司调出的货物。2016年9月20日，汤某通过银行转帐的方式向陈艳华支付货款8万元，陈艳华收到货款后未上交公司财务，从中挪用资金49487.00元。公诉机关认为，被告人陈艳华身为湖北西力五金科技有限公司销售人员，利用职务上的便利，采取收入不入帐的手段，挪用资金数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。对于指控的上述事实，公诉机关当庭提供了相关证据予以证实。被告人陈艳华辩称：周某的1.5万元是我借的，并非货款，我并没有完全收到货款；汤某付的8万元是预付定金并非回收的货款，这两笔不应计入犯罪金额。辩护人华松的辩护意见可归纳为：1、起诉书指控陈艳华挪用余某所付货款7.2万元，但陈艳华只收到周某的1.5万元，陈艳华只应对实际收到的1.5万元负责。2、起诉书指控陈艳华挪用汤某所付货款49487.00元，该款不是回收的货款而是汤某预付的货款，故该款不应计入挪用资金犯罪数额。3、被告人到案后如实供述自己的犯罪事实，认罪态度较好，积极全部退赃，已取得被害方谅解，建议对被告人从轻处罚。经审理查明，2016年4月，被告人陈艳华进入湖北西力公司任销售员，负责在竹溪县境内销售该公司生产的螺纹钢，湖北西力公司按照销售量每吨10.00元的标准向陈艳华支付销售工资。同年6月至9月，被告人陈艳华利用其担任该公司销售员的职务之便，采取收入不入帐手段，先后3次挪用其经手的销售款共计人民币202487.00元。分述如下：1、2016年6月，被告人陈艳华销售给竹溪县泉溪镇雷某艳的建筑工地价值217409.00元的钢筋，雷某艳于2016年6月7日通过网银支付给陈艳华钢筋货款8.1万元，陈艳华收到货款后未上交公司财务，采取收入不入帐手段，将该款予以挪用。2、因被告人陈艳华于2013年1月24日向邻居周某的借款中尚欠3万元本金及相应利息未还。2016年9月，经周某介绍，陈艳华销售给竹溪县水坪镇洛河余某的建筑工地价值7.21万元的钢筋，周某为收回此款，经计算扣除陈艳华所欠本息5.7万元后，于同年9月24日将余款1.5万元支付给陈艳华，作为代替余某支付的钢筋货款。余某于同年11月3日将钢筋款7.2万元通过银行转帐支付给周某丈夫马传保。陈艳华采取收入不入帐手段，从中挪用湖北西力公司资金7.2万元。3、2016年9月9日，被告人陈艳华销售给竹溪县龙坝镇红庙子村汤某的建筑工地价值人民币75786.00元的钢筋，其中，价值49487.00元的钢筋系从湖北西力公司调出的货物。同年9月20日，汤某通过银行转帐的方式向陈艳华支付货款8万元，陈艳华收到货款后未上交公司财务，从中挪用资金49487.00元。案发后，被告人陈艳华将赃款全部退清并已全部发还湖北西力五金科技有限公司。认定上述事实的证据有：1、竹溪县公安局《立案决定书》，湖北西力五金科技有限公司的《报案书》。2、证人曾某2016年12月14日证言摘要：2016年4月份，陈艳华作为我们公司的业务员正式开始销售工作……第一笔是2016年6月4日到2016年6月17日期间，陈艳华联系向雷某艳在泉溪的工地销售了217409元的螺纹钢，但是陈艳华一直没有将货款交到公司……而雷某艳则告诉我们，她在2016年6月7日的时候已经支付给了陈艳华8.1万元现金。证人曾某2017年4月12日证言摘要：陈艳华向汤某销售的钢筋应该是49487元。陈艳华分两次向洛河余某销售了7.21万元的钢筋，第一次是2016年9月5日向余某销售了30899元钢筋，第二次是2016年9月8日向余某的工地上销售了41201元的钢筋。这两笔钢筋款陈艳华都没交给公司。3、证人周某的证言摘要：借给陈艳华6万元的时间是2013年1月24日，当时我让陈艳华给我妹妹周丽琴打了一张6万元的借条，借条上注明了月息2分。2013年12月24日，陈艳华把我妹妹周丽琴的3万元本息一次性还了我妹妹。但是我的3万元本息没还……2016年9月，我联系陈艳华让她分两次向余某的工地上送了7.21万元的钢筋。同年9月20号左右，余某通过转帐给我转了7.2万元的钢筋款。2016年9月24日，我给陈艳华发了信息说钢筋款到账了，让她和我联系。陈艳华收到短信后给我回了电话，我在电话里告诉陈艳华，想把这笔钢筋款算作她还我的欠款。按照欠条约定，3万元本金加上2分的月息（每月600元），至2016年8月陈艳华应支付我利息2.88万元，本息一起5.88万元，而余某那里的钢筋款7.2万元，除去这5.88万元，我还要支付陈艳华货款1.33万元。当时陈艳华也在电话里同意了我的要求，我想到都是朋友，我就通过我的农商行帐户向陈艳华的62×××77农商行帐户转了1.5万元，算作给她的钢筋款。4、证人汤某2017年4月5日的证言摘要：从2016年6月开始直到现在陈艳华先后给我送过多次钢筋……大概已经给我送了13万元左右的钢筋……但是在2016年10月份左右，我又分三次支付给了陈艳华9万元左右的钢筋款，当时我给陈艳华说了的，等到我和她对账的时候，这些钱多退少补。5、余某竹溪农商行帐号81×××95、雷某艳农商银行帐号81×××08和陈艳华农商银行帐号62×××77及81010000398255414帐户明细查询，以证明雷某艳、汤某和周某于2016年6月7日、9月20日和9月24日分别向陈艳华帐户转账8.1万元、8万元和1.5万元及余某于2016年11月8日，向周某丈夫马传保帐户转帐7.2万元的事实。6、周某提供的陈艳华书写的借条复印件，以证明陈艳华2013年1月24日向周丽琴（周某妹妹）借款6万元，月息按2%计息的事实。7、钢材销售合同销售（提货）单及8-10月份陈艳华销货统计表、查证说明及帐本，以证明陈艳华经手向雷某艳、余某、汤某销售钢材的事实。8、湖北西力五金科技有限公司营业执照、陈艳华与公司签订的计薪制度、提成兑现表及工资表。拍摄的叶艳手机中短信照片、其它应收款明细帐、解除劳务合同通知书及声明。9、竹溪县公安局扣押决定书、扣押清单及发还清单，湖北省西力五金科技有限公司出具的证明，以证明被告人陈艳华退还赃款的事实。10、被告人陈艳华户籍信息。经庭审质证，被告人陈艳华及辩护人华松对证据3、4提出异议，认为汤某支付的8万元是预付定金，不应计入犯罪金额，且一直没有对帐；认为周某转给我的1.5万元是我向她借的钱，没有说抵帐，我没有挪用该笔钢筋款。对其他证据均无异议，对上述均无异议的证据，经本院审查，证据来源合法，所证内容客观、真实，本院均予以采信。对上述有争议的证据，本院认为，对证据3，证人周某的证言证实了其介绍被告人向余某销售钢筋，周某将代扣货款并偿还其所欠借款本息电话告知被告人的事实，被告人虽提出异议，但无证据证实，本院不予支持。证人汤某的证言证实其已支付陈艳华购货款的事实，被告人亦供述其收到该款并用于个人购买钢筋销售，其辩解所收8万元系预付定金不是货款的异议理由与事实不符，本院不予支持；故本院对上述证据均予以采信。本院认为，被告人陈艳华身为湖北西力五金科技有限公司销售工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金202487.00元归个人使用，数额较大，且超过3个月未还，其行为已触犯刑法，构成挪用资金罪，竹溪县人民检察院指控被告人犯挪用资金罪的罪名成立，本院予以支持。被告人陈艳华及其辩护人华松提出被告人收到周某的1.5万元系借款，货款尚未完全收到；汤某所付的8万元系预付定金不是货款，不应计入犯罪数额的辩解意见与事实不符，本院不予支持。被告人陈艳华归案后如实供述自己的犯罪事实，认罪态度较好，赃款已全部退清，均可酌情从轻处罚。据此,依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第六十七条第三款，第七十二条第一款，第七十三条第一款及第三款，《最高人民法院、最高人民检察院》第六条，第十一条第二款之规定，判决如下：被告人陈艳华犯挪用资金罪，判处拘役三个月，缓刑五个月。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省十堰市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  李 杰审 判 员  任大成人民陪审员  王 振二〇一七年十一月二十九日书 记 员  金 波附：相关法律条文及司法解释《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。第七十三条第一款拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但不能少于二个月。第三款缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。第十一条第二款刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。