浙江省金华市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）浙金刑二初字第12号
公诉机关浙江省金华市人民检察院。
被告人胡会玲。因本案于2014年6月19日被义乌市公安局刑事拘留，同年7月19日被依法逮捕。现押于义乌市看守所。
辩护人吴汝伟，浙江商城律师事务所律师。
浙江省金华市人民检察院以金检公一刑诉（2015）37号起诉书指控被告人胡会玲犯诈骗罪、职务侵占罪，于2015年4月28日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。浙江省金华市人民检察院指派代理检察员邬海静出庭支持公诉，被告人胡会玲及其辩护人吴汝伟到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：
1、2011年至2014年6月，被告人胡会玲在明知不具备归还能力的情况下，利用其义乌市万方交通有限公司（以下简称万方公司）财务科副科长的身份，先后向他人虚构万方公司资金周转、还贷等事由，盗用万方公司印章和法定代表人印章，冒用万方公司名义或以其个人名义从任某等19名被害人处骗取人民币共计8397万元。至案发时尚有人民币6896万元无法归还。
2、2011年7月至2014年6月，被告人胡会玲利用担任万方公司财务科副科长的职务便利，采用编造资金用途、虚构他人借款等手段，将公司2300万元人民币据为己有，至案发时尚有人民币1900万元无法归还。
2014年6月19日，被告人胡会玲向义乌市公安局投案。
公诉机关针对上述指控的事实，当庭宣读、出示了有关被害人陈述、证人证言、书证、被告人胡会玲的供述等证据材料。公诉机关认为，被告人胡会玲以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪；被告人胡会玲利用职务上的便利，将公司资金非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪；应当数罪并罚。提请本院依法判处。
被告人胡会玲及其辩护人对公诉机关指控的犯罪事实无异议。辩护人同时提出，被告人胡会玲系初犯、偶犯，有自首情节，认罪态度好，请求从轻判处。
经审理查明：
一、诈骗部分
2011年4月至2014年6月间，被告人胡会玲在身负巨额债务无力偿还的情况下，利用其担任万方公司财务科副科长的身份，虚构购买万方公司股份、万方公司资金周转、还贷款等事由，盗用万方公司公章及法定代表人印章，以其个人名义或冒用万方公司名义从龚某、任某等19名被害人处骗得人民币共计8397万元，用于到澳门赌博、挥霍、归还个人债务等。至今尚有6896万元人民币未退还。具体如下：
1、2011年4月至2014年1月，被告人胡会玲以购买万方公司股份及万方公司资金周转等为由，从被害人龚某、宋某处骗得人民币250万元，至今尚有200万元未退还。
2、2011年9月至2013年12月，被告人胡会玲以万方公司资金周转等为由，从被害人任某处骗得人民币610万元，至今尚有510万元未退还。
3、2011年下半年至2014年上半年，被告人胡会玲以个人投资、万方公司资金周转等为由，从被害人黄某乙处骗得人民币3000万元，至今尚有2000万元未退还。
4、2012年5月至2014年5月，被告人胡会玲以帮朋友还贷款、购买万方公司股份等为由，从被害人何某处骗得人民币285万元，至今尚有185万元未退还。
5、2013年3月至2014年5月，被告人胡会玲以万方公司资金周转为由，从被害人裘某处骗得人民币350万元，至今尚有250万元未退还。
6、2013年9月至2014年3月，被告人胡会玲以万方公司资金周转等为由，从被害人王某甲处骗得人民币1100万元，至今尚未退还。
7、2014年1月，被告人胡会玲以万方公司资金周转为由，从被害人傅某处骗得人民币100万元，至今尚有45万元未退还。
8、2014年1月15日，被告人胡会玲以万方公司资金周转为由，从被害人楼某甲处骗得人民币100万元，至今尚有90万元未退还。
9、2014年1月至5月，被告人胡会玲以个人投资、万方公司资金周转等为由，从被害人余某处骗得人民币450万元，至今尚有400万元未退还。
10、2014年1月至6月，被告人胡会玲以还贷款为由，从被害人楼某乙处骗得人民币390万元，至今尚有360万元未退还。
11、2014年3月27日，被告人胡会玲以万方公司资金周转为由，从被害人吴某乙处骗得人民币200万元，至今未退还。
12、2014年5月13日至6月3日，被告人胡会玲以还贷款为由，从被害人黄某丙处骗得人民币200万元，至今尚有194万元未退还。
13、2014年5月19日、20日，被告人胡会玲以购买万方公司股份为由，从被害人骆某处骗得人民币162万元，至今未退还。
14、2014年5月30日，被告人胡会玲以购买万方公司股份为由，从被害人王某乙处骗得人民币300万元，至今未退还。
15、2014年6月6日，被告人胡会玲以万方公司资金周转为由，从被害人冯某处骗得人民币150万元，至今未退还。
16、2014年6月12日，被告人胡会玲以万方公司资金周转为由，从被害人肖某处骗得人民币50万元，至今未退还。
17、2014年6月12日，被告人胡会玲以万方公司资金周转为由，从被害人吴向前处骗得人民币300万元，至今未退还。
18、2014年6月13日，被告人胡会玲以万方公司资金周转为由，从被害人蒋某处骗得人民币300万元，至今未退还。
19、2014年6月13日，被告人胡会玲以万方公司资金周转为由，从被害人陈某乙处骗得人民币100万元，至今未退还。
二、职务侵占部分
2011年7月至2014年6月间，被告人胡会玲任万方公司财务科副科长，具体负责公司账户管理、公司银行业务办理等；期间因身负巨额债务，而产生利用担任万方公司财务科副科长的职务便利，非法获取公司资金之念。2011年7月20日，被告人胡会玲利用职务便利，伪造义乌市星奥望远镜厂向万方公司借款150万元人民币的付款凭证，从万方公司非法获取150万元人民币，用于赌博和挥霍等。2012年11月至2014年6月间，被告人胡会玲利用职务便利，通过网上银行转账、或以办理公司业务为名骗得由出纳保管的公司账户存折等方式，先后12次从尾号为1637的公司账户中非法转入其个人账户共计人民币2150万元，用于赌博和挥霍等。2014年6月初，在万方公司发现公司资产异常而向被告人胡会玲了解情况后，胡会玲于同月12日、13日共退还万方公司400万元人民币，至今尚有1900万元人民币未退还。
2014年6月19日，被告人胡会玲向义乌公安局投案。2014年8月4日，被告人胡会玲亲属代为向公安机关退出赃款3.65万元人民币。
证明上述事实的证据有：
1、被害人宋某、任某、黄某乙、何某、裘某、王某甲、傅某、楼某甲、余某、楼某乙、骆某、王某乙、肖某、吴向前、蒋某、黄某丙等的陈述，被害人的户籍证明，借款合同，借条，收据，银行账户交易明细，银行转账凭证，电子银行回单，银行本票申请书，银行本票，民事起诉状等证明：被告人胡会玲以万方公司资金周转、购买万方公司股份、还贷款等为由，向被害人实施诈骗的经过及所骗金额等事实。
2、证人万方公司法定代表人黄某甲的证言证明：被告人胡会玲在公司担任财务科副科长己有10余年，公司平时对其很信任。公司的公章由办公室人员保管，被告人胡会玲因工作关系，常用到公章；公司的账户存折由公司出纳保管，胡会玲办理公司信贷业务过程中常用到该存折。公司账户内的资金，凭密码就可以支取或者转账，也可以通过网银进行转账。2014年6月，万方公司发现被告人胡会玲私自将公司资金转入其个人账户后，胡会玲于同月12日、13日分三笔共退还公司400万元人民币。被告人胡会玲个人对外借款所使用的万方公司法定代表人印章与万方公司使用中的印章不是同一枚，万方公司之前曾经淘汰过一枚法定代表人印章等事实。
3、证人万方公司财务科科长何某的证言证明：被告人胡会玲是万方公司财务科副科长，主要负责公司账户管理和银行业务办理，公司的账都是胡会玲做的。2014年6月初，万方公司刚扩完股，公司发现账上少了700万元资金，找被告人胡会玲了解情况后，才发现胡会玲将公司资金转入其个人账户。万方公司之前曾淘汰过一个法定代表人黄某甲的印章，被告人胡会玲对外借款时使用的黄某甲印章与万方公司使用中的不是同一枚等事实。
4、证人万方公司出纳吴某甲的证言证明：万方公司的账户存折由其保管，网银数字证书放在何某的办公桌抽屉里；存折和数字证书的密码只有其和何某、被告人胡会玲三人知道。一般情况下，公司需要用存折的时候，必须其一同前去到银行操作，被告人胡会玲曾三、四次从其处拿走存折，说去银行办理业务，没让其跟去等事实。
5、证人盛某的证言、被告人胡会玲的供述、付款凭证等证明：2011年7月20日，被告人胡会玲伪造了一张法定代表人为盛某的义乌市星奥望远镜厂向万方公司借款150万元人民币的付款凭证，并将150万元人民币占为己有的事实。
6、银行账户资料、交易明细、被告人胡会玲的供述等证明：2012年11月至2014年6月间，被告人胡会玲先后12次从尾号为1637的万方公司账户中将2150万元人民币转入其个人账户，分别为：2012年11月26日转款人民币200万元、2013年1月24日转款人民币100万元、2013年2月5日分两次转款人民币300万元、2013年2月7日转款人民币100万元、2013年8月1日转款人民币200万元、2014年5月16日分两次转款人民币300万元、2014年5月28日转款人民币200万元、2014年5月31日转款人民币300万元、2014年6月4日转款人民币300万元、2014年6月12日转款人民币150万元，2014年6月12、13日退还万方公司人民币400万元等事实。
7、企业法人营业执照、劳动合同、工资清单等证明：万方公司的工商登记情况及被告人胡会玲案发前系万方公司职员等事实。
8、出入境记录、持有证件情况、证人陈某甲的证言、辨认笔录等证明：2009年5月至2014年6月间，被告人胡会玲多次前往澳门赌博，期间曾通过陈某甲等人将人民币兑换成港币后充入其在澳门赌场开设的账户等事实。
9、美容院客户档案、消费明细证明：案发前被告人胡会玲长期在美容院高消费。
10、暂扣款收据证明：2014年8月4日，被告人胡会玲亲属胡会忠、吴志斌代为向公安机关退出赃款3.65万元人民币的事实。
11、户籍证明，归案经过证明：被告人胡会玲于2014年6月19日向义乌市公安局投案。
上述证据均经庭审举证、质证，证据来源及形式合法，内容客观真实，被告人胡会玲对前述事实供认不讳，所供与前述证据能够相互印证，本院予以确认。
本院认为，被告人胡会玲以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方式，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪；被告人胡会玲身为万方公司财务科副科长，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。被告人胡会玲一人犯数罪，依法应数罪并罚。公诉机关指控的罪名成立，本院依法予以支持。被告人胡会玲主动投案，并如实供述自己的罪行，系自首，依法予以从轻处罚。辩护人所提请求对被告人胡会玲从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二百七十一条第一款、第六十七条第一款、第六十九条、第五十二条、第五十三条、第五十九条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人胡会玲犯诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币三十五万元；犯职务侵占罪，判处有期徒刑十二年，并处没收个人财产人民币十五万元；决定执行有期徒刑二十年，并处没收个人财产人民币十五万元，罚金人民币三十五万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年6月19日起至2034年6月18日止。罚金限判决生效之日起一个月内缴纳）。
二、追缴被告人胡会玲诈骗违法所得人民币6896万元，返还给各被害人，不足部分，责令被告人胡会玲退赔给各被害人（附清单）；追缴被告人胡会玲职务侵占违法所得人民币1900万元，返还给义乌市万方交通有限公司，不足部分，责令被告人胡会玲退赔给义乌市万方交通有限公司。
三、扣押的赃款人民币3.65万元，由扣押机关依法返还给各被害人及义乌市万方交通有限公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 卢 亮
审 判 员 徐 磊
人民陪审员 顾明华
二〇一五年十月十九日
代书 记员 吴燕华
附：
被害人实际损失清单
诈骗所涉被害人姓名
实际损失（万元）
龚群峰
任娇
黄鲜平
何津
裘毅红
王雁铭
傅卫庆
楼其冬
余赛玲
楼显有
吴功相
黄河
骆云芳
王波
冯沾军
肖传进
吴向前
蒋丽英
陈燕玲
附：
（2015）浙金刑二初字第12号刑事判决书
适用法律条款
《中华人民共和国刑法》
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第二百七十一条第一款公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第五十九条没收财产是没收犯罪分子个人所有财产的一部或者全部。没收全部财产的，应当对犯罪分子个人及其扶养的家属保留必需的生活费用。
在判处没收财产的时候，不得没收属于犯罪分子家属所有或者应有的财产。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。