安徽省马鞍山市雨山区人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）皖0504刑初27号
公诉机关马鞍山市雨山区人民检察院。
被告人陈某（绰号“吊吊辉”），男，1979年8月17日出生于青海省西宁市，汉族，初中文化，无业，户籍地本市雨山区，住所地本市雨山区。因涉嫌犯诈骗罪于2017年7月20日被马鞍山市公安局雨山分局刑事拘留，同年8月25日以诈骗罪、伪造国家机关证件罪被依法逮捕，现羁押于马鞍山市看守所。
辩护人江海清，安徽致臻律师事务所律师。
马鞍山市雨山区人民检察院以雨检刑诉[2018]18号起诉书指控被告人陈某犯诈骗罪、伪造国家机关证件罪，于2018年1月10日向本院提起公诉。本院立案受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。马鞍山市雨山区人民检察院指派检察员许凤静出庭支持公诉，被告人陈某及其辩护人江海清到庭参加诉讼。现已审理终结。
马鞍山市雨山区人民检察院指控：
一、被告人陈某犯诈骗罪的事实
2012年5月至11月间，被告人陈某作为马鞍山市联友矿业有限责任公司（以下简称联友公司）法定代表人鲁某1的驾驶员以帮助鲁某1偿还所借款项为名，共从鲁某1处骗得人民币828.5万元。具体犯罪事实如下：
1、2012年5月23日、5月28日，被告人陈某介绍、帮助鲁某1从马鞍山元和融资担保有限公司（已下简称元和公司）分别借款人民币190万元、600万元。2012年8月份左右，被告人陈某因债务缠身，遂欺骗鲁某1，称借款到期需要偿清借款，并以此为名将其让王某2办理的工商银行账户提供给联友公司会计张某1。2012年8月2日、8月10日，王某2账户分别收到转款人民币300万元、250万元，后被被告人陈某用于偿还债务或消费。
2、2012年9月12日，被告人陈某介绍鲁某1以南京市两套房屋所有权证作抵押，从北京智上村管理咨询有限公司南京分公司（以下简称智上村公司）客户王某1处借款人民币270万元。2012年11月28日，鲁某1将上述借款本息278.5万元转入被告人陈某提供的王某2工商银行账户，后被被告人陈某用于偿还债务或消费。
二、被告人陈某犯伪造国家机关证件罪的事实
2012年11月底，被告人陈某在马鞍山市长途汽车站附近根据小广告联系对方并提供鲁某1南京市两套房屋所有权证复印件，以人民币400元的价格购买了两本伪造的房屋所有权证并于同年12月初交给鲁某1。2012年12月20日，鲁某1在南京市房屋产权监理处办理业务时发现两本房屋所有权证系伪造。
针对上述指控，公诉机关向本院提供了书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述、辨认笔录等证据，以证实所指控的犯罪事实。起诉书援引《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，第十二条第一款，第二百八十条第一款，第六十七条第一款，第六十九条之规定，指控被告人陈某的行为构成诈骗罪、伪造国家机关证件罪，且认为其具有自首情节，提请法院依法判处。
被告人陈某对公诉机关指控的事实及罪名不持异议，并当庭表示自愿认罪。
辩护人提出以下辩护意见：
一、公诉机关关于陈某涉案诈骗金额为828.5万元的指控是不准确的，应将陈某于2012年8月2日转账给陈某的137.8万元及2012年11月28日转账给庞某的120万元予以扣除，陈某在本案中涉嫌犯罪的数额实际为570.7万元。理由如下：
1、2012年8月2日，陈某收到300万元后即向陈某的账户汇付了137.8万元。这笔钱无论是偿还2012年5月之前的还是2012年5月之后的借款，都是用来替鲁某1还款的，而不是被告人陈某用来偿还自己的债务或用于个人消费的，不应当认定为陈某的犯罪金额。
2、2012年11月28日，陈某收到278.5万元当天即向元和公司员工庞某汇付了120万元，该120万元也是用来偿还鲁某1向陈某、庞某所借债务的，尽管陈某在公安机关否认收到庞某代陈某转交的用于偿还借款的70万元，但这是公诉机关应当向庞某及陈某调查、核实的事项，与被告人陈某无关。所以该120万元同样应当认定为陈某用来偿还鲁某1向他人所借的款项，而非用于偿还陈某个人债务及消费。
二、起诉书指控被告人陈某前两起诈骗犯罪行为更符合职务侵占罪的犯罪构成要件，应认定为职务侵占罪，公诉机关指控的诈骗罪不能成立。因陈某系联友公司员工，其在公司身兼驾驶员和负责对外融资的双重职务，其实施犯罪也正是利用了这种特殊的身份形成的职务上的便利条件。且在鲁某1向陈某提供的账户汇款前，陈某并没有实施任何虚构事实或者隐瞒真相欺诈行为。被告人陈某在事后交给鲁某1其购买的两本假房产证及虚假的王某1收条的行为，只是为了掩盖其没有实际还款并非法占有部分款项的犯罪事实。
三、对起诉书指控被告人陈某犯伪造国家机关证件罪存有异议。被告人陈某购买两本假房产证，其目的是为了掩盖其职务侵占罪的犯罪事实，从刑法理论上来讲，当属牵连犯，而对牵连犯的处刑原则是从一重处罚，而不实行数罪并罚。因此，对起诉书指控被告人犯诈骗罪、伪造国家机关证件罪，应以一罪职务侵占罪追究其刑事责任。
四、被告人陈某当庭表示自愿认罪，且具有自首情节，依法可以从轻处罚。
经审理查明：
一、被告人陈某犯诈骗罪的事实
被告人陈某系联友公司法定代表人鲁某1的驾驶员，深受鲁某1的信任，曾多次介绍、帮助鲁某1进行借款、融资。陈某因多次前往澳门赌博，欠下巨额赌债，为此其也曾向朋友等人拆借资金，填补赌债亏空，终因数额巨大，无法填平。2012年5月至11月间，被告人陈某以帮助鲁某1偿还所借款项为名，共从鲁某1处骗得人民币690.7万元。具体犯罪事实如下：
2012年5月23日、5月28日，被告人陈某介绍、帮助鲁某1从元和公司分别借款人民币190万元、600万元，并由鲁某1签字，出具借条。2012年8月份左右，被告人陈某因债务缠身，遂欺骗鲁某1需要偿清借款，并将其让王某2在南京办理的工商银行账户提供给联友公司鲁某1及会计张某1。联友公司于2012年8月2日向王某2账户转款人民币300万元，陈某将其中137.8万元汇给元和公司陈某，其余款项均被陈某用于偿还个人债务（含赌债）及消费；联友公司又于2012年8月10日向王某2账户转款人民币250万元，该款被陈某全部用于偿还个人债务及消费。
2012年9月7日，由被告人陈某出面帮鲁某1与元和公司员工庞某个人签订80万元借款合同，庞某将80万元直接汇至鲁某1银行账户。
2012年9月12日，被告人陈某介绍鲁某1以南京市两套房屋所有权证作抵押，从智上村公司客户王某1处抵押借款人民币270万元。后于2012年11月28日，鲁某1将上述借款本息共计人民币278.5万元转入陈某提供的王某2工商银行账户，该款到帐后，陈某并没有将该278.5万元转汇给王某1，而是将其中120万元汇给庞某（陈某表示该120万元有50万元系归还庞某个人债务，另70万元委托庞某帮联友公司鲁某1归还元和公司债务），其余款项均被陈某用于偿还债务或消费。
二、被告人陈某犯伪造国家机关证件罪的事实
2012年11月底，被告人陈某在马鞍山市长途汽车站附近根据小广告联系对方并提供鲁某1南京市两套房屋所有权证复印件，以人民币400元的价格购买了两本伪造的房屋所有权证并于同年12月初交给鲁某1。2012年12月20日，鲁某1在南京市房屋产权监理处办理业务时发现两本房屋所有权证系伪造。
2017年7月19日，马鞍山市公安局雨山派出所在被告人陈某租住的本市山南社区大治村进行人口信息采集时，被告人陈某主动向民警投案，到案后如实供述了自己的犯罪事实。
上述事实，有公诉机关提交并经当庭举证、质证的下列证据予以证明：
一、物证
两本房屋产权证，证明系伪造的两本假证。
二、书证
1、受案登记表，证明鲁某1报案称被陈某诈骗的情况。公安机关在工作中发现陈某涉嫌伪造两本房屋产权登记证。
2、到案经过，证明2017年7月19日，马鞍山市公安局雨山派出所民警吴钊在本市山南社区按照计划对大治村26栋进行人口采集，当晚20时许对204室采集时，该室男子说自己名叫陈某，没带身份证件，自报了身份证号码，并说该房子是其母亲帮其租赁的。民警问其租房原因，陈某说自己欠了一屁股债，是租房躲债的。民警觉得可疑，问其欠债数目，陈某说有一二百万，是几年前借单位鲁老板的钱，现在估计他已报案了，想投案自首。民警及时与所里联系，将其送到马鞍山市公安局雨山派出所核查。经查，陈某因涉嫌诈骗罪于2013年被上网追逃。
3、接受证据材料清单、调取证据清单，证明公安机关接受、调取相关证据材料情况。
4、人口信息，证明被告人陈某的身份情况，已达到负刑事责任年龄。被害人及其他涉案人员的基本情况。
5、工行业务凭证、电子回单，证明2012年4月20日，鲁某1账户向王某2账户汇款500万元；2012年5月12日，张某1账户向王某2账户汇款100万元；2012年7月6日，陈某账户向王某2账户汇款285万元；2012年8月2日，鲁某1账户向王某2账户汇款300万元；2012年8月10日，联友公司账户向王某2账户汇款250万元；2012年11月28日，联友公司账户向王某2账户汇款278.5万元。
6、交易明细、转账记录等，分别证明2012年8月2日，王某2账户收到汇款300万元；同日转走137.8万元给陈某、150万元给戴炳玉、12万元用于偿还个人债务（或消费）、ATM取款1900元等；2012年8月10日，王某2账户收到汇款250万元，同日分别被取走243万元、7万元等；2012年11月28日，王某2账户收到汇款278.5万元，同日转走11万元给朱某、120万元给庞某、24.3万元给孟某、14.2万元给刘冬林、10万元给裴某、90万元给陈某、现金取走8万元等；后该卡于2012年12月陆续在ATM机取现，直至卡内仅剩25.05元。
2012年5月23日，陈某尾号1659工行账户进账190万元；2017年7月6日，陈某账户收到尾号3370账户转来的384.8万元，后转出285万元至王某2账户，又于同日收到王某2转账284.7万元，ATM取款2000元等；2012年8月10日分别收到王某2账户转来的243万元、7万元。
2012年11月28日，陈某尾号8099工行账户收到王某2账户转来的90万元。
陈某账户于2012年5月28日支票转600万元至联友公司。
7、抵押借款合同等，证明2012年9月12日，鲁某1与王某1签订抵押借款合同。该合同约定借款270万元，借款期限自2012年9月12日至2013年3月II日，共计6个月，每季利率4%，鲁某1将位于南京市鼓楼区汉中路8号2908、2909和2930室房地产作抵押担保。同日，双方还签订了还本付息清单。
8、借款合同等，证明庞某提交的陈某于2012年9月7日借款80万元的合同，但出借人栏系空白，同日庞某分两笔(即50万元、30万元)汇至鲁某1账户的情况。
9、民事起诉状等，证明：鲁某1与陈某于2013年2月26日签订还款协议，鲁某1分别于2012年5月23日、2012年5月28日向陈某借款190万元、600万元，自2013年3月至债务清偿完毕，每月鲁某1汇款85万元。2015年4月27日，陈某向马鞍山市中级人民法院提出民事诉讼，请求鲁某1偿还欠款425万元。2015年12月30日，马鞍山市中级人民法院制作民事调解书，鲁某1自2016年4月起每月向陈某偿还30万元。
10、出入境记录，证明陈某自2010年1月至2012年12月有多次前往澳门。
11、收条，证明：鲁某1提供的以王某1名义出具的收条，落款日期为2012年11月28日，收条内容称收到鲁某1归还房屋抵押贷款270万元和利息5.8万元，同年12月2日到房产中心提取鼓楼区汉中路8号2908室，2909室和2930室的房地产证。
12、南京市房屋产权监理处于2012年12月20日出具证明，证实陈某提供给鲁某1所持有的宁房产证鼓转字第××号，房屋坐落于鼓楼区汉中路8号2930室；宁房产证鼓转字第××号，房屋坐落于鼓楼区汉中路8号2908室2909室的《房屋所有权证》经鉴别认定为伪造假证，予以没收的情况。
13、在逃人员信息表，证明陈某因诈骗于2013年1月30日被上网追逃。
14、查询证明，证明陈某无前科。
15、私营企业基本注册信息查询单，证明联友公司法定代表人为鲁某1，成立于2001年，公司股东为鲁某1、齐某，董事会成员鲁某1、姚某、曾某。
16、银行凭证，证明尾号3370的银行账户名称为花山区翼翔钢材经营中心。陈某7193工行卡于2012年8月2日收到137.8万元，没有收到70万元或120万元的银行记录。庞某尾号1387工行卡交易明细，没有转账70万元或120万元的银行记录。陈某尾号9121银行卡已被注销。
17、情况说明，证明：王某1于2017年11月24日书面说明事情经过，并签名按印，附身份证复印件。王某1称其于2012年9月至11月底未向鲁某1与陈某催款，后至2013年3月份借款期限届满，鲁某1没有按照约定还款，问其原因鲁某1自称借款委托陈某偿还，其偿还的款项被陈某诈骗，二人经协商，鲁某1于2013年3月25日以转账方式支付本息280.8万元，王某1交还房产证。王某1称其在此次借款、还款中未向鲁某1或陈某出具任何的收条。
三、证人证言
1、王某2的证言，证明在2012年4月20日左右，陈某打电话让其用自己的身份证去南京开户，只是说让其帮忙给公司走个帐，之后其就到了南京江宁开发区工商银行办了一张工行的银行卡，银行卡账号尾号是9902，用户名是王某2。开完卡1个小时后，陈某打电话给其到马鞍山市行政服务中心附近的工商银行见面，其发现刚开的银行卡里面有500万元的款项，后让其分两笔将500万元转走了。因为那段时间陈某在向山做矿生意，银行走账的数目都很大，其也没有多想就帮走账了。陈某没有给其任何好处。期间，在2012年5月12日，其帮陈某转了100万元到陈指定的账户；2012年7月6日，其帮陈某转了284.7方元到陈某的账户；2012年8月10日，其帮陈某转了243万元、7万元到陈某的账户；2012年11月下旬，其帮陈某在南京填写了6-7的单据，共计转了300多万元给对方，对方账户信息均系陈某提供。
2、张某1的证言，证明其是联友公司主办会计，负责公司的内外账目，公司法人代表是鲁某1，陈某是鲁某1的驾驶员，他俩平时经常在一起走的很近。2013年年初，鲁某1发现被陈某骗了，其中账目基本上都是其转账的，后来统计了一下：2012年4月20日，其从鲁某1的卡中向陈某提供的王某2的账号中转账500万元；2012年5月12日，鲁某1让其拿其自己的工商银行个人账户（因为工作原因，其自己有张银行卡有时也给公司走账）给陈某转账100万元，转到陈某提供的王某2的账户中；2012年8月2日，其从鲁某1个人的银行账号给陈某提供的王某2账号转账300万元；2012年8月10日，其从联友公司账户转账250万元到陈某提供的王某2账户中；2012年11月28日，鲁某1让其转278.5万元给陈某，让陈到南京去把债务还清，再把抵押给南京贷款公司的房产证拿回来。到了2013年3月21日鲁某1再次安排其从鲁的银行卡中转了287.7240万元（其中含利息）给南京一个叫王某1的债权人，把鲁之前的债务还清了然后把二套房产证拿了回来。
3、李某的证言，证明鲁某1多次委托陈某从元和公司借过款，每次借款鲁都会出具借条，前后加起来共计借了有1000多万元。一般是让鲁某1的公司按照还款期限把钱汇款或是转账到其姐夫陈某的个人账户或者公司账户。2012年下半年的时候，其公司的二笔共计850万元（一笔200万元、一笔650万元）的借款出了问题，鲁某1没有按时偿还，后问明情况后得知，鲁某1之前偿还给其公司的钱都是委托陈某操作的，鲁的公司已经把这二笔钱转到陈某提供的账户，让陈某偿还给其公司，但是陈某那段时间经常到澳门赌博，把这些钱挪去澳门赌博输掉了，当时鲁某1根本就不知道，待其公司找上门后鲁才知道，为此鲁某1到公安机关报了警。后来鲁某1再次陆续偿还了一部分，尚欠425万元无法偿还，其公司起诉到了马鞍山市中级人民法院，经民事调解确认鲁某1按月偿还剩下的425万元。
4、陈某的证言，证明2011年至2012年底的时候，陈某帮鲁某1在其经营的元和公司借款2000多万元，后这些钱陈某陆续还了一部分，到了2012年2月份的时候，尚欠二笔款项本息共计850万元没有偿还。上述欠款系2012年5月23日，陈某到其公司说鲁某1想借200万元，其让公司的员工庞某跟着陈某到了鲁某1家，鲁签了名，其将200万汇给对方。同年5月27日，李某说鲁某1的公司又要借650万元，其同意了，鲁某1签了借条后其将650万元汇给对方。过了三个月，其打陈某的电话催款，陈总是找各种理由推托，直到同年12月初，其直接给鲁某1打电话催讨借款，才得知陈某把鲁的钱骗走了。所以一直到现在鲁某1拖欠其的850万元还没有归还。2012年8月2日王某2账户汇入的137.8万元，其确实收到了，是陈某偿还之前他帮鲁某1在其公司借的钱，这笔钱不包含在2012年5月23日、5月28日所借的款项内。庞某没有帮陈某偿还债务，其公司也没有收到庞某一笔70万元的转账。
5、张某2的证言，证明其是智上村公司员工。2012年9月12日，鲁某1与王某1之间经过其公司介绍签订一份抵押借款合同，内容是王某1借款270万元给鲁某1，期限自2012年9月12日至2013年3月11日止，每季利息是4%，鲁某1以自己的房产证做抵押。后来还款时出现了问题，鲁某1说陈某把他还的钱骗走了。最后2013年3月21日左右，鲁某1将之前借的本金和利息共计287.724万元还给了王某1本人，王某1将房产证归还了鲁某1。
6、纪某的证言，证明其和陈某是夫妻关系。2004年陈某在联友公司上班，从事驾驶员工作，法定代表人是鲁某1，他们之间的关系非常好。2011年至2012年的时候，鲁某1经常带着陈某到澳门去赌博。其先后帮陈某偿还了100多万元的债务，包括他在外面赌博输的钱，或在外面找人借的钱。在2012年前后，其曾经接到澳门赌场的催款电话，让陈某偿还债务。陈某在2012年的时候骗了他公司老板鲁某11000多万元用于偿还他自己在澳门的赌债。
7、孟某的证言，证明2012年陈某找其借款10万元，只付了几个月利息。同年3、4月份陈某帮其在光大银行办理了一张透支额度为20万元的信用卡，一直是陈某在事用。2012年11月下旬的时候，陈某转账给其24.3万元，让其偿还他用的光大银行信用卡欠款，之后就联系不上陈某了，到现在为止陈某尚欠其40万元。
8、庞某的证言，证明：陈某帮鲁某1除了找元和公司借款外，还于2012年9月7日私下向其借了一笔80万元的款项用于鲁某1的资金周转，当时借给陈某的80万元是汇到鲁某1的账户上，借款合同是陈某写的。2012年11月下旬的时候，陈某通过汇款的方式给其120万元，陈某说这120万元中有50万元是还给其的，另外70万元是让其还给元和公司。钱款到账后，其将其中的70万元帮陈某偿还了给了元和公司。
9、朱某的证言，证明2012年8、9月份的时候，陈某的妻子说她丈夫陈某需要钱办事，让其借11万元给她，过了一个多月后，好像是陈某通过银行转账的方式，将这11万元还给其了。后来陈某妻子再次找其借过几次钱，到现在也没有归还。
10、裴某的证言，证明2012年左右，其借给陈某10万元，次日其收到银行短信，有一笔10万元钱到账了，是陈某归还的。
四、被害人陈述
鲁某1的陈述，证明其经营联友公司，从事矿产生产和进出口业务。准确的说陈某不是其公司的员工，在公司没有他的劳动合同，只是他经常跟在其后面上班，帮其开车。其对他比较信任。公司流通资金不足，需要对外面进行融资，因陈某一直在其身边开车，知道情况就主动跟其说，他在外面认识一帮南京的从事小额贷款业务朋友，可以帮其找他们借款。2012年5月23日，陈某帮其联系了南京的出款人，后来陈某和一个男的就拿了一张190万元（本金）没有写债主名字的借条找到我，上面写明其借款190万无，还款期是二个月，当时其在借条上签了名，过了一、二天190万元的现金到帐。过了几天后，陈某又拿了一张600万元（本金）的借条，其签了名，之后这笔600万元的款项也到取公司的账户上。过了一、二个月之后，陈某说对方催要还款，其将借的790万元加上利息共计850万元安排公司会计张某1汇到了陈某提供的银行账户上面，户名叫做王某2。到了2012年12月份的时候，南京陈某突然到马鞍山找到其，催要850万元（包含60万元的利息）借款，这才怀疑其被陈某骗了。后来其和陈某就850万元在马鞍山中院进行了民事调解。另外，在2012年9、10月份的时候，陈某说帮其拿产权证到南京找人抵押贷款。后来陈某找了一家南京贷款公司介绍了一个青岛叫做王某1的人借了270多万元到其个人的账户上。到了11月下旬的时候，其安排张某1从公司账户上划走278.5万元到陈某提供的王某2银行账户上，用于归案270万元的借款。还完钱后，其是2012年11月28日收到陈某给其的王某1写的收条，约在2012年12月2日左右，陈某把房产正给了其。过了一段时间其到南京办理房产他项权时，发现二本产权证都是伪造的，并被依法没收。其这才知道之前陈某给其的房产证和王某1写的收条都是伪造的。后来，其在2013年3月21日再次支付了南京王某1287.724万元后将债务还清，从王手中将之前抵押的房产证拿了回来。2012年9月7日，庞某转给其的钱应该是陈某帮其在外面借的，这些钱其后来都拿给陈某让他帮着还掉了。
五、被告人陈某的供述，供称：鲁某1是联友公司的法定代表人，其在该公司没有正式职位，主要从事驾驶员工作，专门为鲁某1开车，没有签劳动合同。其在赌场借了1000多万元的港币输掉了，2012年3、4月份开始，澳门赌场上“洗码”的人经常电话催其还款，其想尽办法筹钱偿还赌债。鲁某1在马鞍山混的还可以，他本人不好出面借款，好多事情都是委托其出面办理借款，其帮鲁某1办理的借款和融资都是鲁某1认可的。
2012年3月份，元和公司催要剩下850万元借款，其对鲁某1隐瞒事实，将公司还款汇到自己准备的王某2账户，然后偿还其在澳门赌债。其让王某2到南京开卡是为了获取鲁某1的信任，之前其跟他说自己帮他借的1000多万元是找南京的朋友借的，所有还款账户也应该是南京地域的银行账户，这样不会引起鲁某1的怀疑。
其朋友李某和他姐夫陈某在元和公司经营融资业务。2012年5月23日，其拿了鲁某1签名的借款合同找到元和公司，借了190万元给了鲁某1；2012年5月28日，鲁某1在元和公司找陈某借款600万元。2012年8月份的时候，因其谎称元和公司催款，鲁某1安排公司的会计用他个人银行卡给转款至其提供的王某2账户300万元，其收款当天转付137.8万元给了陈某，该款是偿还其之前帮鲁某1找陈某的借款，和2012年5月份的190万元、600万元借款无关。其余款项用于偿还其赌债。
2012年8月初，鲁某1安排公司的张会计通过网银转了一笔250万元到王某2的账户，钱到账后其当天分几次转给债主偿还赌债。
2012年11月下旬因其催促鲁某1归还南京欠款，鲁某1安排公司会计转了一笔278.5万元到其提供的账户上，其分六笔转走该款，其中转给4s店车辆维修费用，偿还澳门的赌，以及分别转汇给孟某、裴某、庞某等人的欠款，其中只有转给庞某的120万元中有50万元是偿还他的债务，其当时找庞某借的是高利贷，借的是80万元（钱是汇至鲁某1账号的），还款时的利息加本金要100多万元；另有70万元是其让他帮其偿还给元和公司之前鲁某1的借款。因为只有按期偿还借款，元和公司才不会通知鲁某1，鲁就不知道其把他的还款挪作用于偿还自己债务了。其怕被鲁某1发现其挪用了278.5万元，想拖延时间，便在马鞍山长途汽车站旁边找到小广告，向对方提供了房产证复印件，并支付了400元左右的费用，制作了两本假房产证和王某1的签名的假收条，交给鲁某1。
此外，鲁某1安排公司人员先后数次转账500万元、100万元等给其，用于偿还鲁某1所欠款项，但全部被其转到了澳门“洗码”人提供的账户，用于偿还个人赌债。
六、勘验、检查、辨认等笔录
辨认笔录，证明王某2辨认陈某的情况。
上述证据具有真实性、合法性及与本案的关联性，可作为本案判案依据。
关于辩护人所提第一点辩护意见，辨析如下：在起诉书指控的第一起犯罪事实中，被告人陈某于2012年8月2日在王某2账户收到联友公司鲁某1转汇的300万元归还元和公司陈某借款后，即转付137.8万元给元和公司陈某，该137.8万元确属归还元和公司陈某欠款，应当从起诉书指控的828.5万元中予以扣除。虽然陈某、陈某等人言词证据等均表示该137.8万元系归还2012年5月份之前的债务，但公诉机关并未对2012年5月前被告人陈某是否存在诈骗犯罪行为进行指控，且本案现有证据亦无法证明陈某将该137.8万元作如何拆借填补漏洞，因此，在该137.8万元确实用于归还元和公司债务的情况下，被告人陈某对该款项不具有非法占有的目的，且尚未被害人造成137.8万元的财产损失。结合本案现有证据，遵照刑罚谦抑性原则，从存疑利益归于被告人原则，对辩护人所提应将陈某实际转付137.8万元的还款数额从起诉书指控的犯罪数额应予以扣除的辩护意见，本院予以采纳。
在起诉书指控的第二起犯罪事实中，陈某于2012年11月28日在王某2账户收到联友公司鲁某1转汇的278.5万元归还王某1借款后，即转付120万元给庞某，辩护人认为该120万元也应从起诉书指控的犯罪事实中予以扣除，对此辩护意见本院不予采信。理由如下：2012年11月28日，联友公司鲁某1将278.5万元转入按照陈某提供的虚开的王某2账户，该278.5万元已由陈某实际控制和支配，陈某所实施的诈骗犯罪事实就已经既遂。经查，本案中陈某在收到278.5万元后，将其中120万元转付给庞某，陈某并告知庞某其中有50万元是归还庞某个人欠款，另70万元委托庞某归还元和公司陈某借款。庞某对此认可，并表示已将70万元转付给了元和公司陈某。对此陈某却表示元和公司及其本人并未收到庞某代为转付的70万元归还欠款。从表面上看似乎陈某对转汇出去的120万元并无“非法占有之目的”，然而实质是陈某实施诈骗犯罪已经既遂，该278.5万元已在陈某控制之下。陈某在实际控制钱款后，既没有将上述款项支付给起诉书指控的第二起犯罪事实的被害人王某1，也没有直接返还被害人鲁某1，而是在没有得到联友公司鲁某1的授意，也没有征得元和公司陈某的默认和许可的情况下，将120万元转汇给庞某。被告人在诈骗得逞后，至案发前若将诈骗所得财物全部或部分返还被害人，该返还部分应当从犯罪数额予以扣除。而本案中，庞某虽然系鲁某1的债权人，但对转汇给案外人庞某的120万元，不能视为该钱款已返还被害人联友公司鲁某1，无论陈某主观目的如何，上述转汇均属其在诈骗犯罪既遂后处分诈骗所得财物的行为。故对辩护人所提转付给庞某的120万元应从犯罪数额中予以扣除的辩护意见，本院不予采信。但量刑时，对陈某将该120万元实际支付给了联友公司鲁某1债权人庞某这一情节，将予以酌情考量。
综上，在起诉书指控的828.5万元诈骗犯罪数额中，应扣除陈某转付给元和公司陈某的137.8万元，陈某实际诈骗数额应认定为690.7万元。
关于辩护人所提第二点辩护意见，不符合本案客观事实，本院不予采信。经查，本案陈某仅是鲁某1的驾驶员，其与联友公司未签订用人劳动合同，且在联友公司既无财务上的职位，又无借款融资职责，其介绍、帮助鲁某1借款、融资，完全是基于其与鲁某1之间个人友好、信任和委托关系，而非具有职务上的主管、管理、经手财务等便利，其不符合职务侵占罪的主体。从主观上分析，陈某在催促鲁某1归还借款时，就已产生要拿鲁某1的钱去还自己的债务的意图，这从陈某供述自2012年3、4月份开始，澳门赌场的人催其还款，其妻子纪某证实2012年前后曾接到澳门赌场的催款电话中不难推断。陈某在收到钱款后，立即从王某2账户将钱转走，其主观非法占有目的明显。从客观行为上判断，陈某在诈骗过程中，以王某2的名义虚开还款账户，制作假借条，催促、欺骗鲁某1归还借款，致鲁某1陷入错误认识，从而达到其非法占有鲁某1钱款的目的。综上，本案中，陈某以非法占有为目的，采用虚构事实，隐瞒真相的方法骗取他人钱财，应当以诈骗罪定性。故对辩护人当庭发表的此节辩护意见，本院不予采信。
关于辩护人所提第三点辩护意见，辨析如下：证件系国家机关制作颁发的用于证明的凭证，房产证属国家机关颁发的房屋产权证明。2012年11月28日，鲁某1将人民币278.5万元转入陈某提供的王某2工商银行账户，并由陈某实际支配和控制该款项，其诈骗行为已实施终了。通过陈某的供述、鲁某1的陈述以及陈某提供的假借条，均能证实陈某交给鲁某1虚假房产证的时间晚于其交假借条的时间，说明陈某在诈骗既遂后，另实施伪造两本房产证交给鲁某1，其目的是掩盖诈骗犯罪事实，故意拖延被他人发觉的时间。陈某的上述行为符合伪造国家机关证件罪的独立成罪要件，应当单独评价，故对辩护人所持对被告人陈某不实行数罪并罚，应从一重罪而处罚的辩护意见，本院不予采信。
本院认为：被告人陈某以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法骗取他人财物计人民币690.7万元，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪；被告人陈某违反法律规定伪造房产证，其行为已构成伪造国家机关证件罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人陈某犯有数罪，应数罪并罚。被告人陈某能主动投案，并如实供述自己的犯罪事实，且当庭表示自愿认罪，系自首，依法可以从轻处罚，故对辩护人当庭所发表的与此相关辩护意见，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，第十二条第一款，第二百八十条第一款，第六十七条第一款，第六十九条，第六十四条，第五十二条，第五十三条之规定，判决如下：
一、被告人陈某犯诈骗罪，判处有期徒刑十四年，并处罚金人民币500000元；犯伪造国家证件罪，判处拘役五个月，并处罚金人民币2000元，决定执行有期徒刑十四年，并处罚金人民币502000元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月20日起至2031年7月19日止。罚金应于本判决生效之日起十日内向本院缴纳清。）
二、继续追缴被告人陈某诈骗款人民币690.7万元，返还被害人马鞍山市联友矿业有限责任公司及其法定代表人鲁林强。
如不服本判决，可自接到判决书之次日起十日内，通过本院或者直接向马鞍山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 谢烈涛
人民陪审员 宁伦平
人民陪审员 张红梅
二〇一八年三月二十六日
书 记 员 陆兆丽
附相关法律条文：
第二百六十六条：诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第十二条第一款：中华人民共和国成立以后本法施行以前的行为，如果当时的法律不认为是犯罪的，适用当时的法律;如果当时的法律认为是犯罪的，依照本法总则第四章第八节的规定应当追诉的，按照当时的法律追究刑事责任，但是如果本法不认为是犯罪或者处刑较轻的，适用本法。
第二百八十条第一款：伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金;情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
第六十七条第一款：犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中犯罪较轻的，可以免除处罚。
第六十九条：判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第六十四条:犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第五十二条：判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条：罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。