广东省江门市蓬江区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）江蓬法刑初字第664号
公诉机关江门市蓬江区人民检察院。
被告人邓某荣，男，1985年3月4日出生于广东省中山市，汉族，文化程度初中，住中山市。2014年6月23日因本案被拘传和刑事拘留，同年7月30日被逮捕。现羁押于广东省江门市看守所。
被害单位江门市江海区某铝业有限公司，住所地江门市江海区
法定代表人黄某清。
诉讼代理人李力，广东聚溪律师事务所律师。
江门市蓬江区人民检察院于2014年10月31日以江蓬检诉刑诉（2014）634号起诉书，指控被告人邓某荣犯挪用资金罪向本院提起公诉，并建议适用简易程序进行审理。本院经审查后，认为不宜适用简易程序，依法组成合议庭，于2014年12月3日适用普通程序公开开庭审理了本案。江门市蓬江区人民检察院指派检察员何杏华出庭支持公诉。被告人邓某荣、被害单位江门市江海区某铝业有限公司的法定代表人黄某清及诉讼代理人李力到庭参加了诉讼。期间，江门市蓬江区人民检察院申请延期审理二次，本院依法同意其延期审理。后江门市蓬江区人民检察院于2015年7月2日以江蓬检诉刑追诉（2015）2号追加起诉决定书，追加起诉被告人邓某荣遗漏的部分罪行，本院审查后，于2015年7月22日适用普通程序第二次公开开庭审理了本案。江门市蓬江区人民检察院指派检察员何杏华出庭支持公诉。被告人邓某荣、被害单位江门市江海区某铝业有限公司的法定代表人黄某清及诉讼代理人李力到庭参加了诉讼。现已审理终结。
江门市蓬江区人民检察院指控称，2013年10月14日、11月20日、12月30日，被告人邓某荣在任本市江海区某铝业有限公司（实际经营地址：本区良化北32号106）业务员期间，利用代收公司货款之机，先后将所收取广东省中山市横栏镇某照明电器厂货款人民币72977元，不交公司入账，全部用于个人日常使用，至2014年6月23日被民警抓获，超过三个月仍未归还。
2013年8月16日、28日，被告人邓某荣在任本市江海区某铝业有限公司（实际经营地址：本区良化北32号106）业务员期间，利用代收公司货款之机，先后将所收取的广东省中山市某照明电器有限公司货款人民币共14136元，不交回公司入帐，全部用于个人日常使用，至2014年6月23日被民警抓获，超过三个月仍未归还。
2013年10月20日、2014年1月15日、20日，被告人邓某荣采用上述同样手段，先后将所收取的广东省佛山市顺德区某照明电器厂货款人民币共44154元，不交回公司入帐，全部用于个人日常使用，至2014年6月23日被民警抓获，超过三个月仍未归还。
2014年3月17日，被告人邓某荣采用上述同样手段，将所收取的广东省中山市古镇某光电门市部货款人民币10000元，不交回公司入帐，全部用于个人日常使用，至2014年6月23日被民警抓获，超过三个月仍未归还。
2013年9月7日、12月5日、12月26日，被告人邓某荣谎称采购铝板为由，从上述某铝业有限公司领取三张支票金额合计112811.60元，后将支票兑现用于个人日常使用，并提供虚假收据、送货单交其公司入帐。除交还其公司人民币42849元外，剩余人民币69962.60元，至2014年6月23日被民警抓获，超过三个月仍未归还。
检察院认为，被告人邓某荣无视国家法律，身为公司的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金211229.6元归个人使用，数额较大，超过三个月仍未归还，其行为己触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人邓某荣犯罪以后如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，可以从轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请依法判处。
被告人邓某荣对公诉机关指控的挪用中山市横栏镇某照明电器厂货款人民币72799元无异议。对公诉机关指控挪用中山市某照明电器有限公司货款人民币14136元，其辩称已经上交被害单位，只是没有办理交收手续。对公诉机关指控挪用佛山市顺德区某照明电器厂货款人民币44154元，其仅承认收取了富邦的转账款12272元未交回公司，其余款项已经上交被害单位，只是没有办理交收手续。对公诉机关指控挪用中山市古镇某光电门市部货款人民币10000元，其辩称是向老板黄某清的借款。对公诉机关指控的挪用被害单位三张支票款人民币69962.6元，其称是拿去了佛山彩意总厂购买材料后送货到三禾钢材公司，现只收回4万多货款，其他货款没有收到所以未能上交公司。
被害单位诉讼代理人李力提出如下意见：一、邓某荣犯罪行为应定分别构成职务侵占罪、挪用资金罪为妥。邓某荣在任河丰公司业务员期间，利用代收公司货款之机将所收取宏泰厂、艺胜公司、郎雄公司的河丰公司货款超过三个月不上交，挪用资金共56536元，构成挪用资金罪；邓某荣虚开宏泰厂、顶好公司、奥科特公司送货单向河丰公司领货侵占货物共92913.18元、伪造送货单向宏泰厂、富邦厂收款侵占货款共64154元、假称与同尚公司、三禾经营部有货物买卖向河丰公司骗取货物买卖原材料支票侵占资金共71616.6元，合计228683.78元，应定构成职务侵占罪。二、邓某荣无实事求是地交代自己的犯罪事实不符合如实供述的成立要件。三、建议法院判处邓某荣判处三年五个月以上六年一个月以下有期徒刑。
经审理查明，2013年10月14日、11月20日、12月30日，被告人邓某荣在任江门市江海区某铝业有限公司（实际经营地址：本区良化北32号106）业务员期间，利用代收公司货款之机，先后将所收取广东省中山市横栏镇某照明电器厂货款人民币共52400元，不交回公司，用于个人使用，超过三个月仍未归还。
2013年8月16日、28日，被告人邓某荣采用上述同样手段，利用代收公司货款之机，先后将所收取的广东省中山市某照明电器有限公司货款人民币共14136元，不交回公司，用于个人使用，超过三个月仍未归还。
2013年10月20日、2014年1月15日、20日，被告人邓某荣采用上述同样手段，先后将所收取的广东省佛山市顺德区某照明电器厂货款人民币共44154元，不交回公司，用于个人使用，超过三个月仍未归还。
2014年3月17日，被告人邓某荣采用上述同样手段，将所收取的广东省中山市古镇某光电门市部货款人民币10000元，不交回公司，用于个人使用，超过三个月仍未归还。
2013年9月7日、12月5日、12月26日，被告人邓某荣以采购铝板为由，从上述某铝业有限公司领取三张金额合计人民币112811.60元的现金支票，然后将支票换成现金，再伪造购货单据和送货单据交回公司记帐。之后除交还其公司人民币42849元外，剩余人民币69962.60元，以未收到货款为由欺骗公司，然后私自挪归个人使用，超过三个月仍未归还。
上述事实，有被害单位江门市江海区某铝业有限公司的法定代表人黄某清的陈述、辨认笔录及照片，营业执照，工资签领表，河丰笔记本记帐本，中山市横栏镇某照明电器厂财务潜某平的证言、河丰送宏泰送货单、对帐单、宏泰留存的送货单、证明、付款凭证及支票，中山市同尚照明有限公司财务冯某的证言、河丰送同尚送货单、中国工商银行支票存根、长能汽车银行进帐单，佛山市顺德区某照明电器厂厂长蓝江的证言、河丰送富邦送货单、对账单、富邦公司留存的送货单、支票存根、工商银行进帐单、转帐凭证，江门市朝辉电子有限公司法人张朝东的证言、证明、银行支票，河丰的建设银行支票、工商银行支票、三禾收据及建设银行支票存根（经手人霍某芬）、河丰送同尚的送货单（签收人许杰）、三禾证明，河丰送三禾送货单（签收人何某正）、采意收据及建设银行支票存根（经手人霍某芬）、采意证明，河丰送三禾送货单（签收人何某政）、采意收据及工商银行支票存根（经手人霍某芬），三禾公司法人何某乐证言及书面证明、同尚照明财务冯某证言及书面证明证实、采意铝业有限公司财务李某铿证言及书面证明、中山市小榄镇御安维修部出具证明和该维修部工作的邱某荣证言，抓获经过，常住人口基本信息，邓某荣的供述、辨认笔录及照片等证据予以证实，足以认定。
关于公诉机关指控被告人邓某荣挪用了已收取的中山市横栏镇某照明电器厂货款人民币72799元的意见，经查，虽然被告人邓某荣对该指控数额无异议，但根据相关证据显示邓某荣一共从某照明电器厂收取货款181777元，已经上交支票和现金合共129377元，尚欠52400元未归还，虽然被害单位称邓某荣还侵吞了54625元货物，但是由于公诉机关未能查清该批货物的去向，亦未对该部分事实作出起诉，因此，公诉机关指控认定的上述犯罪数额和被害单位的意见本院不予确认，故被告人邓某荣挪用已收取的某照明电器厂的货款应为人民币52400元。
关于公诉机关指控被告人邓某荣挪用已收取的中山市某照明电器有限公司货款人民币14136元，被告人邓某荣辩称该货款已经全部上交回被害单位，有部分是直接交给老板黄某清，没有办理交收手续。经查，被告人邓某荣一共从某照明电器有限公司收取货款26136元，已上交被害单位12000元，尚欠14136元。根据被害单位的财务司徒坚和员工区某雄的证言证实，邓某荣从公司领取送货单，上交货款均由一本笔记本记账，笔记本中记录邓某荣上交了某照明电器有限公司货款12000元，暂未见其他上交款，被告人邓某荣的辩解亦没有其他证据予以证实，本院不予采纳。
关于公诉机关指控被告人邓某荣挪用已收取的佛山市顺德区某照明电器厂货款人民币44154元，被告人邓某荣仅承认收取了转账款12272元未交回被害单位，剩余的已经上交被害单位，有部分是直接交给老板黄某清，没有办理交收手续。经查，被告人邓某荣在某照明电器厂领取货款54154元，已交回10000元，尚欠44154元。根据被害单位的财务司徒坚和员工区某雄的证言可以证实，邓某荣从公司领取送货单，上交货款均由一本笔记本记账，笔记本中记录邓某荣已经上交了富邦货款10000元，暂未见其他上交款，被告人邓某荣的辩解亦没有其他证据予以证实，本院不予采纳。
关于公诉机关指控被告人邓某荣挪用已收取的中山市古镇某光电门市部货款人民币10000元，被告人邓某荣辩称该笔款项是向老板黄某清的借款，庭审中黄某清予以否认，被告人邓某荣的辩解亦没有其他证据予以证实，本院不予采纳。
关于公诉机关指控的被告人邓某荣挪用被害单位三张支票款人民币69962.6元，被告人邓某荣辩称三张支票是拿去了佛山彩意总厂购买材料后送货到三禾钢材公司，只收回4万多货款，剩余货款没有收到所以未能上交公司。经查，被告人邓某荣在被害单位处领取了三张支票共112811.6元后在中山市小榄镇御安维修部的老板邱某荣处扣除车辆维修费后全部兑换现金，之后其交回现金42849元、而其提交给被害单位记账的在“采意”两次购买铝板的收据和送铝板两次至“三禾”的送货单、在“三禾”购买铝板的收据和送铝板至“同尚”的送货单，经与中山市小榄镇淳恩达铝业有限公司（原采意铝业）、中山市同尚照明有限公司、中山市小榄镇三禾金属材料经营部核对，上述单位确认被告人邓某荣没有购买过铝板，上述单位也没有收到邓某荣送的货物，上述单位并没有开具和签收过邓某荣提交回被害单位的上述单据。而且，邓某荣交回“三禾”和“采意”购买铝板的收据、支票存根经手人是中山市小榄镇御安维修部的老板邱某荣的妻子霍某芬，霍某芬并不是中山市小榄镇淳恩达铝业有限公司（原采意铝业）或中山市小榄镇三禾金属材料经营部的员工。可见，被告人邓某荣的上述辩解意见与事实不符，亦缺乏相关证据予以证实，本院不予采纳。
关于被害单位诉讼代理人称被告人邓某荣有伪造送货单在被害单位领取货物或到收货单位收款，该部分犯罪事实应当认定为职务侵占罪的意见，经查，邓某荣虽有伪造送货单交回被害单位记账的行为，但并不能造成单位账目平衡，在被害单位的账目中依然反映出邓某荣有部分货款未收回，且邓某荣在被公安机关抓获之前都有陆续向被害单位上交货款，根据现有证据无法确认被告人邓某荣主观上具有永久侵吞公司货款的故意和目的，因此被害单位诉讼代理人的上述意见依据不足，本院不予采纳。
本院认为，被告人邓某荣无视国家法律，利用职务上的便利，挪用本单位资金共计人民币190652.6元归个人使用，数额较大，超过三个月不退还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控被告人邓某荣的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，本院予以确认。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人邓某荣犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年6月23日起至2017年6月22日止，罚金限判决生效之日起十日内予以缴纳。）
二、责令被告人邓某荣退赔被害单位江门市江海区某铝业有限公司的损失人民币190652.6元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省江门市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 陈文学
人民陪审员 李翠金
人民陪审员 区彩嫦
二〇一五年九月一日
书 记 员 李艳斌