山东省淄博市博山区人民法院刑 事 判 决 书（2017）鲁0304刑初162号公诉机关淄博市博山区人民检察院。被告人杜某，男，1982年8月17日出生，汉族，初中文化，中共预备党员，捕前系沂源县信忠农机销售有限公司、淄博鑫和丰农机有限公司、淄博鑫丰农机有限公司、淄博丰源农业设施有限公司的实际控制人，户籍所在地为山东省沂源县，捕前住山东省沂源县。因涉嫌犯诈骗罪，于2016年6月15日被淄博市公安局博山分局刑事拘留，同年7月21日经淄博市博山区人民检察院批准被逮捕。辩护人孙启超，山东颜山律师事务所律师。辩护人王峰，山东正大至诚律师事务所律师。淄博市博山区人民检察院以淄博山检公刑诉（2017）5号起诉书指控被告人杜某犯诈骗罪，于2017年1月9日向本院提起公诉。本院于2017年1月12日立案，于2017年2月22日、3月17日两次公开开庭审理了本案。本院于2017年3月28日以诈骗罪判处被告人杜某有期徒刑七年，并处罚金人民币三十万元。本案审理完毕后，被告人杜某对本院（2017）鲁0304刑初7号判决不服，向山东省淄博市中级人民法院上诉，山东省淄博市中级人民法院进行审理后，以“原审判决认定事实不清，证据不足”为由裁定本案发回重审。本院于2017年9月26日立案，并依法另行组成合议庭。2017年10月13日淄博市博山区人民检察院向本院提交了博检公诉刑变诉（2017）2号变更起诉决定书，本院依法予以受理，并于2017年10月25日公开开庭审理了本案。淄博市博山区人民检察院指派检察员信荣先、翟晓出庭支持公诉，被告人杜某及其辩护人孙启超、王峰到庭参加诉讼。2017年10月27日经本院审判委员会讨论决定。现已审理终结。淄博市博山区人民检察院变更指控：2014年至2015年，被告人杜某无偿或低价向农户或农业合作社销售享受国家农业机械购置补贴的滴灌、风送式喷雾机、喷杆式喷雾机、粮食烘干机设备，通过虚开发票价格的方式，共骗取国家农业机械购置补贴款67800元。公诉机关为上述指控提供了书证、证人证言、被告人供述和辩解等证据，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，依法予以惩处。被告人杜某对公诉机关的指控当庭供认不讳。被告人杜某的辩护人提出如下辩护意见：（1）被告人杜某有视为自首情节；（2）被告人杜某系初犯，归案后认罪、悔罪态度较好；（3）被告人杜某的家属已代其全部退赃，减轻了其社会危害性。被告人杜某的辩护人提供山东省非税收入通用票据一份，用以证明被告人杜某的家属已代其全部退赃。经审理查明，被告人杜某的犯罪事实与公诉机关变更指控的事实一致，本院对公诉机关指控被告人杜某犯诈骗罪的事实予以确认。另查明，2016年6月15日，被告人杜某经沂源县人民检察院反渎职侵权局电话通知到案接受调查，侦查人员将杜某从沂源县人民检察院反渎职侵权局带到沂源县公安局经侦大队进行询问，被告人杜某到案后如实供述了犯罪事实，有视为自首情节。再查明，被告人杜某的家属已代其全部退赃。认定上述事实，有公诉机关提供并经当庭质证、庭后认证的以下证据予以证实：1、书证（1）淄博市公安局博山分局出具的受案登记表、立案决定书、说明材料证实：本案的发破案经过及被告人杜某有视为自首情节。（2）沂源县工商行政管理局出具的企业信息、企业变更情况、法定代表人情况证实：沂源县信忠农机销售有限公司、沂源县和丰农业机械销售有限公司、淄博鑫丰农机有限公司、淄博鑫和丰农机有限公司、淄博丰源农业设施有限公司、淄博润禾节水灌溉技术有限公司的相关情况。（3）淄博市博山区农业机械管理局出具的《2014年淄博市农业机械购置补贴工作实施方案》、《2015—2017年淄博市农业机械购置补贴工作实施方案》、《2014年博山区农业机械购置补贴工作实施方案》、《2015—2017年博山区农业机械购置补贴工作实施方案》证实：2014年淄博市农机购置补贴的工作程序、2015年淄博市农机购置补贴的操作及资金兑付程序。（4）淄博市博山区农业机械管理局出具的涉案农户或农业合作社2014—2015年滴灌设备农用机械购置补贴申请材料，2015年粮食烘干机、喷杆式喷雾机农用机械购置补贴申请资料，2015年风送式喷雾机农用机械购置补贴申请资料证实：涉案的农户或者农业合作社用杜某虚开的全额购机发票向博山区农业机械管理局申报农用机械购置补贴款的情况。（5）淄博市博山区财政局出具的2014—2015年博山区农用机械购置补贴款发放明细证实：向涉案农户或农业合作社发放农用机械购置补贴的数额。（6）山东鑫正农业装备有限公司出具的证明、明细分类账证实：其公司销售给杜某微灌设备的数量及价格。（7）四川惠农机械有限责任公司出具的证明、明细分类账证实：其公司2015年销售给杜某粮食烘干机的数量和价格。（8）浙江枫泽源农业科技有限公司出具的明细分类账证实：其公司2015年销售给杜某喷杆式喷雾机的数量及价格。（9）山东省非税收入通用票据证实：被告人杜某的亲属已代其全部退赃。（10）淄博市公安局博山分局出具的违法犯罪记录查询证实：被告人杜某此前无违法犯罪记录。（11）沂源县公安局城区派出所出具的被告人杜某的户籍证明证实：被告人杜某犯罪时系成年人。2、证人证言（1）证人孙某1的证言证实：博山区农业机械购置补贴申领流程及相关标准；还证实：其在审核购机发票时并不认真。（2）证人马某、刘某1、孙某2、王某1、翟某、丁某、刘某2、张某1、张某2、王某2、孙某3、张某3的证言证实：其本人或者其经营的农业合作社、农场在2014年、2015年向杜某购买过可以享受国家农业机械购置补贴的农机具。当时杜某向其承诺不用支付任何费用，只要将国家拨付的农业机械购置补贴款交给他就行，而经销商全权为其办理农业机械购置补贴款申报手续。实际上其得到滴灌设备、喷杆式喷雾机、粮食烘干机没有花费任何费用，得到风送式喷雾机花费很少的费用，具体的申报流程是杜某办理的，其只是按照要求提供了相关资料，农业机械购置补贴款拨付到位后，杜某就把这些农业机械购置补贴款拿走了；证人张某1、刘某1的证言还证实：张某1将到账的农业机械购置补贴款扣下3500元没有给杜某，刘某1将到账的农业机械购置补贴款扣下15000元没有给杜某。（3）证人节某的证言证实：2015年夏天其购买一台风送式喷雾机的过程。（4）证人张某4、孙某4、燕某的证言证实：2015年，其三人替杜某销售风送式喷雾机的数量及过程。（5）证人杜某、王某3的证言证实：其二人曾在杜某的沂源县信忠农机销售公司做业务员，负责送货、回收货款等工作，并在杜某联系好后找客户拿货款，2014、2015年杜某往博山区销售过享受国家农机购置补贴的农机具。（6）证人李某、蒋某、梁某、陈某、胡某、杨某的证言证实：被告人杜某从其处购买的农用机械的数量及价格。3、被告人供述和辩解被告人杜某的供述材料证实：2014年至2015年，因大部分农机具的采购价格低于国家农机补贴金额，其便采取向农户无偿或收取少量购机款提供农机具，并虚开发票价格的方式，以农户名义申报并领取农业机械购置补贴款，从中赚取差价，共骗取国家农业机械购置补贴款67800元。被告人杜某的辩护人提供的证据客观真实，合法有效，对其证明效力，本院予以确认。本案事实清楚，证据确实充分，供证一致，足以认定。本院认为，被告人杜某以非法占有国家农业机械购置补贴款为目的，虚构事实，隐瞒真相，骗取国家农业机械购置补贴款，数额较大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控被告人杜某犯诈骗罪成立。被告人杜某有视为自首情节，依法对其从轻处罚。被告人杜某归案后认罪态度较好，且其亲属已代其全部退赃，对其适用缓刑不致再危害社会，可以酌情对其从轻处罚并适用缓刑。所退赃款依法予以没收，上缴国库。被告人杜某的辩护人所提辩护意见，与事实相符，本院予以采纳。为了严肃国法，惩罚犯罪，结合被告人的犯罪事实、性质、情节、社会危害后果及归案后的认罪、悔罪态度，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，第六十七条第一款，第七十二条第一、三款，第七十三条第二、三款，第五十二条，第六十四条，第六十一条及《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条之规定，判决如下：一、被告人杜某犯诈骗罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年六个月，并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金已缴纳。）二、所退赃款依法予以没收，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省淄博市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  杨占勇审 判 员  罗晓庆人民陪审员  董汉成二〇一七年十月三十日法官 助理  孙菲菲书 记 员  岳爱华