盐城市盐都区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）都商初字第00435号
原告盐城市盐都区苏鑫农村小额贷款有限公司，住所地在江苏省盐城市盐都区秦南镇北蒋社区朝阳路166号。
法定代表人姜文标，该公司董事长。
委托代理人刘永华，该公司员工。
被告江苏山鼎礼品城有限公司，住所地在江苏省盐城市亭湖区大庆中路66号。
法定代表人孙进，该公司董事长。
委托代理人丁进、邵军，该公司法律顾问。
被告孙进，江苏山鼎礼品城有限公司董事长。
原告盐城市盐都区苏鑫农村小额贷款有限公司（以下简称苏鑫公司）与被告江苏山鼎礼品城有限公司（以下简称山鼎公司）、孙进借款暨担保合同纠纷一案，本院于2015年7月1日受理后，依法由审判员安红适用简易程序，于2015年7月28日公开开庭进行了审理。原告苏鑫公司的委托代理人刘永华、被告山鼎公司的委托代理人邵军到庭参加诉讼，被告孙进经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告苏鑫公司诉称：2014年8月12日，我司与山鼎公司签订了一份最高额借款合同，约定自2014年8月12日起至2016年8月12日止，我公司向山鼎公司提供最高贷款余额不超过1000000元的贷款，贷款金额、期限、利息以借款凭证记载为准，逾期按合同约定利率加付50%的利息。同日，孙进与我公司签订最高额保证合同一份、最高额抵押合同十一份，约定孙进为山鼎公司借款提供连带责任担保，并以盐城市区钱江财富广场1幢2-1301至1幢2-1311室共11间房产为借款提供抵押担保，担保范围包括全部债务本金、利息、逾期利息、复利、罚息及实现债权的费用。合同签订后，双方对抵押的房产办了抵押登记。2014年8月19日，山鼎公司向我公司立据借款1000000元，约定月利率20‰，2015年2月19日还款。期间，山鼎公司已支付至2015年4月9日止的利息160000元。借款到期后，山鼎公司未能按约偿还借款本金及其余利息。现要求山鼎公司偿还借款本金1000000元及自2015年4月10日起至2015年6月30日止的利息54667元，并承担自2015年7月1日起至还清之日止按月息20‰计算的利息及诉讼费用，并判决我公司对孙进抵押的房产拍卖、变卖或折价款享有优先受偿权。
原告苏鑫公司起诉的主要证据为：1、2014年8月12日苏鑫公司与山鼎公司签订的最高额借款合同一份；2、2014年8月12日苏鑫公司与孙进签订的最高额保证合同一份；3、2014年8月12日苏鑫公司与孙进签订的最高额抵押合同十一份；4、2014年8月19日山鼎公司向苏鑫公司出具的借款借据一份；5、中国工商银行付款凭证回单一份；6、房屋他项权证十一份。
被告山鼎公司辩称：苏鑫公司作为农村小额贷款公司，其经营范围应该面向三农，经营其他业务应经国家有关部门或银行业主管部门批准，苏鑫公司向我公司发放贷款，违背了国家法律、法规的强制性规定，案涉借款合同应认定为无效，主合同无效，从合同亦无效，无效合同应不计付利息，我公司已还款项，应冲抵借款本金。案涉借款约定的利息标准为月息2%，我公司于2014年8月至2015年4月期间每月支付苏鑫公司20000元，合计已支付180000元，其中2015年3月、4月支付的40000元应在借款本金中进行冲减，至于2014年8月至2015年2月期间支付的140000元借款利息，因为2014年12月至2015年2月期间银行同期贷款利率标准为5.6%，而双方约定的月息2%的标准超过了银行同期贷款利率的四倍，故对我公司支付的超过同期银行贷款基准利率四倍的利息4000元，应在借款本金中扣减，扣减后，我公司尚欠苏鑫公司贷款本金956000元。请求法院依法处理。
被告山鼎公司答辩的主要证据为：1、苏鑫公司企业登记信息一份；2、中国人民银行同期贷款基准利率表一份。
被告孙进未作答辩，亦未提供证据。
根据原告苏鑫公司的起诉及被告山鼎公司的答辩，本案当事人各方的争议焦点为：1、案涉借款合同是否有效？2、被告山鼎公司已归还原告苏鑫公司180000元还是160000元？3、被告山鼎公司已经归还的款项应该在借款本金中冲减还是在利息中冲减？在质证过程中，被告山鼎公司对原告苏鑫公司提供的证据1-6的真实性、关联性无异议，但对合法性提出异议，认为借款合同违反了国家法律、法规的强制性规定；原告苏鑫公司对被告山鼎公司提供的证据1的真实性无异议，对证据2的真实性无异议，认为其公司是根据合同的约定计算利息，借款时约定的利息并不超过同期银行贷款利率的四倍。本院对当事人各方提供的证据经审核认为，原告苏鑫公司提供的证据1-6及被告山鼎公司提供的证据1-2真实、合法，且与本案待证事实有关联，可以认定作为本案的定案依据。
根据本院认定的证据及当事人各方对事实无异议部分，可以确认下列事实：2014年8月12日，苏鑫公司作为贷款人与山鼎公司作为借款人签订了一份最高额借款合同，约定：自2014年8月12日起至2016年8月12日止，由贷款人根据借款人的需要、资信状况和担保情况等向借款人提供最高贷款余额不超过1500000元的贷款，每笔贷款的金额、期限、用途、还款方式以借款凭证为准，借款凭证是合同的组成部分，具有同等法律效力；本合同项下逐笔发放贷款的利率以借款凭证记载为准，按月结息，结息日为每月第20日；借款人不按期归还贷款本金又未获准展期，从逾期之日起按合同约定利率加付50%的利息；本合同项下借款的担保方式为保证、抵押，由孙进提供连带责任保证及抵押担保。当日，山鼎公司作为债务人、孙进作为保证人、苏鑫公司作为债权人签订最高额保证合同一份，约定：为确保债务人山鼎公司与苏鑫公司签订的借款合同的履行，孙进自愿为山鼎公司自2014年8月12日起至2016年8月12日止，在苏鑫公司处办理贷款业务所形成的主债务最高余额1500000元提供最高额连带责任担保；在合同约定的期限和最高余额内，无须逐笔办理担保手续；保证担保的范围包括主合同项下的全部债务本金、利息、逾期利息、罚息、复利、手续费、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、执行费、保全费、鉴定费、律师代理费、差旅费等）和实现债权的其他一切费用；本合同的保证方式为连带责任保证，若保证人为两个或者两个以上的，各保证人之间对债务人的债务承担连带保证责任；保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。同日，山鼎公司作为债务人、孙进作为抵押人、苏鑫公司作为抵押权人签订最高额抵押合同十一份，合同约定：为确保债务人山鼎公司与苏鑫公司签订的借款合同的履行，孙进自愿以坐落于盐城市区钱江财富广场1幢2-1301室、2-1302室、2-1303室、2-1304室、2-1305室、2-1306室、2-1307室2-1308室、2-1309室、2-1310室2-1311室的房产为山鼎公司自2014年8月12日起至2016年8月12日止，在苏鑫公司处办理贷款业务所形成的主债务最高本金余额计1500000元提供最高额抵押担保；在合同约定的期限和最高余额内，无须逐笔办理担保手续；抵押担保的范围包括主合同项下的全部债务本金、利息、逾期利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、执行费、抵押物保管费和处置费、过户费、律师代理费、差旅费等）和其他应付的费用；抵押人应在合同签订后5日内到有关登记机关办理抵押登记手续，并将抵押物的他项权利证书、抵押登记文件的正本原件及其他权利证书交抵押权人保管。合同签订后，山鼎公司于2014年8月19日立据向苏鑫公司借款1000000元，该借款借据上载明：借款利率20‰，借款日期2014年8月19日，还款日期2015年2月19日。2014年8月20日，经盐城市房产交易登记中心对孙进用于抵押的上述房产办理了抵押登记手续，并向苏鑫公司填发了房屋他项权证。借款期间，山鼎公司已归还苏鑫公司160000元。借款到期后，山鼎公司未能按约偿还借款本金及其余利息，苏鑫公司经多次催要未果，遂诉至本院。
本院认为，苏鑫公司系经江苏省人民政府金融工作办公室批准设立的，其经营范围为面向“三农”发放小额贷款、提供担保，根据有关规定，农村小额贷款公司的贷款用于支持“三农”的比列不得低于80%，故山鼎公司辩称，农村小额贷款公司只能面向“三农”发放贷款，其公司与苏鑫公司签订的借款合同无效，理由不能成立，本院不予采信。苏鑫公司与山鼎公司、孙进签订的借款、保证、抵押合同，系各方当事人的真实意思表示，除约定的逾期加付50%的罚息部分超出中国人民银行同期贷款利率的四倍不受保护外，其余不违反国家法律、行政法规的强制性规定，应为合法有效。山鼎公司辩称其公司已经归还苏鑫公司180000元，但未提供证据证明，故本院不予认定，对于山鼎公司的已还款数额以苏鑫公司自认的160000元予以认定。苏鑫公司与山鼎公司签订的借款合同约定，本合同项下的借款按月结息，故山鼎公司按月支付的20000元应为支付的借款利息，即使借款合同对有关借款本息的清偿抵充顺序未作约定，亦应当按照先利息、后本金的顺序抵充，故山鼎公司已还的160000元应当在其应付的借款利息中予以冲减。苏鑫公司要求山鼎公司归还尚欠借款本息的诉请，符合法律规定，本院依法予以支持。孙进自愿以其房产为案涉借款提供抵押担保，并经有权部门办理了抵押登记，故苏鑫公司要求以孙进抵押的房产折价或以拍卖、变卖抵押房产的价款优先受偿，本院依法应予支持。据此，依据《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国物权法》第一百八十条第一款第一项、第一百八十七条、第二百零三条第一款、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条、《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告江苏山鼎礼品城有限公司偿还原告盐城市盐都区苏鑫农村小额贷款有限公司借款1000000元，并承担借款利息（自2014年8月19日起至实际履行还款义务之日止，按月利率2%计算，扣减江苏山鼎礼品城有限公司已支付的利息160000元），于本判决生效后十日内付清；
二、被告江苏山鼎礼品城有限公司届期未偿付上述债务，则原告盐城市盐都区苏鑫农村小额贷款有限公司可以被告孙进抵押的房产折价或以拍卖、变卖抵押房产的价款在担保的债权范围内优先受偿，优先受偿的范围以盐城市区钱江财富广场1幢2-1301室抵押担保的债权数额200000元、盐城市区钱江财富广场1幢2-1302、2-1303、2-1304、2-1305、2-1306、2-1307、2-1308、2-1309、2-1310、2-1311室抵押担保的债权数额分别为130000元为限。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费14292元，减半收取7146元，由被告江苏山鼎礼品城有限公司负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，同时预交上诉案件受理费，上诉于江苏省盐城市中级人民法院。
审判员 安 红
二〇一五年八月二十八日
书记员 阴文超
附相关法律条文
1、《中华人民共和国合同法》
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还，贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
2、《中华人民共和国物权法》
第一百八十条债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：
建筑物和其他土地附着物；
建设用地使用权；
（三）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；
（四）生产设备、原材料、半成品、产品；
（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；
（六）交通运输工具；
（七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。
抵押人可以将前款所列财产一并抵押。
第一百八十七条以本法第一百八十条第一款第一项至第三项规定的财产或者第五项规定的正在建造的建筑物抵押的，应当办理抵押登记。抵押权自登记时设立。
第二百零三条为担保债务的履行，债务人或者第三人对一定期间内将要连续发生的债权提供财产担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人有权在最高债权额限度内就该担保财产优先受偿。
最高额抵押权设立前已经存在的债权，经当事人同意，可以转入最高额抵押担保的债权范围。
3、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》
第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：
（一）实现债权的有关费用；
（二）利息；
（三）主债务。
4、《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
第六条民间借贷的利率可适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
5、《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。