江西省南丰县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）赣1023刑初96号
公诉机关江西省南丰县人民检察院。
被告单位江西蓝欣啤酒有限公司，住所地江西省南丰县，法定代表人倪某3。
诉讼代表人吴金明，系该公司管理人。
被告人倪某3，男，1957年10月3日出生于江西省南丰县，汉族，中专文化，系江西蓝欣啤酒有限公司法定代表人，住南丰县。2016年6月3日因涉嫌非法吸收公众存款罪被南丰县公安局刑事拘留，同年7月8日经南丰县人民检察院批准逮捕，同日由南丰县公安局执行逮捕。现羁押于南丰县看守所。
辩护人黄炜祺，江西维尔正律师事务所律师。
南丰县人民检察院以丰检公诉刑诉（2016）99号起诉书指控被告单位江西蓝欣啤酒有限公司、被告人倪某3犯非法吸收公众存款罪，于2016年12月15日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。南丰县人民检察院指派检察员汪志成出庭支持公诉。被告单位江西蓝欣啤酒有限公司诉讼代表人吴金明、被告人倪某3及其辩护人均到庭参加了诉讼。2017年2月20日，本院以该案案情疑难复杂为由向抚州市中级人民法院申请延长审理期限三个月。2017年2月22日，抚州市中级人民法院同意延长审理期限三个月。2017年6月9日，南丰县人民检察院认为该案需要补充侦查向本院建议延期审理，同日本院决定对该案延期审理。同年7月7日，南丰县人民检察院向本院建议恢复审理，同日本院决定恢复对该案的审理。2017年9月21日，南丰县人民检察院认为该案需要补充侦查向本院建议延期审理，同日本院决定对该案延期审理。同年10月19日，南丰县人民检察院向本院建议恢复审理，次日本院决定恢复对该案的审理。现已审理终结。
南丰县人民检察院指控：2006年8月至2016年5月，被告单位江西蓝欣啤酒有限公司及该公司法定代表人倪某3未经国家相关部门的批准，以江西蓝欣啤酒有限公司生产经营急需资金周转为由，在本县以高利率为诱，通过口口相传等方式从事非法吸收公众资金活动。经江西博中司法鉴定中心鉴定，2006年8月至2016年1月期间，江西蓝欣啤酒有限公司共非法吸收公众存款528759614.83元，造成55154008.79元资金无法归还。
公诉机关据以指控的证据有：1、书证；2、被告人倪某3的供述；3、证人乐某、曾某1、季某等人证言；4、司法鉴定书。
公诉机关认为，被告单位江西蓝欣啤酒有限公司非法吸收公众存款，数额巨大，严重扰乱国家金融秩序，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第二款之规定。被告人倪某3作为江西蓝欣啤酒有限公司法定代表人兼董事长，积极组织实施公司的非法吸收公众存款行为，数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第二款之规定。同时，被告人倪某3案发后向公安机关投案自首，具有《中华人民共和国刑法》第六十七条规定之情节。该案犯事实清楚，证据确实充分，应当以非法吸收公众存款罪追究被告单位和被告人的刑事责任。提请本院依法判处。
被告单位江西蓝欣啤酒有限公司诉讼代表人吴金明对起诉书指控的罪名无异议，提出借款主体未区分蓝欣公司和倪某3，重复计算本息，将实际投资人的投资款项纳入非吸，导致非吸数额不准确；赵某1、倪某1取走蓝欣资产而未定性追究，资金流向未查明，故本案量刑证据未达到确实、充分。因送检材料不真实，存在污染情况，未分别计算借款主体，存在重复计算本息现象，存在将实际投资人的投资款纳入非吸，鉴定人员之一没有资质，故博中财务审计鉴定意见不能成为本案量刑依据。
被告人倪某3的辩护人提出本案是单位犯罪，该单位尚在重整中，受的经济损失尚不确定。从2015年3月起，蓝欣公司的公章被债权人拿走，从2015年3月至2016年5月期间发生的账目与倪某3无关。鉴定意见的“检材”没有提取记录与勘验记录，鉴定人员未签名，其中一名鉴定人员无会计鉴定资格；非吸资金存在息转本现象，正常的往来资金，部分债权未对账，故本案的鉴定意见不能作为定案的依据。被告人倪某3系初犯、自首，庭审中自愿认罪，倪某3为纳税大户，对社会有贡献。
经审理查明：2006年8月至2016年5月，被告单位江西蓝欣啤酒有限公司未经国家相关部门批准，以江西蓝欣啤酒有限公司生产经营急需资金周转为由，在南丰县以高利率为诱，通过口口相传等方式从事非法吸收公众资金活动。经江西博中司法鉴定中心鉴定，2006年8月至2016年1月期间，江西蓝欣啤酒有限公司共非法吸收659人的资金511,053,614.79元，支付659人本金353,128,235.55元，支付659人利息120,477,370.49元，融资余额为37,448,008.75元，收据金额为157,925,379.24元。被告人倪某3作为江西蓝欣啤酒有限公司的法定代表人，在该单位实施吸收公众资金的过程中，系直接负责的主管人员，起决定、批准、指导作用，且积极组织、实施该公司非法吸收公众资金行为。
2016年6月3日，被告人倪某3经传唤主动到案接受调查，并如实供述了犯罪事实。
1、受案登记表、立案决定书，证明：2016年6月3日，南丰县公安局接群众报案后的当日立案侦查。
2、归案情况说明证明：2016年6月3日，被告人倪某3经南丰县公安局传唤主动到案接受调查，并如实供述了犯罪事实。
3、拘留证、逮捕证，证明：被告人倪某3于2016年6月3日被刑事拘留，同年7月8日被逮捕。
4、犯罪嫌疑人的基本情况证明：被告人倪某3出生于1957年10月3日，案发时已达负刑事责任年龄。
5、证人赵某1的证言证明：倪某3是其丈夫。其是南丰蜜桔加工厂（江西蓝欣啤酒有限公司的前身）的职工，1996年3月调入南丰县农业局种子站工作。江西蓝欣啤酒有限公司成立后，其从事两块的工作，一是生产车间的绩效考核，销售返利，一块是2009年起财务上的工资、发票的审核，2013年10月份其身体有病就退出了厂里的工作。公司成立以后出纳是王某1，会计换的多，有李某1危某、杨会计。其家的不动产有拥月山庄的一套房子，大桥头的一间商铺，新蜜桔市场一间商铺，没有银行存款。销售啤酒返利是由其结算，一般在财务上领取，有时也会在其负责的啤酒糟等废品回收的小金库上报销。在倪某3与蓝欣啤酒资金来往明细表中金额为14万元、24.8万元、30万元是其家的，其他的不知道。
6、证人周某1的证言证明：其在蓝欣啤酒厂负责啤酒开票收钱，将收到的啤酒款票据给出纳做账，有时给赵某1核算返利，返利由赵某1审核后，一般在财务上领取，有时由赵某1等把返利款给啤酒经销商。
7、证人倪某1的证言证明：倪某3是其父亲。2008年至今其在付坊小学、组织部、农工部工作，从2007年至今也一直都在江西蓝欣啤酒有限公司工作，担任销售副总，是在上班时间外。其没参与公司的融资，直到2015年8月，其看到好多到其家找其父亲还钱才知道公司在外面欠了债，同月其到南丰县工商银行贷了13万元给公司用，2015年其父叫其在几张原来借了钱的借条上签过担保人，借条上借了多少钱其不清楚，其家新老蜜桔市场各有一家店面，在拥月山庄有一套房子。其在2007年收过经销商的保证金，每个经销商1万元，大概收到了40万元左右交给了其父亲倪某3，倪某3说这些钱交给了王某1。其在2014年年底或2015年年初，其父亲叫其到担保公司吴某7的借条上签了保证人，2016年1月其父亲叫其在胡某1的借条上补签了保证人，谌某的借条是2016年5月补签的保证人，小周的借条也是2016年1月补签的保证人，借条上什么时候借了多少钱其记不清楚。其于2011年买的粤Ｓ×××××尼桑车，因公司或其父亲借了谌某的亲戚8万元，2016年5月车辆过户时小周叫其到签了字。
8、证人王某1的证言证明：其于2007年5月份进江西蓝欣啤酒有限公司任出纳至2015年12月份辞职。从其进公司任出纳以来公司就有融资现象，每次开始放钱进来的人都是倪某3带过来或打电话给其，叫其收钱的，带现金的其会开收款收据，打钱到公司账上的存款人拿存款凭证给会计，会计也会开收款收据。开始的时候都是倪老板的一些熟人，后来存了钱到其公司的人会相互介绍，一个传一个所以后来的面广，其也不是一一都认识。公司借款基本上月息2分，低于2分利息在收款收据上标明，借款基本上是一年，公司在信用社、中国银行、九江银行、工商银行有账户，融到的钱用于支付利息、付工资、购买原材料、还借款等。到期后利息同本金一起支付，不要求还本金的，支付利息后开过收据，不拿息的，将利息转化为本金开过收据。公司账上没钱时，倪某3会把自己的银行卡给其，叫其用银行卡上的钱或转银行卡上的钱到公司账上，其和会计危某会开借款收据给倪某3。
9、证人危某的证言证明：其于2012年3月份至2015年12月份在江西蓝欣啤酒有限公司做会计工作，同时一起工作的会计有李某1杨某，其的后一任会计是官某，前一任会计是项某，其做內账，李某11做外账。其知道公司在外面借了很多钱，其做会计期间出纳会拿很多收据（借据）来其这里做账，倪老板也会带人拿汇款单来其这里开收款收据，出纳也会收到借款后开具收据，公司借款的利率一般是月息2分，期限一般是一年，利息是一年到期后支付。其一去公司上班就存在借款现象，公司借到的钱只有老板倪某3才能动用，融到的钱主要用支付利息和用于生产。
10、证人邓某1的证言证明：其从2006年至2008年在公司开车，2009年至2012年承包了公司的啤酒糟回收。2009年至2010年每年收购啤酒糟的金额是20万元左右，收到的钱都交给了赵某1，2011年收到的啤酒糟金额有27万元，2012年收到的有35万元左右，这些钱都用现金交给了赵某1，赵某1每月收到后都会开收据给其。
11、证人尧某的证言、农村信用社进账单，证明：2012年其同宁某几人开一家小额担保公司时需5家企业股东，因少了1家就借用了江西蓝欣啤酒有限公司的资质，2012年9月底其几个股东从其账户转了4000万元到蓝欣啤酒有限公司的账户上，由蓝欣公司转到南丰县恒盛小额贷款股份有限公司账上，注册资料上蓝欣公司占40%的股份，实际上没有股份。
12、证人黄某某的证言证明：2007年倪某3找到其说要办一个生产啤酒包装有限公司，然后由倪某3投资60万元，其投资60万元，胡福泉投资60万元成立了该公司，该公司在2014年每个股东拿回20%的投资款，另外没分过红。
13、证人付某1的证言、股份分配证明、股份转让协议、收条、收据，证明：2012年其和倪于平、李某12买了桔花苑一块地，倪某3投资了60万元占28.571%的股份，李某12写了一张股份分配证明给倪某3。后因倪某3借了其几百万元没还，2016年元月，倪某3同意将桔花苑的60万元股份抵押给其，算还其60万元借款，同年3月10日，其老婆曾某2写了一张收条给倪某3，倪某3的儿子倪某1也写了一张收条证明桔花苑的股权转让给了其。
14、证人黄某1的证言证明：其是公司酿造车间主任，主要负责生产啤酒工艺，并由其提供车间生产的啤酒糟数据，啤酒收购商和公司赵某1结账时由其提供啤酒糟给他们，赵某1结账时也经常叫其去对每月啤酒糟数据，2007年至2008年，啤酒糟是卖给曾某1，2009年至2011年是卖给邓某1，剩下的记不清楚。
15、证人黄某2的证言证明：其在公司任支部书记兼办公室主任。2015年6月25日公司法人倪某3叫其帮忙挂名为公司股东，实际上其一分钱股份都没有。其知道2006年公司筹建时就开始向外借钱，由借钱的人把钱交给公司出纳，然后由公司出纳开具公司收款收据给借款人，然后按照约定时间来公司结息，公司借的钱用于公司生产、支付利息。
16、证人李某1的证言证明：其在公司负责机修、打井、锅炉维修的事，邵某1和邵某2在2011年和2014年都帮公司打井，公司支付了费用给他们。
17、证人万某的证言证明：其从2007年开始在公司任工会主席，2012年赵某1来厂，其不服她管，她丈夫倪某3叫其不要来公司上班，工资2000元照发。其从财务上借钱抵发工资，表上的1.2万元是其的工资卡，另外10万元是2013年倪某3办电瓶车厂时其借给他的20万元，倪某3还钱后为了在财务上冲账叫其打了10万元的借条给财务上，然后公司财务上打了一张10万元的收据给其，并叫其拿这张收据的利息抵其的工资。
18、证人赵某2的证言证明：其在公司负责仓库保管，公司进麦芽支付了钱，而且有进账单。
19、证人齐某的证言证明：其在公司从事过安装、维修、生产和销售，江西博中司法鉴定中心所列的购设备款以及麦芽粉等原材料是公司的支出。
20、证人曾某1的证言、公司酒糟款收据，证明：其在公司工作时从2007年至2008年承包了公司的啤酒糟回收，2009年以后由邓某1承包，其2007年一年收购的啤酒糟款是109787.4元，2008年一年收购的啤酒糟款是226349.18元。
21、证人熊某、戢某、黄某3、刘某1、汤某1、吴某1、黄某4、黄某5、徐某1、沈某、肖某1、唐某1、赵某3、曾某3、游某1、吴某2、姜某、王某2等18位报案集资参与人的报案登记材料，证明：上述18位报案投资人于2016年8月8日至25日到南丰县公安局登记债权。
22、证人范某在抚州市纪律检查委员会的谈话笔录，倪某3出具的《有关范某先生作为公司股东的真实情况及我的承诺》，关于技术入股的协议书，证明：其于2007年3月9日同江西大自然啤酒公司签订了技术入股协议书，范某的技术入股，占公司股份的10%，后蓝欣啤酒厂到银行贷款时其到签字时发现占股份风险很大，提出不做公司股东，到了2015年6月25日，倪某3将其名下的股份给了别人。从2007年3月开始其在啤酒厂每月领取16000元的技术咨询费以及6000元的交通费直到2015年10月份，啤酒厂借其的80万元及借其司机沈某某的59万元没收回。
23、证人危某的证言证明：其于2012年3月至2015年12月在江西蓝欣啤酒有限公司当会计，陈某1、赵某8两人的钱进了公司的账，但公司没开收据给他们，但有可能开了收据给倪某3，听说好多人借钱给公司将钱转到倪某3的账户上，或将现金给他，然后他把钱转到公司的账上，公司也开了收据给倪某3，其开的借款收据一定是倪某3给了现金给王某1或公司用于倪某3私人账户上的钱。这些钱很少一部分支付了利息，但倪某3会叫出纳王某1汇小笔钱给特定对象，估计是支付利息的钱。
24、证人胡某1的证言、债权申报登记表、借条，证明：其是江西蓝欣啤酒有限公司的啤酒总代理。2013年其开具了4.675万元借条领取了相应的易拉罐啤酒，当时倪某3叫其找3个人维持市场秩序，并支付每年每人1万元的费用，这些费用是其支付的。另外他还欠其啤酒返点费用48105元及在其老婆店里的烟酒费用1487元。2015年其分几次借了484.3万元给倪某3，在2016年倪某3写过借条，写的以前的日子，并叫他的儿子倪某1在借条上签字。
25、证人龚某的证言、借条、欠条，证明：从2013年4月份开始其为蓝欣啤酒有限公司提供易拉罐，到2016年6月11日，蓝欣公司共欠其1371593.46元，还欠啤酒促销款30万元，共欠1671593.46元。2015年9月13日，倪某3写了一张50万元的借条给其，其转了44万元给罗某某。
26、证人廖某1的证言证明：其从2009年开始承包了蓝欣啤酒有限公司的修路、挡土墙和围墙，总造价60万元，修建完后公司分期付款给其，其是打的条子领的钱。
27、证人付某2的证言证明，其借过蓝欣啤酒有限公司30万元未归还。
28、证人揭文华的证言、收条、领条、收款凭证，证明：其分三次向蓝欣啤酒有限公司一共借了2.6万元用于加油、餐费和车子罚款，这些开支还没到财务上报账，公司欠其的7万多元其也没拿到钱。
29、证人唐某2、乐某、季某、黄某6、吴某3、关某、陈某1、胡某2、何某1、胡某3、曾某1、唐某3、王某3、李某2、汤某2、李某3、李某4、胡某4、廖某2、曾某4、曾某5、黄某7、李某5、谢某1、周某2、廖某1、廖某3、曾某6、王某4、赵某4、罗某1、揭某某、赵某5、周某3、周某4、赵某6、郑某1、吴某4、郑某2、方某1、李某6、黄某8、陈某2、余某1、樊某1、赵某7、李某7、姚某、罗某2、何某2、崔某1、罗某3、严某、邵某、袁某、张某1、黄某9、商某、高某、封某1、周某5、聂某、邓某2、徐某2、曾某7、上某、尚某、赵某8、陈某3、卢某、肖某2、李某8、付某3、张某2、黄某10、江某1、樊某2、罗某4、周某6、余某2、黄某11、李某9、王某5、王某6、陈某4、周某7、黄某12、曾某8、吴某5、倪某2、章某、钟某、邓某3、方某2、崔某2、张某3、张某4、曾某2、罗某5、赵某9、李某10、封某2、罗某6、刘某2、廖某4、吴某6、廖某5、黎某、于某、游某2、崔某3、武某、汪某1、丁某、江某2、彭某、刘某3、夏某、戈某、黄某13121位证人证言，报案自述材料，收据，借条，银行汇款凭证，资金往来明细表，证明：上述120位报案集资参与人借钱给江西蓝欣啤酒有限公司及倪某3的情况，按月息1-2分不等收取利息及收回借款本金情况。
30、中国电信信息证明，南丰县公安局通过发送信息通知一些借了钱给蓝欣公司的人员去核对借款情况。
31、搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单，证明：南丰县公安局扣押江西蓝欣啤酒有限公司收据、证账凭证、账簿、办公电脑的情况。
32、南丰县公安局冻结财产通知书（回执）证明，南丰县市场和质量监督管理局企业注册局冻结了江西蓝欣啤酒有限公司在江西南丰农村合作银行266.67万,3.334%的股权和在南丰县恒盛小额贷款有限公司40%的股权，冻结倪某3在江西省蓝欣彩印包装有限公司的股权。
33、企业信息证明：江西蓝欣啤酒有限公司成立于2006年8月15日，法定代表人为倪某3，注册资本为7000万元，经营期限为长期，企业状态为开业。
34、江西博中司法鉴定中心赣博司鉴中心（2016）司会鉴字第SK008-1号司法技术鉴定书证明：（1）、经统计融资人数是659人，其中未还清本金余额人数342人，已还清本金人数317人。实际对账人数为146人，未对账人数513人。（2）、蓝欣啤酒公司在2006年8月至2016年1月，收到659人的资金流量为511，053,614.79元，支付659人本金353,128,235.55元，支付659人利息120,477,370.49元，融资余额为37,448,008.75元，收据余额为157,925,379.24元。（3）、倪某3出具的借条金额7,160,000.00元。有2，000,000.00元可以对应已入公司账，并挂在倪某3个人往来账中，还有5,160,000.00元无法对应是否进入公司账。（4）、截止2015年12月11日，公司仍欠倪某3资金22，513，000.04元。司法鉴定许可证、鉴定人员资格证，证明作出该鉴定意见的鉴定机构和鉴定人员均具法定资质。江西博中司法鉴定中心出具的《关于对蓝欣啤酒厂鉴定报告异议答复》，明确答复该中心不变更原鉴定报告的金额。
35、被告人倪某3的供述与辩解证明：江西蓝欣啤酒有限公司是2006年8月份注册成立，由其担任法定代表人兼公司董事长。公司股东有三人，是其和浙江杭州人范某、浙江绍兴人蒋某。当时出资的情况是公司贷款400万元，其出资160万元，黄某8出资1300万元，邱某某出资300万元，蔡某某出资300万元，廖某10出资800万元，范某出资100多万元（别人的投资写在他名下），蒋某没有出资，共计3000余万元。公司成立时总经理是浙江人王某7，2012年他辞职后变更为安徽人汪某3，公司总经理的职责是主管公司的人事、生产、安全等，厂支部书记兼办公室主任是黄某2，第一任会计是张某10，2009年更换成向会计（具体姓名不知道），2011年左右又更换为危会计（姓名不详），他一直工作到2016年六月份，公司成立来出纳一直是王某1。2007年3月9日，公司正式投入生产经营，因为公司正常生产，需要大量资金周转，当时其本人以公司名义向社会融资1500万元左右，所支付的利息为月息1分至2分不等，当时融资的对象基本都是其的亲戚朋友。2013年因受国内啤酒市场不景气的影响及南丰某些企业倒闭的影响，公司产销量连续下降，几个原投资人陆续将投资资金抽回，因公司资金短缺，2013年后公司只有向社会不特定人群扩大融资规模，基本上都是通过各种关系人介绍将钱某到公司，像乐某就是通过办公室主任黄某2介绍融了200万进公司，后来陆陆续续有很多人知道公司在向社会融资，利息支付的情况也比较稳定，都融资到其公司。2014年后，公司碰到资金困难，其决定加大融资力度，有时向担保公司和其他公司融资时所给付的利息是4分至5分的息。融资都是由公司的出纳王某1收取现金或提供账号给借款人，现金到账后由王某1向借款人出具收款收据，并加盖公司公章，或者直接由其提供公司账号并出具借据，钱都进了公司的账户。有些借款人不要公司的收据，其用自己的名字开具借条给借款人，借款到期后，借款人继续借给公司就换一张借据，由其签字同意，到期后借款人要领取本金和利息的，借款人将原来的收据交给出纳，写一张领取利息的收条，然后由其签字后再由出纳将钱交给借款人，社会上融的资主要用于连本带息偿还借款及生产经营。资金占用情况中的26599561.50元用在公司生产，具体开支不清，赵某1的返利6590330.61元是返还给啤酒经销商的具体情况财务上有，以其公司在南丰县恒盛小额贷款有限公司投资的4000万元，是该公司的几个股东先转了4000万元到其公司信用社的账户上，验资后那些股东将4000万元转回去了。其个人及家庭的财产有：2008年投资60万元同黄某某合伙开办的“蓝欣彩印包装厂”，到现在没得到现金；2013年投资75万元在南丰罗溪和一个浙江人毛建新合伙开了一家电瓶厂，经营一年后王建新把货款转跑了，厂子也倒闭了；其在信用联社买的一笔2万元股金现值10多万元被赵某8拿走了，以公司名义在信用联社买了100万元股金，现值600万元；2013年其和几个朋友在拥月山庄合建了一栋住房，三层半合计200多平方米，在新蜜桔市场买了两间店面，20多个平方米，南丰县大桥头有一间店面30多平方米；2004年左右通过茅店村书记廖某10在琴城镇茅店村石子山村小组花了10万元向村民买了返建地，2013年花了50万元做了一栋四层的房子（没有房契和土地使用证），2012年左右，其转了60万元给付某1投李某12在新车站对面的一块地，占20%多的股份，早几个月公司借付某1的钱未归还，其把那块地的股份转给了付某1，在银行其没有存款。公司生产经营正常的话经过评估能值8000余万元，但现在负债了1.3个多亿，已经资不抵债。曾某7120万元借款是廖某10的借款中的一张120万元借款改了曾某7的名字，肖某2的20多万元借款、张某3的30万元借款、曾某3的10万元借款、艾某6的20万元借款、周某5的40万元借款、李某10的100万元借款、赵某8的100万元借款，都是其写了借据给他们，然后由公司出纳王某1以公司名义写借条给其，谢某2借给公司的270万元，是其以个人名义写了三张谢某1的借条给谢某2，然后由公司写了三张借据给其，赵某1提供的24.8万元、14万元、30万元、72.4万元、54.3万元、285.2万元这些钱都是其借给公司的（包括利息在里面），但收款收据不知道在哪。
本院认为，被告单位江西蓝欣啤酒有限公司违反国家有关规定，未经批准，通过口口相传的方式，承诺为集资参与人提供高额利息，并在一定期限内归还本金，向社会不特定人群非法吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告人倪某3作为江西蓝欣啤酒有限公司直接负责的主管人员，积极组织实施公司的非法吸收公众资金行为，数额巨大，其行为亦构成非法吸收公众存款罪。南丰县人民检察院指控被告单位江西蓝欣啤酒有限公司、被告人倪某3犯非法吸收公众存款罪罪名成立。被告人倪某3系初犯，案发后主动到案并如实供述了自己的犯罪事实，系自首；庭审中其又自愿认罪，可以从轻或减轻处罚。对诉讼代表人及辩护人所提司法鉴定意见不能作为本案定案依据的辩护意见，经查，结合相关证人证言可以认定侦查机关扣押、提取的相关资料是真实的，客观的，能够反映案件情况，可以作为证据使用；鉴定机构和鉴定人均具法定资质，鉴定人依据侦查机关提供的资料得出的鉴定意见也是符合客观、公正的原则，公诉机关采用鉴定意见中的相关结论对犯罪提出指控是符合客观事实的，故司法鉴定意见可作为定案依据。对上述辩护意见不予采纳。对诉讼代表人提出赵某1、倪某1取走蓝欣公司资产而未定性追究，公司资金流向应查明的辩护意见。经查，赵某1、倪某1取走蓝欣公司资产而未定性追究不是本案管辖范围；鉴定意见显示本案吸收的资金还本付息后，融资余额为37,448,008.75元，结合相关证人证言可以认定，该公司吸收的资金除还本付息外还用于公司的生产和经营，故该公司非法吸收的资金已基本查清。对诉讼代表人的该辩护意见不予采纳。对辩护人提出从2015年3月起，蓝欣公司公章被债权人拿走，从2015年3月至2016年5月期间发生的账目与倪某3无关的辩护意见，经查，2015年3月至2016年1月该公司继续对外吸收资金，故公司公章是否由该公司保管并不影响公司对外继续吸收资金。对该辩护意见不予采纳。对辩护人提出倪某3系初犯、自首、自愿认罪的辩护意见，经查属实，本院予以采纳。据此，根据被告单位江西蓝欣啤酒有限公司、被告人倪某3的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告单位江西蓝欣啤酒有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币三十万元。
（罚金限判决生效后三个月内缴纳。）
二、被告人倪某3犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年六个月，并处罚金人民币十五万元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年6月3日起至2023年12月2日止。罚金限判决生效后三个月内缴纳。）
三、对冻结被告单位江西蓝欣啤酒有限公司在江西南丰农村合作银行的股权，被告人倪某3在江西省蓝欣彩印包装有限公司的股权追缴后按比例发还给集资参与人。不足部分，继续追缴涉案款项发还给集资参与人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向江西省抚州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 邱灿辉
人民陪审员 胡志荣
人民陪审员 李芳芳
二〇一七年十一月十四日
书 记 员 封令玺