湖北省高级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2017）鄂刑终116号
原公诉机关湖北省黄石市人民检察院。
上诉人（原审被告人）陈安丰，男，汉族，1953年11月28日出生于湖北省武汉市，大专文化，黄石市恒信担保有限责任公司股东、黄石市黄石港区泰丰小额贷款有限责任公司法定代表人、黄石市金象商贸有限公司法定代表人、股东，户籍所在地黄石市西塞山区，住鄂州市花湖香格里拉嘉谷区。因本案于2014年11月8日被取保候审，2015年1月16日被刑事拘留，同年2月15日被逮捕。现羁押于黄石市第一看守所。
湖北省黄石市人民检察院指控原审被告人陈安丰犯虚报注册资本罪、非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪一案，黄石市中级人民法院审理后于2016年12月7日作出（2016）鄂02刑初6号刑事判决。宣判后，原审被告人陈安丰不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭审理了本案。合议庭经审阅本案卷宗材料，审查上诉人陈安丰的上诉理由，认为本案不属于依法必须开庭审理的案件，决定不开庭审理。合议庭依法讯问了上诉人陈安丰，核实了全案证据，对原审判决认定的事实和适用法律进行了全面审查。本案现已审理终结。
原审判决认定：
一、虚报注册资本事实
2006年2月，被告人陈安丰设立黄石市恒信担保有限责任公司（以下简称“恒信担保”），为企业或个人提供融资性担保业务，以收取担保金额的3%作为主要收入。2008年12月，陈安丰设立黄石市黄石港区泰丰小额贷款有限责任公司（以下简称“泰丰公司”），为中小企业及个人办理各项小额贷款业务，以收取不超过同期银行贷款利率的4倍利息作为主要收入。2006年2月至2012年12月，陈安丰在恒信担保、泰丰公司设立登记及变更登记过程中，采取欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记。其中，恒信担保虚报注册资本数额9609万元（人民币，下同），泰丰公司虚报注册资本数额2000万元。具体犯罪事实如下：
（一）恒信担保虚报注册资本事实
1．2006年2月，陈安丰发起设立恒信担保，申报公司注册资本金为1000万元，其中陈安丰出资650万元占65%股份，李某1出资200万元占20%股份，张某华出资150万元占15%股份。为取得工商登记，陈安丰以支付利息为条件向朋友陈某1提出短期借款1000万元。同年2月15日，陈某1从自己实际控制的黄石宏海冶金物资有限公司（以下简称“宏海公司”）转账1000万元到陈安丰银行账户。当日，陈安丰从其账户分别转款650万元、200万元、150万元至恒信担保、李某1及张某华的银行账户，再通过李某1、张某华账户分别将200万元、150万元转至恒信担保账户。同年2月17日，通过验资后，陈安丰将1000万元从恒信担保账户全额转回宏海公司账户，虚报注册资本金1000万元，占应缴出资数额100%。
2．2008年4月，陈安丰申请变更注册资本金及股东，其中申请新增注册资本金2000万元，股东变更为陈安丰出资2650万元占88.33%股份、盛某（陈安丰前妻，已病故）出资350万元占11.67%股份（由李某1、张某华转让）。为取得变更登记，2008年4月29日至30日，陈安丰分别通过郑某、肖某成、李某2、陈某1、夏某等人账户共计转账2000万元至其个人银行账户，再将其账户上2000万元转至恒信担保帐户。同年4月30日，通过验资后，陈安丰将此2000万元从恒信担保账户转至其个人账户，再原额转回郑某、肖某成、陈某1等人账户，虚报注册资本金2000万元，占应缴出资数额100%。
3．2010年7月，陈安丰在2009年9月11日已减注册资本2200万元的基础上，申请新增注册资本金800万元，即变更后注册资本增加到1600万元，其中：盛某出资350万元，占21.875%股份，陈安丰出资1250万元，占78.125%股份。为取得变更登记，2010年7月19日，陈安丰分别通过泰丰公司、陈某1银行账户转账50万元、750万元共计800万元至其个人银行账户，再将其账户上此800万元转至恒信担保账户。次日通过验资后，陈安丰将800万元从恒信担保账户原额转回泰丰公司、陈某1账户，虚报注册资本金800万元，占应缴出资数额100%。
4．2011年5月，陈安丰申请变更注册资本金及股东，其中申请新增注册资本金1000万元，股东变更为陈安丰出资1850万元占71.15%股份、盛某出资750万元占28.85%股份。为取得变更登记，2011年5月10日，陈安丰通过陈某1账户分别转账600万元、400万元至恒信担保帐户、盛某账户，再通过盛某账户将400万元转至恒信担保账户。次日，通过验资后，陈安丰将此1000万元从恒信担保账户原额转回陈某1账户，虚报注册资本金1000万元，占应缴出资数额100%。
5．2011年8月，陈安丰申请变更注册资本金及股东，其中申请新增注册资本金2400万元，股东变更为陈某2出资1400万元占28%股份、陈某3出资1000万元占20%股份，陈安丰、盛某出资额不变分别占37%、15%股份。为取得变更登记，2011年8月17日至18日，陈安丰分别通过李某3账户、黄石新医药有限责任公司账户、王某前银行贷款资金账户及陈某2账户共计转账2400万元至陈某3、陈某2账户，并于18日由陈某3、陈某2账户分别转账至恒信担保帐户。通过验资后，陈安丰于8月19日，分别将2030万元从恒信担保账户经炳基软件公司（后变更为湖北炳基生态农业有限公司）及其个人账户原额转给李某3700万元、陈某1300万元、泰丰公司30万元；同年8月23日、29日，转给陈某2父亲陈某4控制的吴江市金某金属物资有限责任公司（以下简称“金某公司”）1000万元；恒信担保账户留存370万元，虚报注册资本金2030万元，占应缴出资数额84.58%。
6．2012年10月，陈安丰申请新增注册资本金5000万元，其中陈安丰、陈某2、陈某3分别增资2600万元、1400万元、1000万元，盛某出资额不变占7.5%股份。为获取验资报告，2012年10月9日至10日陈安丰通过陈某1、祝某、余某1、朱某、黄某账户共计转账2600万元至其个人账户，通过陈某4、黄某账户共计转账1000万元至陈某3账户，再分别将上述3600万元及陈某2账户1400万元共计5000万元转账至恒信担保帐户。通过验资后，同月17日至24日，陈安丰将其中4979万元原路转回陈某1账户1500万元、祝某账户1009万元、黄某账户350万元，转给陈某4控制的金某公司、陕西金茂房地产开发有限责任公司账户1620万元，转给陈安丰个人银行账户500万元，恒信担保账户留存21万元。虚报注册资本金4979万元，占应缴出资数额99.58%。
（二）泰丰公司虚报注册资本事实
2008年12月，陈安丰设立泰丰公司，申报公司注册资本金为2000万元，其中恒信担保出资400万元，其余均为自然人出资。为获取工商登记，2008年12月9日至10日，陈安丰通过宏骏冶金、陈某1、陆某银行帐户共计转账1900万元至其个人银行账户，随后将其账户中的400万元转入恒信担保账户再转入泰丰公司账户，将其账户中的1600万元分别转入以股东名义出资的袁雪琦、潘某、陈某1、余某2等15人银行账户，再通过此15人账户转入泰丰公司账户。同年12月11日、22日，通过验资后，陈安丰分别将泰丰公司1900万元、100万元转入其个人实际控制的祥利物资账户，并于11日原路转回陆某账户1500万元、陈某1账户400万元，余下100万元于12月22日经其个人账户转给陈留珍102.9万元（用于归还借款人本息），虚报注册资本金2000万元，占应缴出资数额100%。
二、非法吸收公众存款事实
1999年至2014年，被告人陈安丰相继设立的黄石市祥利物资有限公司（以下简称“祥利物资”）、湖北炳基生态农业有限公司（以下简称“炳基生态”）、西塞山金丰电子商行（以下简称“金丰电子”）、湖北呈隆生态农业科技有限公司（以下简称“呈隆生态”）、湖北润呈生态农业有限公司（以下简称“润呈生态”）、黄石韵翔生态农业有限公司（以下简称“韵翔生态”）、黄石禾泽生态农业有限公司（以下简称“禾泽生态”）7家公司，均系陈安丰实际控制公司。除祥利物资处于停业状态外，其他6家公司主要用于资金空转（指账户资金相互转入转出）、出借人资金进出及银行贷款资金的转入。1998年9月至2014年6月期间，陈安丰采取受托理财、揽资入股、承诺按期还本付息等方式，向亲友收拢资金，并通过朋友宣传、介绍，主动或被动吸纳黄石市爱乐商贸有限责任公司（以下简称“爱乐商贸”）、李某4、陈某5等46个单位或个人的资金18063.812万元，至案发，已返还本金及利息共计13713.1398万元。
具体事实如下：1．2014年4月起，陈安丰从爱乐商贸处累计借款2070万元，累计还款1570万元，累计付息135.1766万元，至案发止，尚有364.8234万元未归还。
2．2009年3月起，陈安丰从李某4处累计借款3980万元，累计还款3380万元，累计付息281.404万元，至案发止，尚有318.596万元未归还。
3．2008年4月起，陈安丰从陈某5处累计借款2724万元，累计还款2354万元，累计付息124.5533万元，至案发止，尚有245.4467万元未归还。
4．2000年1月起，陈安丰从韩清泉处累计借款940.7万元，累计还款806万元，累计付息453.675万元。
5．2012年10月起，陈安丰从叶贤会处累计借款700万元，累计还款500万元，累计付息88.3167万元，至案发止，尚有111.6833万元未归还。
6．2014年4月起，陈安丰从周卫星处累计借款500万元，累计付息70万元，至案发止，尚有430万元未归还。
7．1999年10月起，陈安丰从杨小蕙处累计借款369.5万元，累计还款231万元，累计付息101.4216万元，至案发止，尚有37.0784万元未归还。
8．2005年起，陈安丰从陈留珍处累计借款110万元，累计还款110万元，累计付息2.65万元。
9．2005年6月起，陈安丰从陈春桂处累计借款342.72万元，累计还款168万元，累计付息236.33万元。
10．2009年3月起，陈安丰从黄永华处累计借款130.3万元，累计付息120.4万元，至案发止，尚有9.9万元未归还。
11．2008年5月起，陈安丰从彭春安处累计借款223.71万元，累计还款80万元，累计付息150.0666万元。
12．2009年1月起，陈安丰从王丽萍处累计借款186.05万元，累计付息223.16万元。
13．2012年12月起，陈安丰从张华桥处累计借款200万元，累计付息115万元，至案发止，尚有85万元未归还。
14．2013年8月起，陈安丰从冯光银处累计借款200万元，累计付息44.2万元，至案发止，尚有155.8万元未归还。
15．2004年4月起，陈安丰从邹燕玲处累计借款105万元，累计还款85万元，累计付息89.5726万元。
16．2009年11月起，陈安丰从饶晓东处累计借款170万元，累计还款90万元，累计付息160.4万元。
17．2012年8月起，陈安丰从余胜勇处累计借款151万元，累计还款141万元，累计付息10.3366万元。
18．2013年4月起，陈安丰从柳建华处累计借款150万元，累计付息54万元，至案发止，尚有96万元未归还。
19．2006年7月起，陈安丰从吴海如处累计借款124.22万元，累计还款82万元，累计付息46.519万元。
20．2007年6月起，陈安丰从刘敬忠处累计借款115.625万元，累计还款71万元，累计付息68.28万元。
21．2008年7月起，陈安丰从郭生云处累计借款100万元，累计付息104.6万元。
22．2008年9月起，陈安丰从饶晓波处累计借款106.75万元，累计还款70万元，累计付息69万元。
23．2004年10月起，陈安丰从徐红卫处累计借款72.4万元，累计还款8万元，累计付息149.217万元。
24．2003年5月起，陈安丰从汪国柱处累计借款89万元，累计还款59万元，累计付息48.69万元。
25．2009年3月起，陈安丰从范强处累计借款79.542万元，累计还款61万元，累计付息41.694万元。
26．2014年1月起，陈安丰从王正前处累计借款75万元，累计付息9万元，至案发止，尚有66万元未归还。
27．2012年8月起，陈安丰从余某1处累计借款75万元，累计付息38万元，至案发止，尚有37万元未归还。
28．2008年10月起，陈安丰从李农处累计借款53.52万元，累计付息64.614万元。
29．2013年3月起，陈安丰从王子安处累计借款62.6万元，累计付息13.8万元，至案发止，尚有48.8万元未归还。
30．2008年7月起，陈安丰从熊学玉处累计借款11.625万元，累计付息23.375万元。
31．2010年11月起，陈安丰从刘玉梅处累计借款40万元，累计付息34.56万元,至案发止，尚有5.44万元未归还。
32．2011年11月起，陈安丰从张力处累计借款60万元，累计付息48.5万元，至案发止，尚有11.5万元未归还。
33．2012年5月起，陈安丰从李雯处累计借款39万元，累计付息16.2万元，至案发，尚有22.8万元未归还。
34．1998年9月起，陈安丰从杨利群处累计借款34万元，累计付息41.984万元。
35．2005年2月起，陈安丰从余汉华处累计借款27.6万元，累计还款10万元，累计付息17.7万元。
36．2012年11月起，陈安丰从彭桂娥处累计借款30万元，累计还款10万元，累计付息10.8万元，至案发止，尚有9.2万元未归还。
37．2000年4月起，陈安丰从孙毅男处累计借款25.6万元，累计还款16万元，累计付息22.2108万元。
38．2012年10月起，陈安丰从朱某处累计借款25万元，累计付息12万元，至案发止，尚有13万元未归还。
39．2005年4月起，陈安丰从陈某1处累计借款1500万元尚未归还。
40．2014年2月10日起，陈安丰从李杏元处累计借款400万元，累计付息71.1万元，至案发止，尚有328.9万元未归还。
41．2012年12月14日起，陈安丰从李如意处累计借款600万元，累计付息100万元，至案发止，尚有500万元未归还。
42．2013年6月10日起，陈安丰从翁某处累计借款130万元，累计付息78.748万元，至案发止，尚有51.252万元未归还。
43．2013年9月起，陈安丰从干慧珍处累计借款571万元，累计付息90.44万元，至案发止，尚有480.56万元未归还。
44．2008年起，陈安丰从柯伶俐处累计借款287.35万元，累计付息106.35万元，至案发止，尚有181万元未归还。
45．2013年8月26日，陈安丰从胡保怀处借款25万元，累计付息9.555万元，至案发止，尚有15.445万元未归还。
46．2007年起，陈安丰从黄葵东处累计借款51万元，累计付息13.54万元，至案发止，尚有37.46万元未归还。
三、集资诈骗事实
2003年，被告人陈安丰收购黄石市金象商贸有限公司（以下简称“金象商贸”）80%的股份，该公司以收取门面租金为主要收入。2003年至2014年6月30日，金象商贸经营状况为亏损22.972101万元；2006年至2014年6月30日，恒信担保净利润115.696447万元，泰丰公司亏损273.904688万元。至案发，金象商贸亏损17.700144万元，恒信担保净利润为141.084368万元，泰丰公司亏损374.162143万元。至2014年6月30日，祥利物资、炳基生态等7家公司账户资金总额为6.614293万元。2014年7月至10月，陈安丰在面临巨额借款到期、泰丰公司和恒信担保经营不善、个人资不抵债等困境的情况下，编造贷款“过桥”（指借款偿还到期银行贷款后再贷款即归还）、短期借款、帮助理财、在美国购买房产等理由，并以每月支付2%至5%高息、借款当天即付当月利息为诱饵，分别从被害人湖北创业人家置业发展有限公司（以下简称“创业人家”）、爱乐商贸、黄某等21个单位或个人处骗取4999.2435万元。
具体事实如下：1．2014年8月12日、8月18日、9月25日，陈安丰以邀约入股、支付2%月息并承诺1至5个月还款为由，先后从爱乐商贸处借款700万元，陈安丰累计付息42.8万元。至案发止，陈安丰尚有657.2万元未归还。
2．2014年9月18日，陈安丰以恒信担保名义与创业人家、爱乐商贸签定三方融资协议，约定创业人家以爱乐商贸名义从湖北银行颐阳路支行贷款1000万元并为贷款提供房产抵押，创业人家在收款后支付爱乐商贸40万元固定投资收益，恒信担保为创业人家和爱乐商贸双方按期履行协议提供担保。同年9月19日、9月22日，爱乐商贸取得贷款后，按协议规定，将1000万元分别转入陈安丰控制的呈隆生态及陈安丰、王某前个人账户。同年9月29日至10月28日，经创业人家多次向陈安丰索要，陈安丰分7次还款350万元。至案发止，陈安丰尚有650万元未归还。
3．2014年9月29日、9月30日、10月14日，陈安丰以支付高息并承诺7至8天还款为由，先后从黄某处借款700万元。陈安丰累计付息64.175万元。至案发止，陈安丰尚有635.825万元未归还。
4．2014年8月29日、9月29日，陈安丰编造借款给李如意短期“过桥”的事实，以支付3.5%或5%月息并承诺1至2个月还款为由，先后向翁某借款600万元，扣除利息25.5万元，翁某实际给付本金574.5万元，陈安丰累计付息10.5万元。至案发止，陈安丰尚有564万元未归还。
5．2014年8月20日、9月4日，陈安丰以支付3%月息并承诺1至2个月还款为由，先后向李杏元借款520万元，从本金中扣除利息14.1万元，实际给付本金505.9万元。陈安丰累计付息2.75万元。至案发止，陈安丰尚有503.15万元未归还。
6．2014年7月30日、8月1日，陈安丰以支付2%月息并承诺4个月还款为由，先后向黄石市金港商贸有限公司借款500万元，陈安丰累计付息30万元。至案发止，陈安丰尚有470万元未归还。
7．2014年10月15日，陈安丰编造在美国购买门面房需要资金的事实，以支付5%月息并承诺10天内还款为由，通过陈某1向陈留珍借款300万元，陈安丰累计付息5万元。至案发止，陈安丰尚有295万元未归还。
8．2014年9月25日，陈安丰编造借款“填仓”银行保证金的事实，以支付5%月息并承诺1个月还款为由，向李如意借款300万元，陈安丰累计付息15万元。陈安丰尚有285万元未归还。
9．2014年10月13日，陈安丰以支付3%月息并承诺1个月还款为由，向潘艺的丈夫罗嘉杰借款200万元，陈安丰累计付息6万元。至案发止，陈安丰尚有194万元未归还。
10．2014年9月29日，陈安丰编造在美国购买门面房需要资金的事实，以支付5%月息并承诺15天内还款为由，向陈某1借款200万元，陈安丰累计付息10.3万元。至案发止，陈安丰尚有189.7万元未归还。
11．2014年9月25日、10月11日、10月17日，陈安丰以支付2%月息并承诺2个月或6个月还款为由，向李江借款140万元，陈安丰累计付息0.2915万元。至案发止，陈安丰尚有139.7085万元未归还。
12．2014年8月15日、10月24日，陈安丰以支付2%月息并承诺6个月还款为由，向杨小蕙借款110万元，其中，本金中扣除利息1.2万元，实际支付本金108.8万元。至案发止，陈安丰尚有108.8万元未归还。
13．2014年10月15日，陈安丰以支付2%月息并承诺2个月还款为由，向邹燕玲借款70万元。至案发止，陈安丰尚有70万元未归还。
14．2014年10月13日，陈安丰以支付2%月息并承诺1年还款为由，向黄永华借款60万元。至案发止，陈安丰尚有60万元未归还。
15．2014年10月20日，陈安丰以支付2%月息并承诺2个月还款为由，向陈晓军借款40万元，其中，本金中扣除利息0.8万元，实际给付本金39.2万元。至案发止，陈安丰尚有39.2万元未归还。
16．2014年7月30日，陈安丰以支付2.08%月息为由，向熊学玉借款35万元。至案发止，陈安丰尚有35万元未归还。
17．2014年7月18日，陈安丰以支付2%月息并承诺1个月还款为由，向刘敬忠借款30万元，陈安丰累计付息1.2万元。至案发止，陈安丰尚有28.8万元未归还。
18．2014年9月3日，陈安丰以支付3%月息并承诺1天还款为由，向胡保怀借款30万元，陈安丰累计付息10万元。至案发止，陈安丰尚有20万元未归还。
19．2014年9月24日，陈安丰以支付2%月息并承诺1个月还款为由，向刘玉梅借款20万元。至案发止，陈安丰尚有20万元未归还。
20．2014年8月25日，陈安丰以支付2%月息并承诺11个月还款为由，向吴海如借款21万元，其中，本金中扣除利息1.3万，实际给付本金19.7万元，陈安丰累计付息0.84万元。至案发止，陈安丰尚有18.86万元未归还。
21．2014年10月21日，陈安丰以支付2%月息并承诺1个月还款为由，向李农借款15万元。至案发止，陈安丰尚有15万元未归还。
经鉴定，截止2014年6月30日，陈安丰需偿还债务金额9802万元，可动用个人和公司资金、资产共4417.505909万元，二者之间的差额5384.494091万元；不考虑2014年7月1日之后新增借款，陈安丰每月需支付172.9517万元利息，总体反映在此时点陈安丰资金缺口和偿债压力大，而从恒信担保、泰丰公司及金象商贸的盈利贡献能力看根本不具有偿付利息的能力。
另查明，2014年7月1日至2014年10月31日期间，陈安丰通过徐强将资金转给候亚萍等9人共280.6665万元，由候亚萍等9人将该款转出国外；陈安丰通过徐强转付给李想账户49000美元，折合人民币30.501万元；陈安丰本人转付ANFENGCHENLIQIANWANG账户41000美元，折合人民币25.50569万元。陈安丰转入国内家属陈倩账户59.31万元、王某前账户30.8178万元、陈熹账户20万元、李想账户15.42万元、王海娟1.987万元、王海滨1万元。综上，陈安丰累计转出国外及转入其家属账户资金465.20799万元，其中：转出国外资金336.67319万元，转入国内家属账户资金128.5348万元。
2014年10月25日，陈安丰前往美国。同年11月6日，陈安丰到公安机关投案，到案后如实供述了虚增注册资本、非法吸收公众存款的犯罪事实。
案发后，公安机关冻结陈安丰、金象商贸、恒信担保、泰丰公司、韵翔生态、禾泽生态、炳基生态、呈隆生态、金丰电子的银行账户；查封陈安丰在金象商贸、恒信担保的股权及陈安丰与王某前的房产七套。
上述事实，有物证、书证、证人证言、司法鉴定意见、房地产估价报告及被告人陈安丰的供述与辩解等证据予以证实。
原审法院认为，被告人陈安丰在恒信担保、泰丰公司设立登记及变更登记过程中，采取欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本11609万元，数额巨大，其行为已构成虚报注册资本罪；被告人陈安丰未经有关部门批准，以投资入股、委托理财、承诺高息等方式非法吸收公众存款或者变相吸收社会公众存款18063.812万元，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪；被告人陈安丰以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，使用诈骗方法非法集资共计4999.2435万元，扰乱国家正常金融秩序，侵犯公私财产所有权，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。公诉机关指控罪名成立。陈安丰主动投案，如实供述虚报注册资本、非法吸收公众存款犯罪事实，其犯虚报注册资本罪、非法吸收公众存款罪具有自首情节，依法可从轻处罚。其案发前已归还非法吸收公众存款的大部分数额，可酌情从轻处罚。陈安丰犯数罪，应予数罪并罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十八条第一款、第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第六十七条第一款、第六十九条第一款、第六十四条之规定，判决：一、被告人陈安丰犯虚报注册资本罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币一百二十万元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币十万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币五十万元，决定执行有期徒刑十八年，并处罚金人民币一百八十万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自二○一五年一月十六日起至二○三三年一月十五日止；罚金自本判决生效后三十日内缴纳）；二、对被告人陈安丰已被查封的房产、股权、已冻结的资金依法处置，所得款项在偿付其他优先受偿的款项后，剩余部分发还被害人；对被告人陈安丰汇给国内外亲属的违法所得四百六十五万二千零七十九元九角依法予以追缴，返还集资诈骗被害人；不足部分责令被告人陈安丰继续退赔，返还被害人。
原审被告人陈安丰上诉提出：1．对2014年7月后的借款没有非法占有目的，不应认定为集资诈骗罪；2．集资诈骗罪应当认定具有自首情节；3．汇给国内外亲属的465.2079万元系商铺门面租金，不应追缴；4．原判量刑过重。
原审法院在一审判决中列举了认定本案事实的证据，相关证据均已在一审开庭审理时当庭出示并质证。本院经依法全面审查，对一审判决认定的事实及所列的证据予以确认。
针对上诉人陈安丰提出的上诉理由，根据本案的事实、证据及相关法律规定，本院评判如下：
1．关于陈安丰提出对2014年7月后的借款没有非法占有目的，不应认定为集资诈骗罪的上诉理由。
经查，现有证据可以证实，恒信担保、泰丰公司自成立以来，为弥补公司因虚报注册资本导致的运营资金不足，由陈安丰向民间高息吸收资金维持公司经营。2014年7月，因公司运营情况不佳无法支撑长期民间吸收资金的高额利息，且银行政策改变，导致资金链断裂。陈安丰在明知巨额借款无法偿还的情况下，仍采取虚构在美国购门面房、短期借款“过桥”、炒股盈利等事实以及隐瞒其实际经营状况的方法，以高息为诱饵，继续向陈某1、翁某等人集资，且将集资款部分用于偿还2014年7月前吸收资金的本息及旧债、部分转给国内外家属等，并未实际用于公司经营活动，其行为符合集资诈骗罪的主客观构成要件。故该上诉理由不能成立，本院不予采纳。
2．关于陈安丰提出集资诈骗罪应当认定具有自首情节的上诉理由。
经查，陈安丰主动投案后，在侦查阶段、审查起诉阶段如实供述了集资诈骗事实，但在一审庭审中，其否认采取虚构在美国购门面房、短期借款“过桥”、炒股盈利，并以高息为诱饵骗取被害人财物等主要犯罪事实，属于自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供，依法不能认定其犯集资诈骗罪系自首。故该上诉理由不能成立，本院不予采纳。
3．关于陈安丰提出汇给国内外亲属的钱系商铺门面租金，不应追缴的上诉理由。
经查，现有证据可以证实，2014年7月后，陈安丰在没有还款能力的情况下，将其集资诈骗款账户中的465.20799万元转给国内外家属，该款依法应当予以追缴。故该上诉理由不能成立，本院不予采纳。
本院认为，上诉人陈安丰在恒信担保、泰丰公司设立登记及变更登记过程中，采取欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本11609万元，数额巨大，其行为已构成虚报注册资本罪；上诉人陈安丰未经有关部门批准，以投资入股、委托理财、承诺高息等方式非法吸收公众存款或者变相吸收社会公众存款18063.812万元，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪；上诉人陈安丰以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，使用诈骗方法非法集资共计4999.2435万元，扰乱国家正常金融秩序，侵犯公私财产所有权，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。陈安丰犯数罪，依法应当数罪并罚。陈安丰主动投案后，能如实供述虚报注册资本、非法吸收公众存款的犯罪事实，其犯虚报注册资本罪、非法吸收公众存款罪具有自首情节，依法可以对其从轻处罚。一审判决认定的事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当。审判程序合法。对陈安丰提出的原判量刑过重的上诉理由，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审判长 周 游
审判员 郭 鹏
审判员 赵胜军
二〇一七年五月二日
书记员 唐 鹭