河南省南阳市卧龙区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）豫1303刑初859号
公诉机关河南省南阳市卧龙区人民检察院。
被告人孙晓朋，男，1977年7月1日出生，汉族，初中毕业，南阳市民生医疗器械有限公司业务员，住南阳市卧龙区。因涉嫌职务侵占，于2016年9月9日被南阳市公安局卧龙岗分局刑事拘留，因涉嫌职务侵占犯罪，于2016年9月21日被南阳市卧龙区人民检察院批准逮捕，同日被南阳市公安局卧龙岗分局执行逮捕。
辩护人李训训、田琼，河南大为律师事务所律师。
南阳市卧龙区人民检察院以宛龙检公诉刑诉（2016）717号起诉书，指控被告人孙晓朋犯挪用资金罪，于2016年12月20日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭,公开开庭审理了本案。南阳市卧龙区人民检察院指派检察员王璐出庭支持公诉，被告人孙晓朋及其辩护人李训训、田琼到庭参加诉讼，本案现已审理终结。
南阳市卧龙区人民检察院指控：
2006年，王某挂靠在王寒为法人的南阳市民生医疗器械有限公司，销售上海凯乐输液器厂的输液器、注射器等产品。同时，王某雇佣被告人孙晓朋负责仓库保管、送货、收钱、要账工作。自2007年4月22日，王某将其开设的账户户名为王某、账号为25×××63的建设银行活期存折交给孙晓朋专门用于存储收来的货款。2015年8月，南阳市民生医疗器械有限公司注销，王某挂靠在南阳市健成公司继续经营。2011年至今，孙晓朋将收取的部分货款用于支付个人购买的中华轿车、吉普越野车款及部分房款。经南阳市正方有限责任会计师事务所审计，2011年1月1日至2015年12月20日，孙晓朋应该上交南阳市民生医疗器械公司负责人王某的销售数额为5431277.6元。根据涉案银行卡交易记录查明，实际孙晓朋给王某存现3933322.06元，扣除其它费用，孙晓朋有1388139.5元未存入存折。
公诉机关认为被告人孙晓朋利用职务上的便利，挪用本单位资金供个人使用，数额较大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。
被告人孙晓朋对公诉机关的指控无异议。
辩护人辩称，对公诉机关指控被告人孙晓朋犯挪用资金罪不持异议；被告人归案后认罪悔罪态度较好，系初犯，有坦白情节，且其家属退赔了被害人部分损失，并愿意承担剩余的退赔责任。综上，建议对其从轻或减轻处罚。
经审理查明：
2006年，被害人王某挂靠在王寒为法定代表人的南阳市民生医疗器械有限公司，销售上海凯乐输液器厂的输液器、注射器等产品。同时，王某雇佣被告人孙晓朋负责仓库保管、送货、收钱、要账工作。自2007年4月22日，王某将其开设的银行账户户名为王某、账号为25×××63的建设银行活期存折交给被告人孙晓朋专门用于存储收取回来的货款。2015年8月，南阳市民生医疗器械有限公司注销，王某挂靠在南阳市健成公司继续经营。2011年至今，被告人孙晓朋将收取的部分货款用于支付个人购买的中华牌轿车、吉普牌越野车各一辆的购车款及一处房产的部分购房款。2016年6月30日经南阳市正方有限责任会计师事务所审计，2011年1月1日至2015年12月20日，孙晓朋应该上交南阳市民生医疗器械公司负责人王某的销售款项为5431277.6元。根据涉案银行卡交易记录查明，实际被告人孙晓朋给王某存现3933322.06元，扣除其它费用，被告人孙晓朋有1388139.5元未存入被害人王某提供的存折。案发后被告人孙晓朋亲属于2017年4月10日返还被害人王某现金人民币12万元，于2017年6月20日返还被害人王某现金人民币6万元并达成还款协议，还有1208139.5元未予归还，被害人王某对被告人孙晓朋予以谅解。
上述事实有下列证据予以证实：
1、被告人孙晓朋供述
2007年开始我在王某的医疗器械公司上班，一直干到今年7月份我辞职，公司主要经营一次性输液器。我在公司的职责是仓库保管，送货，收钱，要账，和会计对账。仓库保管的职责是报计划，进货和出货。我报计划报给王某。货物到了之后，我进行清点，点清数量，然后接收。我不支付货款，货款都是由王某来支付的。客户需要货物的话，电话打到我这里，我根据客户报的数量填写单据，一式三联，由我手写，我保留一联，给会计程某一联，还有一联给客户。送货我骑摩托车送给客户。客户有的当时给，有的不给，大部分都不给。都是客户在出库单上签字，证明钱没有付，随后拿着出库单要账。小客户由我要。我收到钱之后，钱要么存到王某给的存折上，有支出就从我收的钱里支出，我的工资也在这个费用里支出。钱存到王某给的一个建行存折，这个银行存折是2007年她开完户，给我的。这个存折只能存，不能取，对账用。2011-2015年的公司账目，我看了，是我们会计程某的字，对此没有异议。从我们公司调去的公司仓库帐及2011-2015年我经手的出库单的复印件，和仓库出库单对应，我对出库单没有异议，上面都是我的笔迹……年前我和王某对过一次账，王某让我写一个对账清单“通过对账算出未存货款如下：2008年121448、2009年128528、2010年208260、2011年222820、2012年354495、2013年402166、2014年371123，合计共1808840未存”，这是王某让我写的。王某说一个星期了，总得有个结果。让我先写上，我就写了。我想着以后得重新再算。
我对公安机关调取的银行卡交易流水没有异议。我对公司的账目及审计报告有异议。我有2辆车，一辆是五六年前买的中华，车牌号豫Ｒ×××××，花了五万多元，钱都是我出的，钱是我跟王某算账多出来的钱。一辆是JEEP指南者，车牌号豫Ｒ×××××，去年我买的，总共花21万多，买车时候我用了公司的钱，也不知道还差公司多少钱。我在风帆小区有一套经济适用房，就是风帆小区B区25号楼吧（高层），在9楼西户，我花了十五六万买的，房款我付完了。也是用的有公司的钱。
证实其在被害人的医疗器械公司上班期间，利用职务便利挪用本单位资金归个人使用的犯罪事实。
2、被害人王某陈述
我经营南阳市民生医疗器械有限公司。我来报案，我公司员工孙晓朋自2008年以来私自侵占我公司货款达180多万元，我多次催他交款，孙晓朋一直不交款。南阳市民生医疗器械公司成立于2006年1月，从事医疗器械的批发和零售等业务，主要销售上海凯乐输液器厂的输液器注射器等产品。由于业务需要，我雇佣孙晓朋作为专职送货员，2007年4月起，我授权孙晓朋除向客户发货外，同时还收取一部分往来客户的货款，有现金客户，有外欠账客户。我交给孙晓朋一个建行的存折帐号，并明确要求孙晓朋只能通过这个存折账户，将所收的货款及时全额地存入。该存折的密码由我掌握，只有我本人能够从该存折中取款用于经营所需的流动资金。孙晓朋每周必须将销售票据整理并送到会计程某处记账，每月将所收客户欠款登记薄送会计处记账，将存折流水账打印送会计处登记。2015年12月，我发现经营中出现巨额的亏空，造成流动资金严重不足。通过查账发现，自2007年起至今，孙晓朋在收取客户货款后，有180多万元的货款并未存入我的帐户中，也没有交给会计程某或交给我公司。为进一步查明情况，2015年12月22日至2016年1月7日期间，我与孙晓朋共同进行了对账，孙晓朋确认2008年欠现金121448元，2009年欠128528元，2010年欠208260元，2011年欠222820元，2012年欠354495元，2013年欠402166元，2014年欠371123元，合计1808840元。孙晓朋承认未将上述款项交给我，也未将上述款项存入我指定的银行账户，但拒不说出资金的去向。后孙晓朋于2016年1月7日向我写下了一张对账单。后我多次催要，但截止目前，孙晓朋仍拒不归还上述所欠货款。
证实其经营南阳市民生医疗器械有限公司雇佣被告人孙晓朋负责送货及收取货款期间，被告人挪用其公司资金拒不归还的事实。
3、证人证言
（1）证人程某的证言
我于2005年至今在王某的南阳市民生医疗器械有限公司当会计。我主要负责公司进货、销货的票据为依据记账。平时王某不在公司，在郑州。孙晓朋负责送货、收货、出入库、收款和仓库保管；蔡某是专门的收款员。孙晓朋一般收多少公司的款我不太清楚。孙晓朋和蔡某所收货款的客户范围我不清楚。我只负责记账，每年都有汇总，我记的账都有票据，但是平时王某交给孙晓朋一个存折，孙晓朋收的货款自己存到这个折子上，我不知道孙晓朋是否把货款全部存到王某交给他的存折上。2005年至今，王某每年都会看看我记的账，但没听王某说孙晓朋交的货款不对。2005年至今我记的帐准确。
证实其在被害人的南阳市民生医疗器械有限公司当会计，主要负责公司进货、销货的票据为依据记账的事实。
（2）证人蔡某的证言
我于2007年到王某的民生医疗器械有限公司上班。公司是经营医疗器械，主要客户都是针对二级经销商，做批发，同时也做一部分医院。我和孙晓鹏两个人各自负责各自的客户。客户每次需要医疗器械，我们公司都会有一个送货单，送货单上标明器械数量和总金额，客户要是给现钱了，送货单拿回来入账，要是客户没有给现钱，就会在送货单上签字，作为随后要账的凭证。现金客户都是孙晓鹏的，欠款客户是我和孙晓鹏各自收取各自的。孙晓鹏负责公司的仓库管理，仓库的入货和出货都是孙晓鹏负责，孙晓鹏同时还负责送货，如果客户是现金，孙晓鹏就将现金交给公司，如果客户是欠款，孙晓鹏就将欠款凭证拿回来，如果是我的客户，就交给我，由我负责后期的要账。如果是他的客户，就由他后期要账。送货单一式三份，一份交给会计程某，一份孙晓鹏保留，一份作为客户要账凭证。我们公司的送货单据是孙晓鹏负责的，由他交给会计程某。我们公司两个月或者三个月一次对账，根据送货单，看收取的现金，加上客户的欠款凭证，和会计程某对账，会计程某根据他收到的送货凭证和我们对，如果吻合了就做帐。如果有误差了，就找原因，直到找出来原因为止。公司账面上都没有差错。王某也经常回来看账目。我们公司经理王某以她的名义开了两张银行卡，一张给我，一张给了孙晓鹏，我们两个人收到的现金都分别由我们两个人存到她的存折上。钱存到王某的存折上，我们取不出来，密码是王某设置的，我们两个人都不知道。我们公司平时的运营费用各自都会写一个单据，工资每月也会写一个单据，我们写完后交给会计，会计会从收取的现金中扣除这些费用，然后入账。这些费用都是从我们收取的现金中直接扣除的。程某只负责账目，不负责现金。
证实其和被告人在被害人的民生医疗器械有限公司上班期间二人的工作职责、流程情况。
4、书证
（1）被告人孙晓朋常住人口基本信息，证明被告人为已达到刑事责任年龄，具有刑事责任能力的自然人。
（2）南阳市公安局卧龙岗派出所前科查询证明一份，证明被告人孙晓朋无犯罪前科。
（3）南阳市公安局卧龙岗分局抓获经过二份，证实2016年9月9日10时许，该局民警在南阳市卧龙区耿庄92号被告人孙晓朋的家中将被告人抓获归案。
（4）南阳市公安局卧龙岗分局查询被害人王某中国建设银行账号25×××63的活期存款交易明细，证实自开户日期2007年4月22日至2016年３月２9日该账户交易信息。
（5）被害人报案材料，证实被害人王某以南阳市民生医疗器械有限公司名义报警称被告人孙晓朋侵占公司财产，通过对账算出未存货款２００８年至２０１４年共计1808840元。
（6）河南省丰盛医疗器械有限公司出具的证明，证实河南省丰盛医疗器械有限公司是上海凯乐输液厂河南总代理，南阳市民生医疗器械有限公司是上海凯乐输液器厂南阳总经销，自2006年起，南阳市民生医疗器械公司聘请王某任业务经理，同时雇佣孙晓朋为送货员专职送上海凯乐输液器厂产品，并在2007年开始收部分客户货款。
（7）协议书一份，证实2016年2月2日，被害人王某与南阳市民生医疗器械有限公司法定代表人签订协议书，2006年王某挂靠在南阳市民生医疗器械有限公司，至2015年8月公司注销后，双方挂靠关系自动终止。王某在挂靠经营过程中雇佣孙晓朋、蔡某、程某等人的行为及纠纷，均由王某独自承担。王某为向客户和业务员追讨挂靠期间形成的货款及债务，可根据需要使用南阳市民生医疗器械有限公司名义。
（8）南阳市民生医疗器械有限公司营业执照一份，证实该公司法定代表人为王寒，营业期限自2006年至1月6日至2015年8月10日。
（9）河南省丰盛医疗器械有限公司营业执照、组织结构代码证各一份，证实该公司法定代表人为王寒，营业期限自2007年12月29日至2017年12月28日。
（10）蔡某接受欠条清单一份，证实孙晓朋2015年12月27日将手中客户欠条转交给蔡某。
（11）南阳市正方有限责任会计师事务所专项审计报告一份宛正专审字（2016）第088号。
证实2008年1月1日至2015年12月20日，孙晓朋应上交南阳市民生医疗器械公司负责人王某销售款项784.680395万元。缺原始销售单据。如果从2011年算起，2011年1月1日至2015年12月20日，孙晓朋应上交给南阳市民生医疗器械有限公司负责人王某销售款5431277.6元。
（12）银行转账凭证、被害人收条及协议书各一份，证实被害人收到被告人返还现金18万元，双方达成还款协议。
（13）谅解书一份，证实被害人对被告人的行为予以谅解，请求对被告人从轻处罚。
以上证据来源合法，内容客观真实，且能相互印证，并经法庭出示、质证，被告人对以上证据均不持异议，本院予以确认。
本院认为，被告人孙晓朋利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控被告人孙晓朋犯挪用资金罪事实清楚，证据确实充分，其罪名成立，本院予以支持。被告人孙晓朋到案后能够如实供述自己的犯罪事实，系坦白，可以从轻处罚，且已退赔了被害人部分损失，可以酌定从轻处罚；辩护人的辩称理由与本院查明的事实相符，本院予以支持。本院为惩罚犯罪，保护公司、企业资金的使用收益权不受侵犯，结合本案的犯罪事实、情节、被告人认罪态度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人孙晓朋犯挪用资金罪，判处有期徒刑十个月；
二、责令被告人孙晓朋退赔被害人王磊人民币1208139.5元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的羁押一日折抵刑期一日，即被告人孙晓朋的刑期自2016年9月9日起至2017年7月8日止）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省南阳市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 王 慧
审 判 员 冯雪松
人民陪审员 刘 锐
二〇一七年六月二十日
书 记 员 宋晓凌