江苏省常州市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2014）常刑二终字第57号原公诉机关江苏省常州市天宁区人民检察院。上诉人（原审被告人）沈沪东，原系中银国际证券有限责任公司（以下简称中银国际）定息收益部债券交易员、上海乾银投资管理有限责任公司（银行间债券市场丙类户，以下简称上海乾银）及上海普银投资管理有限责任公司（银行间债券市场丙类户，以下简称上海普银）的实际控制人。2013年3月28日因涉嫌犯职务侵占罪被刑事拘留，同年4月26日被逮捕。现羁押于常州市看守所。辩护人王荣、孙亦强，上海市道恒律师事务所律师。上诉人（原审被告人）徐大祝（曾用名徐明），原系齐鲁银行股份有限公司（以下简称齐鲁银行）金融市场部交易员、副总经理。2013年3月27日因涉嫌犯职务侵占罪被刑事拘留，同年4月26日被逮捕。现羁押于常州市看守所。辩护人王亿辉，山东明豪律师事务所律师。江苏省常州市天宁区人民法院审理江苏省常州市天宁区人民检察院指控原审被告人沈沪东犯职务侵占、挪用资金、对非国家工作人员行贿罪、徐大祝犯职务侵占、挪用资金罪一案，于2014年6月6日作出（2014）天刑二初字第43号刑事判决。原审被告人沈沪东、徐大祝不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，江苏省常州市人民检察院指派检察员邱志宇出庭履行职务，上诉人沈沪东及其辩护人王荣、孙亦强、上诉人徐大祝及其辩护人王亿辉到庭参加诉讼。在本院审理过程中，江苏省常州市人民检察院于2014年9月25日向本院提出延期审理申请，本院同日决定延期审理；同年10月24日，江苏省常州市人民检察院提出恢复审理建议，本院决定恢复审理。本案现已审理终结。原审人民法院判决认定：2003年4月28日至2006年8月1日，被告人沈沪东受聘在中银国际定息收益部任职，2005年7月1日，被告人沈沪东经中银国际授权可以在银行间和交易所市场进行债券交易，2006年5月25日，中银国际授权沈沪东签字确认本人和其他交易员的成交通知单。2004年10月至2008年9月，被告人徐大祝受聘在齐鲁银行资金营运部从事银行间市场交易工作；2008年9月至2010年4月，任金融市场部业务主管，负责债券交易工作；2010年4月至2012年9月，任金融市场部总经理助理，负责交易中心工作；2012年9月，任金融市场部副总经理，负责票据中心、交易中心工作。2004年12月17日，被告人徐大祝取得银行间同业拆借市场交易员资格；2007年7月13日，取得债券托管结算业务资格。2005年8月8日，上海普银成立，法定代表人为蒋某（沈沪东之岳父），股东为蒋某、沈某丙（沈沪东之妹），后上海普银与昆明市商业银行（后更名为富滇银行）签订债券代理结算主协议，并开设债券托管丙类账户，后上海普银先后将债券托管账户转入兴业银行、民生银行。2009年11月，上海普银将债券托管账户转入恒丰银行股份有限公司（以下简称恒丰银行）。2006年，上海乾银成立，法定代表人为黄某（沈沪东之外祖母），股东为黄某、沈某丙。2006年3月，上海乾银与南京市商业银行（以下简称南京银行）签订债券结算代理业务主协议，并开设债券托管丙类账户，后上海乾银将债券托管账户转入富滇银行。上海乾银、上海普银成立后，被告人沈沪东实际控制上述公司从事银行间债券交易。一、职务侵占2005年至2010年期间，被告人沈沪东单独或者伙同徐大祝等人，利用债券交易员的职务便利，采用将单位债券以较低价格卖出、较高价格买入等手段，将银行等金融机构单位所有的债券利益转移给沈沪东控制的丙类户，后由个人私分非法占为己有。被告人沈沪东参与债券交易40笔，职务侵占数额人民币3397.054万元（以下币种均为人民币），被告人徐大祝参与债券交易11笔，职务侵占数额291.56402万元。（一）2005年11月至2006年7月期间，被告人沈沪东利用自己担任中银国际债券交易员的职务便利，将中银国际的自营债券以较低的价格卖出给自己控制的丙类户上海普银、上海乾银的代理行，代理行按照事先与丙类户签订的协议，根据沈沪东买入、卖出债券的指令，按照代理债券买卖的方式，将债券以市场价格卖出给其他的金融机构，或者让中银国际以较高的价格从自己控制的丙类户买入债券，从而将中银国际本单位的债券利益转移给自己控制的丙类户。被告人沈沪东采用上述手段先后进行债券交易13笔，侵占中银国际单位利益共计480.57万元归其个人使用。具体事实分述如下：1、2005年11月17日，被告人沈沪东以中银国际的名义，安排中国银行股份有限公司（以下简称中国银行）的何某以过券的方式，从中银国际低价买入单位自营的券面总额5000万元的“03国债11”债券后，再卖出给富滇银行（系上海普银的代理行）。同日根据沈沪东的指令，富滇银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格将债券卖给南京银行。沈沪东通过上海普银从上述债券交易中非法获利5.5万元。2、2005年12月14日，被告人沈沪东以中银国际的名义，安排中国银行的何某以过券的方式，买入中银国际自营的券面总额4000万元的“03国债07”债券并卖出给湖北仙桃农村商业银行股份有限公司（以下简称仙桃农商行），同时沈沪东口头委托仙桃农商行的交易员邓某让对方出资为中银国际买入该债券并持有一段时间，到期后将指令仙桃农商行以约定价格卖出给第三方，并以交易差价方式支付仙桃农商行因使用自有资金为中银国际持有债券而事先约定好的收益，期间债券涨跌的风险由中银国际承担（以上交易方式简称代持）。2005年12月19日，该债券市场价格上涨后，被告人沈沪东又安排中国银行的黄栋以过券的方式从仙桃农商行买入债券并卖出给富滇银行。同日根据沈沪东的指令，富滇银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给广州银行股份有限公司（以下简称广州银行）。沈沪东通过上海普银从上述债券交易中非法获利18.72万元。3、2005年12月8日，被告人沈沪东以中银国际的名义，安排中国银行的何某以过券的方式，买入中银国际单位自营的券面总额6000万元的“02国债15”债券后卖出给仙桃农商行，同时沈沪东与仙桃农商行的邓某口头约定让对方为中银国际代持该债券。2006年1月17日该债券市场价格上涨后，被告人沈沪东又安排中国银行以过券的形式从仙桃农商行买入债券并卖出给富滇银行。同日根据沈沪东的指令，富滇银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给湖北省农村信用社（以下简称湖北农信社）。沈沪东通过上海普银从上述债券交易中非法获利91.8万元。4、2005年12月14日，被告人沈沪东以中银国际的名义，安排中国银行的何某以过券的方式，买入中银国际单位自营的券面总额3000万元的“04国债07”债券后卖出给仙桃农商行，同时沈沪东与仙桃农商行的邓某口头约定让对方为中银国际代持该债券。2006年1月17日该债券市场价格上涨后，被告人沈沪东指令邓某将该债券以约定价格卖出给富滇银行。同日根据沈沪东的指令，富滇银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给中银国际。沈沪东通过上海普银从上述债券交易中非法获利60.75万元。5、2005年11月10日，被告人沈沪东以中银国际的名义与仙桃农商行的邓某口头约定，由仙桃农商行出资买入券面总额3000万元的“04国债04”债券并为中银国际代持。2006年1月18日该债券市场价格上涨后，被告人沈沪东指令邓某将该债券以约定价格卖出给富滇银行。同日根据沈沪东的指令，富滇银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给中国银行。后沈沪东安排中国银行以过券的方式买入该债券并卖出给中银国际。沈沪东通过上海普银从上述债券交易中非法获利86.4万元。6、2006年1月4日，被告人沈沪东以中银国际的名义与浙商银行股份有限公司（以下简称浙商银行）的刘某口头约定，将中银国际单位自营的券面总额4000万元的“03国债11”债券卖出给浙商银行进行代持。2006年1月19日，该债券市场价格上涨后，被告人沈沪东又指令刘某将该债券以约定的价格卖出给富滇银行。同日根据沈沪东的指令，富滇银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给中国银行。后沈沪东再安排中国银行的何某以过券的形式买入该债券并卖出给中银国际。沈沪东通过上海普银从上述债券交易中非法获利56.16万元。7、2006年3月17日，被告人沈沪东以中银国际的名义，委托浙商银行的刘某从中国国际金融有限公司（以下简称中金公司）买入券面总额4000万元的“06华润债”债券并代持。2006年3月20日，中银国际从浙商银行购回该债券，同日沈沪东将中银国际单位自营的该债券低价卖给南京银行（系上海乾银的代理行）。同日根据沈沪东的指令，由南京银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给富滇银行。沈沪东通过上海乾银从上述债券交易中非法获利68.76万元。8、2006年3月21日，被告人沈沪东以中银国际的名义，安排中国银行的赵惠玲以过券的方式，以较低价格买入中银国际单位自营的券面总额2000万元的“03国债07”债券并卖出给富滇银行。同日根据沈沪东的指令，富滇银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给厦门银行股份有限公司。沈沪东通过上海普银从上述债券交易中非法获利4.5万元。9、2006年3月22日，被告人沈沪东以中银国际的名义与浙商银行的刘某口头约定，由浙商银行为中银国际向招商银行股份有限公司（以下简称招商银行）申购券面总额3000万元的“06京机电CP01”债券并代持。2006年3月23日，沈沪东指令浙商银行将该债券以约定价格卖出给中银国际，后沈沪东将中银国际单位自营的该债券以低价卖出给南京银行。同日根据沈沪东的指令，南京银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给中国人寿资产管理有限公司。沈沪东通过上海乾银从上述债券交易中非法获利21.33万元。10、2006年5月30日，被告人沈沪东以中银国际的名义，安排中国银行的高宇以过券的方式，以较低价格买入中银国际单位自营的券面总额2000万元的“03国债11”债券并卖出给南京银行。同日根据沈沪东的指令，南京银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给民生银行。沈沪东通过上海乾银从上述债券交易中非法获利9.36万元。11、2006年5月31日，被告人沈沪东以中银国际的名义与浙商银行的刘某口头约定，由浙商银行为中银国际向招商银行申购券面总额5000万元的“06皖高速CP01”债券并代持。2006年6月1日，沈沪东指令浙商银行以约定价格将该债券卖出给中银国际，同日沈沪东将中银国际单位自营的该债券低价卖出给富滇银行。同日根据沈沪东的指令，富滇银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给南京银行。沈沪东通过上海普银从上述债券交易中非法获利22.59万元。12、2006年6月13日，被告人沈沪东以中银国际的名义，安排中国银行的赵惠玲以过券的方式，以较低价格买入中银国际单位自营的券面总额2000万元的“05国债11”债券并卖出给南京银行。同日根据沈沪东的指令，南京银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给西安银行股份有限公司。沈沪东通过上海乾银从上述债券交易中非法获利17.64万元。13、2006年7月17日，被告人沈沪东以中银国际的名义，安排中国银行的何某以过券的方式，以较低价格买入中银国际单位自营的券面总额2000万元的“03国债11”债券并卖出给南京银行。同日根据沈沪东的指令，南京银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给民生银行。沈沪东通过上海乾银从上述债券交易中非法获利17.06万元。上述事实，有经当庭举证、质证，法院予以确认的下列证据证实：1、中央国债登记结算有限责任公司（以下简称中债登）、全国银行间同业拆借中心（以下简称同业中心）摘录债券交易明细、银行间债券卖出成交通知单、买入成交通知单、债券买卖业务合同等材料证明：“03国债01”、“03国债07”等13笔债券的流转交易过程。2、证人何某、陈某甲、邓某等的证言：2005年11月至2006年7月间，在沈沪东的安排下，中国银行、仙桃市农商行等多家金融机构通过代申购、代持、过券等方式将“03国债01”、“03国债07”等13笔债券流转至沈沪东控制的丙类户的代理行。3、上海沪港金茂会计师事务所有限公司出具的司法鉴定意见书证明：2005年至2006年7月期间，沈沪东在担任中银国际债券交易员期间，进行13笔债券交易中，将单位利益输送给上海普银、上海乾银，实际获利共计480.57万元。4、被告人沈沪东在公安机关的供述：确认“03国债01”、“03国债07”等13笔债券是其将中银国际的自营债券或申购所得债券，通过代持、过券的方式流转至其控制的丙类户的代理行，再由代理行按照代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出，从而使其从中获利。（二）2008年8月至2010年8月期间，被告人徐大祝、沈沪东经事先共谋，为在银行间债券交易市场中通过债券交易共同谋取利益，商定利用徐大祝担任齐鲁银行债券交易员的职务便利，与沈沪东控制的丙类户上海乾银、上海普银共同合作进行债券交易，由被告人徐大祝将齐鲁银行的自营债券以较低价格卖出给沈沪东控制丙类户的代理行。代理行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给其他金融机构，从而将齐鲁银行本单位的债券利益转移给沈沪东控制的丙类户，并约定将获利以五五分成比例进行私分。被告人徐大祝、沈沪东采用上述手段先后共同进行11笔债券交易，侵占齐鲁银行单位利益共计291.56402万元，其中被告人徐大祝得款144.620745万元。具体事实分述如下：1、2008年8月6日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由徐大祝将齐鲁银行自营的券面总额1000万元的“08湘华菱CP01”债券以较低价格卖出给兴业银行（系上海普银的代理行）。同日根据沈沪东的指令，兴业银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给中金公司。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利1830元。2、2009年9月24日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由徐大祝安排上海农村商业银行股份有限公司（以下简称上海农商行）的张某甲以过券的方式，以较低价格买入齐鲁银行自营的券面总额5000万元的“09三一MTN1”债券并于同日卖出给兴业银行。同日根据沈沪东的指令，兴业银行按照代理债券买卖的方式，分二次以市场价格卖出给东莞证券有限责任公司。沈沪东、徐大祝通过上海乾银从上述债券交易中非法获利14.18万元。3、2010年3月29日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由徐大祝安排宁夏银行以过券的方式，以较低价格买入齐鲁银行自营的券面总额5000万元的“09赣州发展债”债券并卖出给恒丰银行（系上海普银的代理行）。同日根据沈沪东的指令，恒丰银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给瑞丰农村商业银行股份有限公司。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利36.875万元。4、2010年4月14日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由徐大祝安排上海证券有限责任公司（以下简称上海证券）的凌音泓以过券的方式，以较低价格买入齐鲁银行自营的券面总额10000万元的“09永煤MTN1”债券并卖出给恒丰银行。同日根据沈沪东的指令，恒丰银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给交通银行。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利19.14万元。5、2010年4月15日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由徐大祝安排国金证券股份有限公司（以下简称国金证券）以过券的方式，以较低价格买入齐鲁银行自营的券面总额18000万元的“09川化MTN1”债券并卖出给恒丰银行。同日根据沈沪东的指令，由恒丰银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给广州证券有限责任公司（以下简称广州证券）。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利48.38652万元。6、2010年4月15日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由徐大祝安排上海证券的凌音泓以过券的方式，以较低价格买入齐鲁银行自营的券面总额13000万元的“09厦港务MTN1”债券并卖出给恒丰银行。同日根据沈沪东的指令，恒丰银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给东海证券股份有限公司（以下简称东海证券）。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利18.278万元。7、2010年7月8日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由徐大祝安排民生银行的熊某以过券的方式，以较低的价格买入齐鲁银行自营的券面总额2000万元的“09哈城投债”债券并卖出给恒丰银行。同日根据沈沪东的指令，恒丰银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给东海证券。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利27.209万元。8、2010年7月8日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由徐大祝安排民生银行的熊某以过券的方式，以较低价格买入齐鲁银行自营的券面总额5000万元的“09神火债”债券并卖出给恒丰银行。同日根据沈沪东的指令，恒丰银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给长城证券有限责任公司（以下简称长城证券）。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利31.6225万元。9、2010年7月9日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由沈沪东安排珠海华润银行股份有限公司（以下简称珠海华润银行）的邝某以过券的方式，以较低价格买入齐鲁银行自营的券面总额5000万元的“10萍乡城投债”债券并卖出给恒丰银行。同日根据沈沪东的指令，恒丰银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给英大证券有限责任公司（以下简称英大证券）。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利27.0725万元。10、2010年7月14日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由沈沪东安排珠海华润银行的邝某以过券的方式，以较低价格买入齐鲁银行自营的券面总额5000万元的“09盐国资债”债券并卖出给恒丰银行。同日根据沈沪东的指令，恒丰银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给交银国信中咨东方二号资金信托计划。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述交易中非法获利59.3775万元。11、2010年8月6日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由徐大祝将齐鲁银行自营的券面总额10000万元的“09兴蓉债”债券以较低价格卖出给恒丰银行。同日根据沈沪东的指令，恒丰银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给长城证券。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利9.24万元。上述事实，有经当庭举证、质证，法院予以确认的下列证据证实：1、中债登、同业中心摘录债券交易明细、银行间债券买卖卖出成交通知单、买入成交通知单等材料证明：“08湘华菱CP01”、“09三一MTN1”、“09赣州发展债”等11只债券的流转交易过程。2、证人张某甲、田某等的证言：2008年8月至2010年8月间，在徐大祝、沈沪东的安排下，上海农商行、宁夏银行等多家金融机构以过券的方式，将“09三一MTN1”等多只债券流转至沈沪东控制的丙类户的代理行。3、上海沪港金茂会计师事务所有限公司出具的司法鉴定意见书证明：2008年6月至2010年6月期间，徐大祝将齐鲁银行11只自营债券利益输送给上海乾银、上海普银，丙类户实际获利291.56402万元，其中沈沪东及其家人的银行账户向徐大祝家人银行账户转账144.620745万元。4、被告人徐大祝在公安机关的供述：确认“08湘华菱CP01”、“09三一MTN1”、“09赣州发展债”等11只债券交易是其将齐鲁银行的自营债券通过过券的方式或直接以相对较低的价格卖给了沈沪东丙类户的代理行，再由代理行以市场价格卖出，从而使沈沪东、徐大祝从该交易中获利，二人同时约定将非法获利以五五分成比例进行私分。5、被告人沈沪东在公安机关的供述：确认“08湘华菱CP01”、“09三一MTN1”、“09赣州发展债”等11只债券是齐鲁银行的自营券，徐大祝通过过券的方式或直接以相对较低的价格将上述债券卖给其控制的丙类户的代理行，然后其再指令该代理行以市场价格卖出并获利。二人同时约定将非法获利以五五分成比例进行私分。（三）2006年3月至2006年6月期间，被告人沈沪东与刘某（另案处理）经事先共谋，为在银行间债券市场中通过债券交易共同谋取利益，商定利用刘某的浙商银行债券交易员的职务便利与沈沪东控制的丙类户公司共同合作进行债券交易，由刘某将浙商银行自身的债券配置需求告知沈沪东后，沈沪东控制的丙类户上海乾银、上海普银的代理行以市场价格购入浙商银行所需债券，代理行按照代理债券买卖的方式，将债券以二人共同确定的、较高的价格（在前述购买价格上加价）卖出给浙商银行，从而提高了浙商银行的交易成本，将本应属于浙商银行的利益转移给沈沪东控制的丙类户，并约定将非法获利按比例进行私分。被告人沈沪东伙同刘某采用上述手段先后共同进行8笔债券交易，侵占浙商银行单位利益共计999.3万元，其中刘某分得赃款299.97万元。具体事实分述如下：1、2006年3月30日，刘某告知沈沪东浙商银行需要的债券信息后，被告人沈沪东指令南京银行（系上海乾银的代理行），以市场价格从长江证券股份有限公司买入券面总额8500万元的“01国开16”债券，同日由南京银行按照代理债券买卖的方式，将债券以较高价格卖出给浙商银行。沈沪东、刘某通过上海乾银从上述债券交易中非法获利94.86万元。2、2006年3月31日，刘某告知沈沪东浙商银行需要的债券信息后，由沈沪东指令上海普银的代理行富滇银行，以市场价格从国海证券股份有限公司（以下简称国海证券）买入券面总额20000万元的“05国债12”债券，同日由富滇银行按照代理债券买卖的方式，将债券以较高的价格卖出给沈沪东事先安排的中国银行，中国银行以过券的方式买入债券并卖出给浙商银行。沈沪东、刘某通过上海普银从上述债券交易中非法获利153万元。3、2006年5月19日，刘某告知沈沪东浙商银行需要的债券信息后，由沈沪东安排中银国际、中国银行以过券的方式，先后以市场价格从长沙银行买入券面总额10000万元的“05国债12”债券，后指令上海普银的代理行富滇银行从中国银行买入该债券，同日由富滇银行按照代理债券买卖的方式，将债券以较高价格卖出给浙商银行。沈沪东、刘某通过上海普银从上述债券交易中非法获利98.1万元。4、2006年5月23日，刘某告知沈沪东浙商银行需要的债券信息后，由沈沪东安排中银国际、中国银行以过券的方式，先后以市场价格从长沙银行买入券面总额10000万元的“05国债12”债券，后指令上海乾银的代理行南京银行从中国银行买入该债券，同日由南京银行按照代理债券买卖的方式，将债券以较高价格卖出给浙商银行。沈沪东、刘某通过上海乾银从上述债券交易中非法获利93.6万元。5、2006年6月1日，刘某告知沈沪东浙商银行需要的债券信息后，由沈沪东指令上海乾银的代理行南京银行，以市场价格从中国平安人寿保险股份有限公司（以下简称平安人寿）买入券面总额20000万元的“03国开01”债券，同日由南京银行按照代理债券买卖的方式，以较高价格分两次将券面总额各10000万元的债券卖出给浙商银行。沈沪东、刘某通过上海乾银从上述债券中非法获利162.2万元。6、2006年6月2日，刘某告知沈沪东浙商银行需要的债券信息后，由沈沪东安排中银国际以过券的方式，以市场价格从长沙银行买入券面总额10000万元的“05国债12”债券，后沈沪东指令上海乾银的代理行南京银行从中银国际买入该债券，同日由南京银行按照代理债券买卖的方式，将债券以较高价格卖出给浙商银行。沈沪东、刘某通过上海乾银从上述债券交易中非法获利98.8万元。7、2006年6月6日，刘某告知沈沪东浙商银行需要的债券信息后，由沈沪东安排中银国际以过券的方式，以市场价格从平安人寿买入券面总额12000万元的“01国债04”债券，后沈沪东指令上海乾银的代理行南京银行从中银国际买入该债券，同日由南京银行按照代理债券买卖的方式，以较高价格分两次将券面总额各6000万元的债券卖出给浙商银行。沈沪东、刘某通过上海乾银从上述债券交易中非法获利110.64万元。8、2006年6月8日，刘某告知沈沪东浙商银行需要的债券信息后，由沈沪东安排中银国际以过券的方式，以市场价格从平安人寿买入券面总额20000万元的“01国债11”债券，后沈沪东指令上海普银的代理行富滇银行从中银国际买入该债券，同日由富滇银行按照代理债券买卖的方式，以较高的价格分两次将券面总额各10000万元的债券卖出给浙商银行。沈沪东、刘某通过上海普银从上述债券交易中非法获利188.1万元。上述事实，有经当庭举证、质证，法院予以确认的下列证据证实：1、浙商银行的企业法人营业执照、浙商银行出具的工作证明、情况说明及劳动合同书等材料证明：刘某受聘在浙商银行的工作及任职情况。2、中债登、同业中心摘录债券交易明细、银行间债券买卖成交通知单、债券交割单、债券买卖业务合同等材料证明：“01国开16”等8笔债券的交易流程。3、证人李某甲、钟某、赵某等的证言：2006年3月至2006年6月间，在沈沪东的安排下，中银国际、中国银行等多家金融机构以过券的方式流转“05国债12”等多只债券的情况。4、证人陈某乙、占某、沈某甲的证言：浙商银行系中国银行间债券交易市场的乙类结算成员，是银行间拆借市场、债券市场和外汇交易市场成员。2006年浙商银行自营投资账户购买债券的价格主要由时任交易员的刘某根据市场情况确定，其根据刘某提出的购买债券的理由、市场情况、投资账户的额度和本行资金状况来进行审批。涉案的八笔交易，所有债券均以当日最高价买入，增加了浙商银行的购买成本，属于不正常的交易。刘某在上述八笔债券交易过程中，利用其交易员的身份和职权，存在欺瞒交易主管和审批该债券领导的行为。5、上海沪港金茂会计师事务所有限公司出具的司法会计鉴定意见书证明：2006年3月至6月间，刘某、沈沪东共同合作的8笔债券交易中，上海乾银、上海普银实际获利999.3万元。6、江苏省常州市天宁区人民检察院出具的情况说明、扣押物品清单、江苏省罚没款收据等材料证明：被告人刘某在案发后共退出赃款589.131095万元。7、同案人员刘某在公安机关的供述及当庭供述：确认涉案的8笔债券交易均系其与沈沪东的合作交易。刘某在与沈沪东商定合作的过程中得知沈沪东有可以控制的丙类户，并可以实现获利，后双方约定合作方式及分成比例，由其将浙商银行自身的债券配置需求告知沈沪东后，沈沪东指令上海乾银、上海普银的代理行，以市场价格购入浙商银行所需债券，再将债券以二人共同确定的、较高的价格卖出给浙商银行，获利后双方按照约定比例分成。8、被告人沈沪东在公安机关的供述：确认涉案的8笔债券交易均系其与被告人刘某的合作交易。沈沪东与刘某约定，由刘某将浙商银行自身的债券配置需求告知其，其再指令上海乾银、上海普银的代理行，以市场价格购入浙商银行所需债券，后将债券以二人共同确定的、较高的价格卖出给浙商银行，获利后双方按照约定比例分成。（四）2008年8月至12月份，被告人沈沪东与吴某（另案处理）经事先共谋，为在银行间债券市场中通过债券交易共同谋取利益，商定利用吴某担任嘉实基金管理有限公司（以下简称嘉实基金）基金经理的职务便利，与沈沪东控制的丙类户上海普银、上海乾银共同合作进行债券交易，由吴某以嘉实基金的名义先委托其他金融机构出资买入并代持债券，到约定期限后再通过控制债券交易环节和价格要素，将债券以事先约定的价格卖出给沈沪东控制丙类户的代理行。代理行按照事先与丙类户签订的协议，根据沈沪东买入、卖出债券的指令，按照代理债券买卖的方式，将债券以市场价格卖出给吴某事先联系好的金融机构。整个交易过程中，吴某始终操纵债券在外部进行流转，而未代表嘉实基金购入上述债券，从而将嘉实基金本单位应得的债券利益转移至沈沪东控制的丙类户，获利后被告人沈沪东与吴某以四六分成比例进行私分。被告人沈沪东伙同吴某采用上述手段先后共同合作进行债券交易5笔，共同侵占嘉实基金单位利益共计1420.78万元，吴某分得赃款851.88万元，沈沪东分得赃款568.9万元。具体事实分述如下：1、2008年8月，吴某以嘉实基金的名义，口头委托中国银行债券交易员奚某在债券一级市场代申购券面总额50000万元的“08进出06”债券。2008年8月25日债券上市当天，吴某为嘉实基金从中国银行买入券面总额20000万元的该债券，同时吴某口头委托奚某让中国银行代持剩余的券面总额30000万元的债券。后奚某又再次委托上海银行为中国银行代持上述债券。（1）2008年9月11日，吴某指令奚某，由中国银行以约定价格从上海银行购回了15000万元的“08进出06”债券，同时吴某指令南京银行交易员史某，以过券的方式从中国银行买入该债券，再将其中10000万元的债券卖出给民生银行（系上海普银的代理行），同时沈沪东按照吴某的安排，指令民生银行从南京银行买入该10000万元的债券，同日由民生银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格将债券卖出给吴某事先联系好的汇添富均衡增长基金（以下简称汇添富基金）。沈沪东、吴某通过上海普银从上述债券交易中非法获利123.15万元。（2）2008年9月25日，吴某指令奚某，由中国银行以约定价格从上海银行购回了5000万元的“08进出06”债券，同时安排交通银行交易员葛某以过券的方式从中国银行买入债券并卖出给民生银行，同时沈沪东按照吴某的安排，指令民生银行从交通银行买入上述债券，同日由民生银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格将债券卖出给吴某事先联系好的汇添富基金。沈沪东、吴某通过上海普银从上述债券交易中非法获利115.35万元。（3）2008年10月8日，吴某指令奚某，由中国银行以约定价格从上海银行购回了10000万元的“08进出06”债券，同时安排交通银行葛某以过券的方式从中国银行买入债券并卖出给民生银行，同时沈沪东按照吴某的安排，指令民生银行从交通银行买入上述债券，同日由民生银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格将债券卖出给吴某事先联系好的汇添富基金。沈沪东、吴某通过上海普银从上述债券交易中非法获利254.87万元。2、2008年8月底，吴某以嘉实基金的名义，口头委托上海汽车工业（集团）总公司（以下简称上汽公司）的朱某在债券一级市场代申购券面总额30000万元的“08央票101”债券，并委托其出资买入并代持该债券。2008年9月3日，上汽公司出资从中国银行买入61000万元的上述债券，其中包括为嘉实基金代持的30000万元债券。2008年10月15日，上汽公司代持上述债券六周后市场价格上涨，吴某指令朱某将代持的30000万元的债券卖出给民生银行，同时沈沪东按照吴某的安排，指令民生银行从上汽公司的代理行中国银行买入30000万元的上述债券，同日由民生银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格将债券卖出给兴业银行。沈沪东、吴某通过上海普银从上述债券交易中非法获利137.49万元。3、2008年8月，吴某以嘉实基金的名义，口头委托华夏银行股份有限公司（以下简称华夏银行）的债券交易员刘某为嘉实基金出资买入并代持券面总额20000万元“08央行票据34”债券。2008年8月27日，华夏银行由刘某经手从南京银行买入20000万元的上述债券为嘉实基金代持。2008年10月22日，吴某指令刘某将代持的债券卖出给富滇银行（系上海乾银的代理行），后经刘某安排南京银行以过券的方式从华夏银行买入上述债券并卖出给富滇银行；同时沈沪东按照吴某的安排，指令富滇银行从南京银行买入上述债券，同日由富滇银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格将债券卖出给兴业银行。沈沪东、吴某通过上海乾银从上述债券交易中非法获利47.25万元。4、2008年10月，吴某以嘉实基金的名义，委托中国银行的交易员奚某在债券一级市场为嘉实基金代申购券面总额20000万元的“08国开17”债券，后吴某又联系交通银行姜某为嘉实基金出资买入并代持上述债券。2008年10月29日，由吴某签字以嘉实基金名义与交通银行签订了《债券开放式回购合同》，约定11月13日、21日由民生银行分两笔以约定价格回购上述债券。2008年10月30日，交通银行按照约定出资从中国银行为嘉实基金买入并代持20000万元的上述债券，10月31日交通银行又委托哈尔滨银行股份有限公司（以下简称哈尔滨银行）出资买入并代持上述债券，11月6日交通银行向哈尔滨银行购回上述债券。（1）2008年11月13日，吴某指令交通银行姜某将10000万元的“08国开17”债券卖出给民生银行，同时沈沪东按照吴某的安排，指令民生银行从交通银行买入10000万元的上述债券，同日由民生银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格将债券卖出给泰康人寿保险股份有限公司。沈沪东、吴某通过上海普银从上述债券交易中非法获利350.25万元。（2）2008年11月27日，吴某指令交通银行姜某将10000万元的“08国开17”债券卖出给民生银行，同时沈沪东按照吴某的安排，指令民生银行从交通银行买入10000万元的上述债券，同日由民生银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格将债券卖出给中国工商银行股份有限公司。沈沪东、吴某通过上海普银从上述债券交易中非法获利135.38万元。5、2008年11月底，吴某以嘉实基金名义，口头委托中国银行债券交易员奚某在债券一级市场为嘉实基金代申购并代持券面总额10000万元的“08国开20”债券，奚某又委托该债券承销商华西证券有限责任公司（以下简称华西证券）债券交易员杨晓代为申购该债券，华西证券共为中国银行代申购35000万元“08国开20”债券。2008年12月1日，债券上市当日，奚某口头委托上海银行为中国银行出资从华西证券买入并代持20000万元的债券，其中10000万元债券系中国银行为嘉实基金代持。2008年12月19日，债券价格上涨后，吴某指令奚某将10000万元的债券卖出，奚某遂按约定价格先从上海银行购回上述债券，再将债券卖出给吴某指定的交通银行，后吴某又安排交通银行葛某以过券的方式买入债券并卖出给民生银行；同时沈沪东根据吴某的安排，指令民生银行从交通银行买入10000万元的债券，同日由民生银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格将债券卖出给中金公司。沈沪东、吴某通过上海普银从上述债券交易中非法获利257.04万元人民币。上述事实，有经当庭举证、质证，法院予以确认的下列证据证实：1、劳动合同书、中国证券业执业证书、嘉实基金出具的情况说明、授权说明及公告等材料证明：吴某受聘在嘉实基金的工作及任职情况。2、中债登、同业中心摘录债券交易明细、现券买卖成交单、银行间债券买卖买入成交通知单、现券买卖成交合同等材料证明：“08进出06”等债券的交易流程情况3、证人姚某的证言：嘉实基金允许基金经理在银行间债券市场进行债券的代持交易，并根据基金产品的投资需要来自主进行交易。被告人吴某系嘉实基金的基金经理，可以通过自行询价或者交易员询价反馈的形式，在授权范围内自行决定投资策略，进行债券买卖。4、证人奚某、史某、葛某等的证言：2008年8月至12月间，在吴某的安排下，中国银行、南京银行等多家金融机构采用代申购、代持、过券等方式，将“08进出06”等债券流转至被告人沈沪东控制的丙类户的代理行，再由代理行以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出。5、证人王某甲、魏某、戴某、王某乙的证言：吴某系嘉实基金的基金经理，其只能代表嘉实基金从事银行间债券市场交易。2008年，嘉实基金存在代申购、代持债券不签订书面协议的情况，同时嘉实基金内部对上述情况也未予以明确。2008年8月25日，吴某口头委托奚某从中国银行申购50000万元“08进出06”债券，上述债券所有权及收益应属嘉实基金，其中30000万元“08进出06”债券未进入嘉实基金，而是通过丙类户沉淀利益，上述行为侵犯了嘉实基金的利益。6、上海沪港金茂会计师事务所有限公司出具的司法会计鉴定意见书证明：2008年9月至12月间，在涉案的5只债券8次债券交易中，上海普银、上海乾银实际获利1420.78万元，沈沪东分得568.9万元，吴某收受的12笔收入共计851.88万元，占比约59.96%。其中沈沪东从招商银行上海福州路支行转出9笔金额共计406.68万元，转入沈沪东北京开户的5张银行卡（该5卡为吴某控制使用）；沈沪东妻子蒋某从招商银行上海东方路支行转出3笔金额共计445.2万元，转入吴某表姐董晓丽账户（为吴某实际控制）。7、常州市政府非税收一般缴款书证明：本院在审理过程中，吴某的家属代其退出赃款1251.88万元及赃款孳息35.389695万元。8、同案人员吴某在公安机关的供述及当庭供述：确认涉案的5只债券8笔交易均系其与沈沪东的合作交易。2008年8月至12月，其与沈沪东事前共谋，为在银行间债券市场中通过债券交易共同谋取利益，商定利用吴某的嘉实基金基金经理的职务便利与沈沪东控制的丙类户上海普银、上海乾银共同合作进行债券交易，由吴某采用先委托其他金融机构出资买入并持有债券，到约定期限后再通过控制债券交易环节和价格要素，将债券以事先约定的价格卖出给沈沪东控制的丙类户，再由丙类户以市场价格卖出牟利，获利后吴某与沈沪东以六四分成比例进行私分。9、被告人沈沪东在公安机关的供述：确认涉案的5只债券8笔交易均系其与吴某的合作交易。2008年8月至12月，吴某与其商定利用吴某担任嘉实基金基金经理的职务便利与其控制的丙类户上海普银、上海乾银共同合作进行债券交易，由吴某采用先委托其他金融机构出资买入并持有债券，到约定期限后再通过控制债券交易环节和价格要素，将债券以事先约定的价格卖出给沈沪东控制的丙类户，再由丙类户以市场价格卖出牟利，获利后吴某与其以六四分成比例进行私分。事后，沈沪东按照吴某的要求，在北京以自己的名义办理银行卡，先后两次将办理的5张银行卡交给吴某，后向上述银行卡内转账406.68万元；之后按照吴某的要求，将445.2万元转账至吴某提供的户名为董晓丽的账户上。沈沪东从上述交易中分得款项568.9万元。（五）2008年5月至2008年11月，被告人沈沪东与姜某（另案处理）经事先共谋，为在银行间债券市场中利用债券交易共同谋取利益，商定利用姜某担任交通银行债券交易员的职务便利与沈沪东控制的丙类户合作进行债券交易。姜某采用委托其他金融机构出资买入交通银行的自营债券并代为持有、以交通银行名义为沈沪东控制的丙类户认购债券等方式，通过控制债券交易环节和价格要素，将债券以事先约定的较低价格卖出给沈沪东控制的上海普银的代理行，由代理行以代理债券买卖的方式，以市场价格将债券卖出，从而将交通银行本单位的债券利益转移给沈沪东控制的上海普银，双方同时约定将获利以五五分成比例进行私分。姜某伙同沈沪东先后合作进行债券交易3笔，共同侵占交通银行的单位利益共计204.84万元。具体事实分述如下：1、2008年5月12日，姜某以交通银行的名义，口头委托海富通基金管理有限公司（以下简称海富通基金）的基金经理张某乙，让海富通精选证券投资基金出资买入交通银行自营的券面总额30000万元的“08央行票据44”债券并为交通银行代持。2008年5月21日，代持到期后姜某未将债券购入至交通银行，而是指令张某乙将债券以约定价格卖出给其指定的兴业银行（系上海普银的代理行），同时沈沪东按照姜某的安排，指令兴业银行买入上述债券，同日由兴业银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格将该债券卖出给其事先联系好的富滇银行。沈沪东、姜某通过上海普银从上述债券交易中非法获利29.98万元。2、2008年8月18日，姜某以交通银行的名义，口头委托海富通基金的张某乙，将交通银行自营的券面总额15000万元的“08央行票据44”债券卖出给海富通精选贰号混合型证券投资基金进行代持。2008年8月21日，代持到期后姜某未将债券购入至交通银行，而是指令张某乙将债券卖出给其指定的兴业银行。同时沈沪东按照姜某的安排，指令兴业银行买入上述债券，同日由兴业银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给其事先联系好的中国建设银行股份有限公司。沈沪东、姜某通过上海普银从上述债券交易中非法获利14.98万元。3、2008年8月，姜某以交通银行的名义，口头向长江证券的交易员王某甲认购券面总额77000万元的“08国开14”债券。2008年8月27日（即该债券上市交易首日），姜某未将申购到的债券购入至交通银行，而是指令王某甲将其中券面总额32000万元的“08国开14”债券卖出给沈沪东事先联系好的富滇银行，并由富滇银行以过券的方式买入债券并卖出给兴业银行。同日根据沈沪东的指令，兴业银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格分别卖出给中国银行、长沙市农村信用合作社联合社、德意志银行（中国）股份有限公司上海分行及天津农村商业银行股份有限公司。沈沪东、姜某通过上海普银从上述债券交易中非法获利159.88万元。上述事实，有经当庭举证、质证，法院予以确认的下列证据证实：1、交通银行金融市场部出具的姜某简历、情况说明、劳动合同书等材料证明：姜某受聘在交通银行工作及任职情况。2、中债登、同业中心摘录债券交易明细、交通银行提供的制作说明、现券买卖成交单、银行间债券卖出成交通知单等材料证明：“08央行票据44”等债券的流转交易过程。3、证人张某乙、王某甲等的证言：2008年5月至11月间，在姜某的安排下，海富通基金、长江证券、富滇银行等多家金融机构以过券的方式，将“08央行票据44”等债券流转至沈沪东控制的丙类户的代理行。4、证人葛某的证言：交通银行是中国银行间债券交易市场的甲类成员机构，具有债券承销分销资格。资金营运二级部主要是进行债券投资、债券交易、代客理财业务、债券发行承销业务等。姜某主要从事债券交易工作（从二级市场买卖债券和债券分销）。5、证人康某的证言：交通银行当时的监管手段和债券交易处理机制决定了只能在监管的时间之窗对于具体的一个债券交易是否异常进行监管，对于错开时间的多笔交易组合在监管上其实是无能为力，尤其是对于时间跨度大的交易，只要交易员不汇报，监管者光靠自己来匹配联系、分析，然后发觉他的交易意图是否正当，在实际操作中是极为困难的。要保证交易尤其是组合交易全部都是正当的为公的，除了在时间之窗对其交易监管外，很大程度上要依靠交易员本身的诚信度。6、证人马某的证言：2009年上半年某日，其在源深体育场对面的招商银行看到姜某，其认为有些不同寻常，并将上述情况告知冯某。7、证人冯某的证言：招商证券的马某曾对其说，某次在源深体育馆看到姜某，后其与姜某提及此事，姜某没有什么反应。8、上海沪港金茂会计师事务所有限公司出具的司法会计鉴定意见书、鉴定意见通知书证明：2008年5月12日至5月21日“08央行票据44”债券交易中，上海普银实际获利29.98万元。2008年8月18日至8月22日“08央行票据44”债券交易中，上海普银实际获利14.98万元。2008年8月27日“08国开14”债券交易中，上海普银实际获利159.88万元。9、同案人员姜某在公安机关的供述：其与沈沪东合作盈利的模式包括代持、从一级市场申购、撮合交易三种，上述三类交易盈利后都是五五分成。沈沪东有时直接给其现金，另外其父亲2009年买房子，房款中的150万是沈沪东出的，钱也是合作债券交易得来的。2009年左右，沈沪东在上海源深体育馆附近给其现金30万元，当时招商证券的马某看见其并告诉冯某，冯某为此还问过其。确认沈沪东向其转账的150万元中包括“08国开14”债券交易的获利80万元，以及“08中铝MTN1”、“08中交建MTN2”债券交易的获利。10、被告人沈沪东在公安机关的供述：确认涉案的2只债券3笔交易是其与姜某合作进行的交易。2008年5月至11月间，姜某与其商定利用姜某担任交通银行债券交易员的职务便利与其控制的丙类户上海普银、上海乾银共同合作进行债券交易，由姜某采用先委托其他金融机构代持债券，到约定期限后再通过控制债券交易环节和价格要素，将债券以事先约定的价格卖出给沈沪东控制的丙类户，再由丙类户以市场价格卖出牟利，获利后姜某与其以五五分成比例进行私分。2009年，其将150万汇款到姜某指定的律师事务所的账户，其中80万元系“08国开14”债券交易的分成。2009年上半年，其在源深体育馆附近一家招商银行提现30万元，并在其车上交给姜某。二、挪用资金2008年6月至2010年7月，被告人徐大祝、沈沪东经事先共谋，为在银行间债券市场中进行债券交易共同谋取利益，口头约定让齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户出资买入债券并代持。后被告人徐大祝利用其系齐鲁银行债券交易员的职务便利，在资金审批的过程中隐瞒为行外丙类户代持债券的事实，个人决定挪用齐鲁银行单位资金为沈沪东控制的丙类户买入债券并代持，到期后齐鲁银行以约定价格将债券卖出给丙类户，再由丙类户以市场价格卖出获利，并约定将获利以五五分成比例进行私分，同时约定亏损由二人共同承担。被告人徐大祝、沈沪东采用上述方式共同进行24笔债券交易，被告人徐大祝、沈沪东共计挪用齐鲁银行资金222908.09276万元，沈沪东、徐大祝通过上海乾银、上海普银从债券交易中非法获利共计1795.13033万元，徐大祝得款741.827256万元，上述被挪用的资金未对齐鲁银行造成直接损失。具体事实分述如下：1、2008年6月2日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持券面总额3000万元的“08鲁黄金CP01”债券，后徐大祝挪用齐鲁银行资金3004.2万元从中国银行申购该债券为上海普银代持。2008年6月12日，沈沪东和徐大祝商定将上述债券卖出获利，由徐大祝将债券卖出给兴业银行（系上海普银的代理行），同日由兴业银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给恒泰证券有限责任公司。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利6.88万元。2、2008年6月18日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持券面总额3000万元的“08中铝业MTN1”债券，后徐大祝挪用齐鲁银行资金3000万元从中银国际申购该债券为上海普银代持。2008年6月23日，沈沪东和徐大祝商定将上述债券卖出获利，由徐大祝将债券卖出给兴业银行，同日由兴业银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给南京银行。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利4.738万元。3、2008年6月20日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持券面总额2000万元的“08上海港MTN2”债券，后徐大祝挪用齐鲁银行资金2002.71万元从中国银行申购该债券为上海普银代持。2008年6月27日，沈沪东和徐大祝商定将上述债券卖出获利，由徐大祝将债券卖出给兴业银行，同日由兴业银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给民生证券有限责任公司。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利6.1万元。4、2008年8月14日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持券面总额1000万元的“08湘华菱CP02”债券，后徐大祝挪用齐鲁银行资金1000.48万元从中国银行申购该债券为上海普银代持。2008年8月15日，沈沪东和徐大祝商定将上述债券卖出获利，由徐大祝将债券卖出给兴业银行，同日由兴业银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给上海证券。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利8080元。5、2008年9月1日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持券面总额1000万元的“08鲁晨鸣CP02”债券，后徐大祝挪用齐鲁银行资金1000.951万元从中国银行申购该债券为上海普银代持。2008年9月2日，沈沪东和徐大祝商定将上述债券卖出获利，由徐大祝将债券卖出给兴业银行，同日由兴业银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给国泰君安证券股份有限公司（以下简称国泰君安证券）。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利5270元。6、2008年8月14日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海乾银代持券面总额1000万元的“07农产品CP01”债券，后徐大祝挪用齐鲁银行资金1051.376803万元从招商银行买入该债券为上海乾银代持。2008年9月8日，沈沪东和徐大祝商定将上述债券卖出获利，由徐大祝将债券卖出给富滇银行（系上海乾银的代理行），同日由富滇银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给大庆市商业银行股份有限公司。沈沪东、徐大祝通过上海乾银从上述债券交易中非法获利8180元。7、2008年8月26日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东的丙类户上海普银代持券面总额20000万元的“08央行票据95”债券，后徐大祝挪用齐鲁银行资金19233.281918万元从兴业银行买入该债券为上海普银代持。2008年9月11日，沈沪东和徐大祝商定将该债券卖出获利，由徐大祝将该债券以约定价格卖出给民生银行（系上海普银的代理行），同日由民生银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将该债券以市场价格卖出给苏格兰皇家银行（中国）有限公司。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利6.34万元。8、2008年8月8日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持券面总额3000万元的“08中电信MTN1”债券，后由徐大祝挪用齐鲁银行资金3053.324959万元从中信证券股份有限公司买入该债券为上海普银代持。2008年9月19日，沈沪东、徐大祝商定将上述债券卖出获利，由徐大祝将债券卖出给民生银行，同日由民生银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给国家开发银行（以下简称国开行）。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利75.747万元。9、2008年9月4日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持券面总额3000万元的“08中电投MTN2”债券，后由徐大祝挪用齐鲁银行资金3065.104315万元从国开行买入该债券为上海普银代持。2008年9月27日，沈沪东和徐大祝商定将上述债券卖出获利，由徐大祝将债券卖出给民生银行，同日由民生银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给广州银行。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利98.28万元。10、2008年10月13日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海乾银代持券面总额3000万元的“08沙钢CP01”债券，后由徐大祝挪用齐鲁银行资金3001.425万元从中国银行申购该债券为上海乾银代持。2008年10月14日，沈沪东和徐大祝商定将上述债券卖出获利，由徐大祝将债券卖出给富滇银行，同日由富滇银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给上海证券。11、2008年10月13日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海乾银代持券面总额3000万元的“08鲁黄金CP02”债券，后由徐大祝挪用齐鲁银行资金3002.856万元从中国银行申购该债券为上海乾银代持。2008年10月14日，沈沪东和徐大祝商定将上述债券卖出获利，由徐大祝将债券卖出给富滇银行，同日由富滇银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给交通银行。沈沪东、徐大祝通过上海乾银从上述“08沙钢CP01”、“08鲁黄金CP02”债券交易中共非法获利5.421万元。12、2008年10月15日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海乾银代申购“08央票112”债券。后由徐大祝挪用齐鲁银行资金27000.4万元从债券一级市场申购券面总额28000万元的该债券为上海乾银代持。同日，徐大祝先后二次将债券以分销价格卖出给富滇银行，同日由富滇银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给中国银行。沈沪东、徐大祝通过上海乾银从上述债券交易中非法获利30.618万元。13、2008年11月6日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持“08国开18”债券。后由徐大祝挪用齐鲁银行资金39955万元从一级市场买入40000万元的该债券为上海普银代持。2008年11月18日，沈沪东和徐大祝商定，先卖出其中20000万元的债券，于是徐大祝将20000万元的债券卖出给民生银行，同日由民生银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给中国银行；2008年11月27日，沈沪东和徐大祝商定，将剩余的20000万元债券卖出，于是徐大祝将该债券卖出给民生银行，同日由民生银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给德意志银行（中国）股份有限公司（以下简称德意志银行）和上海银行。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利443.02万元。14、2010年1月6日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持券面总额2000万元的“09北营钢CP01”债券，后徐大祝挪用齐鲁银行资金2007.103315万元从恒丰银行买入该债券为上海普银代持。2010年1月21日，沈沪东和徐大祝决定将上述债券委托东吴证券股份有限公司（以下简称东吴证券）代持，于是被告人徐大祝将债券委托东吴证券进行代持，2010年1月28日，沈沪东和徐大祝决定将上述债券卖出获利，于是沈沪东指令东吴证券卖出债券，并安排宁夏银行以过券的方式买入债券并卖出给恒丰银行（系上海普银的代理行），同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给齐鲁银行。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利7.97438万元。15、2010年1月8日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持“09美邦CP01”债券，后由徐大祝挪用齐鲁银行资金3020.183795万元从中银国际买入3000万元的该债券为上海普银代持；同日徐大祝又挪用齐鲁银行资金2014.369863万元从全国社保基金602组合买入2000万元的该债券为上海普银代持；2010年1月11日，徐大祝再次挪用齐鲁银行资金5038.179178万元从汇添富基金买入5000万元该债券为上海普银代持。2010年1月21日，沈沪东和徐大祝决定将10000万元的债券委托东吴证券代持，于是徐大祝将债券委托东吴证券进行代持。2010年1月28日，沈沪东和徐大祝决定将上述债券卖出获利，于是沈沪东指令东吴证券卖出债券，并安排宁夏银行以过券的方式买入债券并卖出给恒丰银行，同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给齐鲁银行。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利30.2535万元。16、2010年1月7日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持“09铁十四CP01”债券，后由徐大祝挪用齐鲁银行资金1008.597219万元从国泰君安证券买入1000万元的该债券为上海普银代持；2010年1月11日，徐大祝又挪用齐鲁银行资金2017.249562万元从国泰君安证券买入2000万元该债券为上海普银代持。2010年1月21日，沈沪东和徐大祝决定将上述债券委托东吴证券代持，于是徐大祝将债券委托东吴证券进行代持。2010年1月28日，沈沪东和徐大祝决定将上述债券卖出获利，于是沈沪东指令东吴证券卖出债券，并安排宁夏银行以过券的方式买入债券并卖出给恒丰银行，同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给齐鲁银行。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利8.91805万元。17、2010年1月6日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持券面总额2000万元的“09阳光CP01”债券，后由徐大祝挪用齐鲁银行资金2012.153151万元从银华增强收益基金买入2000万该债券为上海普银代持。2010年1月21日，沈沪东和徐大祝决定将债券委托东吴证券代持，于是徐大祝将债券委托东吴证券进行代持。2010年1月28日，沈沪东和徐大祝决定将上述债券卖出获利，于是沈沪东指令东吴证券卖出债券，并安排宁夏银行以过券的方式买入债券并卖出给恒丰银行，同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给齐鲁银行。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利7.40654万元。18、2010年1月8日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持券面总额2000万元的“09粤温氏CP01”债券，后由徐大祝挪用齐鲁银行资金2019.748137万元从德意志银行买入2000万元的债券为上海普银代持。2010年1月21日，沈沪东和徐大祝决定将上述债券委托东吴证券代持，于是徐大祝将债券委托东吴证券进行代持。2010年1月28日，沈沪东和徐大祝决定将上述债券卖出获利，于是沈沪东指令东吴证券卖出债券，并安排宁夏银行以过券的方式买入债券并卖出给恒丰银行，同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给齐鲁银行。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利5.4646万元。19、2010年3月18日，被告人沈沪东、徐大祝经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持“10重汽MTN1”、“10新汶矿MTN1”债券，后徐大祝挪用齐鲁银行资金5009.5万元从兴业银行申购5000万元的“10重汽MTN1”债券为上海普银代持；同日徐大祝又挪用齐鲁银行资金2013.28万元从中国银行申购面额2000万元的“10新汶矿MTN1”债券为上海普银代持。2010年3月19日，沈沪东和徐大祝商定，由徐大祝将上述债券卖出给国金证券，安排国金证券以组合过券的方式以约定价格将这两笔债券买入并卖出给恒丰银行；同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券债券以市场价格卖出给渤海证券有限责任公司。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利17.66645万元。20、2010年4月15日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东的丙类户上海普银代持“10新希望MTN1”债券，后由徐大祝挪用齐鲁银行资金12045万元从兴业银行和中国农业银行股份有限公司申购12000万元该债券为上海普银代持。2010年4月19日，沈沪东和徐大祝商定将其中4000万的债券卖出获利，由徐大祝将其中4000万元的债券卖出给恒丰银行，同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给国泰君安证券。2010年6月22日，徐大祝和沈沪东商定将剩余8000万元的债券卖出获利，于是徐大祝安排民生银行以过券的方式买入债券并卖出给恒丰银行，同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给国泰君安证券。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利63.4816万元。21、2010年5月21日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持“10中油股MTN2”债券，后由徐大祝挪用齐鲁银行资金10001.087671万元从交通银行申购10000万元的债券为上海普银代持。2010年5月25日，沈沪东和徐大祝商定将债券卖出获利，由徐大祝将债券卖出给恒丰银行，同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给上海浦东发展银行股份有限公司。沈沪东、徐大祝上海普银从中非法获利68.1772万元。22、2010年4月中旬，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持“10扬中城投债”债券。2010年4月14日，徐大祝先后两次挪用齐鲁银行资金共计8073.540726万元分别从兴业证券股份有限公司和华泰联合证券股份有限公司买入8000万元的该债券为上海普银代持；2010年4月15日，徐大祝挪用齐鲁银行资金5050.964658万元从华泰证券买入5000万元的债券为上海普银代持；2010年4月19日，徐大祝又先后三次挪用齐鲁银行资金共计4039.441973万元从广发增强债券基金、工行年金广发基金和唐山钢铁年金广发基金买入4000万元的债券为上海普银代持。2010年4月29日，被告人徐大祝将上述17000万元的债券委托国海证券代持，2010年5月12日徐大祝又将债券委托中航证券有限责任公司（以下简称中航证券）继续进行代持。中航证券代持的上述债券在2010年5月12日至5月27日、5月27日至6月10日期间分别产生60余万元和260余万元盈利。为将上述盈利转移给沈沪东丙类户，徐大祝和沈沪东经过商定，先由徐大祝安排中航证券采用以中航证券低价亏损卖出的方式通过“10央行票据42”债券、“10央行票据32”债券两笔债券交易，将中航证券前述代持获取的盈利返还给齐鲁银行，然后徐大祝再安排齐鲁银行将“10央行票据42”、“10央行票据32”两笔债券以过券的方式买入并卖出给恒丰银行，同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式将债券以市场价格卖出，从而将17000万元“10扬中城投债”债券在中航证券代持期间产生的盈利转移给上海普银。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利299.1898万元。23、2010年7月12日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银代持券面总额5000万元的“10附息国债20”债券，后由徐大祝挪用齐鲁银行资金4996.510091万元从一级市场申购该债券为上海普银代持。2010年7月15日，沈沪东和徐大祝决定将债券卖出获利，于是徐大祝将债券卖出给恒丰银行，同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将上述债券以市场价格卖出给浦发银行。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利5.945万元。24、2010年7月9日，被告人徐大祝、沈沪东经事先商定，由齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户上海普银公司代持券面总额32000万元的“10长沙城投债”债券，后由徐大祝先后两次挪用齐鲁银行资金32853.168219万元从第一创业证券有限责任公司买入该债券为上海普银代持。同日，徐大祝将上述债券委托银泰证券有限责任公司进行代持，至同年7月22日齐鲁银行将该债券回购。2010年7月26日，沈沪东和徐大祝经商定后，徐大祝将该笔债券以约定价格卖出给恒丰银行，同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将其中7000万元的债券以市场价格卖出给广州证券获利，剩余的25000万元的债券又委托东吴证券进行代持。2010年7月28日，沈沪东指令东吴证券将其中的15000万元的债券卖给恒丰银行，同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，将债券以市场价格卖出给中国光大银行股份有限公司；另外10000万元的债券，沈沪东则指令东吴证券卖出给齐鲁银行，2010年7月28日，徐大祝挪用齐鲁银行资金10316.905205万元从东吴证券买入10000万元的债券继续为上海普银代持。2010年7月30日，沈沪东和徐大祝决定将10000万元的债券卖出获利，由徐大祝将债券卖出给恒丰银行，同日由恒丰银行按照沈沪东的指令以代理债券买卖的方式，分两次将10000万元的债券以市场价格卖出给珠海华润银行、广州证券。沈沪东、徐大祝通过上海普银从上述债券交易中非法获利601.35621万元。上述事实，有经当庭举证、质证，法院予以确认的下列证据证实：1、中债登、同业中心摘录债券交易明细、银行间债券买卖买入成交通知单、卖出成交通知单、转账凭证、现券买卖成交单等材料证明：“08鲁黄金CP01”、“08中铝业MTN1”、“08上海港MTN2”等24只债券的流转交易过程。2、齐鲁银行出具的情况说明证明：齐鲁银行不为行外丙类客户办理代持业务。“08湘华菱CP01”、“09哈城投债”、“09盐国资债”等14只债券为该行自营债券，均由徐大祝卖出。“08中铝业MTN1”等12只债券交易备注为代持，“08央票112”等18只债券无标注。3、证人王某丙、宋某、王某丁等的证言：齐鲁银行对代持和代申购债券业务虽未明文规定，但内部禁止与其他甲类户下挂的丙类户即行外丙类户发生代持。在日常工作的过程中，涉及到部门具体业务的会议上，金融市场部的领导都多次予以明确禁止为行外丙类户代持债券。4、证人朱某的证言：齐鲁银行一般只替机构代持，也只能与本行代理的丙类户开展代持业务，不能为非本行代理的丙类户代持债券，其在部门会议上多次强调过。交易员从事债券代持业务必须在融资审批单上注明代持，并说明为谁代持及代持时间，徐大祝在审批代持交易时向其隐瞒替行外丙类户代持债券的情况。5、上海沪港金茂会计师事务所有限公司出具的司法鉴定意见书证明：2008年6月至2010年1月期间，徐大祝动用齐鲁银行资金共计222908.09276万元为沈沪东丙类户代申购或代持债券，上海乾银、上海普银共实际获利1795.13033万元。沈沪东及其家人银行账户共向徐大祝家人账户转入741.827256万元。6、被告人徐大祝在公安机关的供述：确认“08鲁黄金CP01”、“08中铝业MTN1”、“08上海港MTN2”等24只债券是其和沈沪东按照合作约定共同选券，由徐大祝以齐鲁银行的名义和资金，申购或买入上述债券，并代持一段时间，后二人将上述债券以委托其他金融机构代持、过券的方式或直接卖出给沈沪东丙类户的代理行，由该代理行以市场价格卖出，丙类户从债券交易中获利。徐大祝使用赃款购买位于山东省济南市帝景苑3号楼1－1101室房屋1套，并使用赃款以王红彦的名义购买川信·南京泰发物资贸易有限公司流动资金贷款集合资金信托计划400万份（认购价400万元）、中融-中国庆华新能源园区工程建设项目集合资金信托计划300万份（认购价300万元）。7、被告人沈沪东在公安机关的供述：确认“08鲁黄金CP01”、“08中铝业MTN1”、“08上海港MTN2”等24只债券是其与被告人徐大祝二人共同选券后，由徐大祝以齐鲁银行的名义和资金，申购或买入上述债券，并代持一段时间，后二人将上述债券以委托其他金融机构代持、过券的方式或直接卖出给沈沪东丙类户的代理行，由该代理行以市场价格卖出，沈沪东的丙类户从债券交易中获利。三、对非国家工作人员行贿1、2008年6月，交通银行在承销“08中交建MTN2”债券的过程中，被告人沈沪东为了使其控制的丙类户能够成功申购该债券，先委托宁波鄞州农村合作银行、齐鲁银行、富滇银行等三家金融机构代其控制的丙类户上海普银向交通银行申购该债券。同时交通银行债券交易员姜某在债券申购过程中接受沈沪东的请托，帮助联系光大证券、中信建投、河北银行等三家金融机构为其丙类户进行代申购。后姜某利用其债券交易员身份，帮助沈沪东向本单位债券发行部门的冯某推荐上述六家金融机构。2008年6月5日，即“08中交建MTN2”债券上市交易首日，经姜某推荐的上述机构共从交通银行买入券面总额10000万元的“08中交建MTN2”债券，当日上述机构分别按照沈沪东或姜某的指令，以过券的方式将该债券卖出给兴业银行（上海普银的代理行）。后沈沪东指令兴业银行从上述机构买入上述债券，同日由兴业银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格卖出给民生银行。沈沪东通过上海普银从上述债券交易中非法获利75.42万元。2、2008年6月，在交通银行承销“08中铝MTN1”债券的过程中，被告人沈沪东为了使其控制的丙类户能够成功申购该债券，先委托宁波鄞州农村合作银行、齐鲁银行、富滇银行、杭州银行、宁夏银行、高华证券、长沙银行等七家金融机构代其控制的丙类户上海普银向交通银行申购该债券。同时姜某接受沈沪东请托，帮助联系德邦证券、中信建投等两家金融机构为沈沪东控制的丙类户代申购债券。后姜某利用其债券交易员身份，帮助沈沪东向本单位债券发行部门的冯某推荐上述九家金融机构，2008年6月6日，即“08中铝MTN1”债券上市交易首日，经姜某推荐的上述机构共从交通银行买入券面总额11000万元的“08中铝MTN1”债券，后分别按照沈沪东或姜某的指令，当日以过券的方式将该债券卖出给兴业银行。同时沈沪东指令兴业银行从上述机构买入上述债券，同日由兴业银行按照代理债券买卖的方式，以市场价格分别卖出给上海银行和深圳农商行。沈沪东通过上海普银从上述债券交易中非法获利71.894003万元。2008年11月5日，被告人沈沪东将上述“08中交建MTN2”、“08中铝MTN1”两笔债券交易获利中的70万元，以银行转账的方式贿送给姜某。上述事实，有经当庭举证、质证，法院院予以确认的下列证据证实：1、中债登、同业中心摘录债券交易、现券买卖成交单、银行间债券卖出成交通知单等材料证明：“08中交建MTN2”、“08中铝MTN1”债券的流转交易过程。2、证人李某乙、徐大祝、李某丙等人的证言：沈沪东与宁波鄞州农村合作银行等三家银行交易员联系，请其所在银行到交通银行姜某处申购“08中交建MTN2”债券，债券发行当日要其将债券卖给兴业银行，沈沪东还与交易员约定成交价格。同时，交通银行交易员姜某与光大证券等机构的交易员联系，请上述机构帮助过券并按照约定的价格指定卖给兴业银行。3、证人李某乙、沈某乙、田某等人的证言：沈沪东与宁波鄞州农村合作银行等七家机构交易员联系，请其所在机构到交通银行姜某处申购“08中铝MTN1”债券，债券发行当日要其将债券卖给兴业银行，沈沪东还与交易员约定成交价格。同时，交通银行交易员姜某与德邦证券等机构的交易员联系，请上述机构帮助过券并按照约定的价格指定卖给兴业银行。4、证人冯某的证言：交通银行的债券销售方式包括市场成员自主申购和本行向其它市场成员主动推销两种，该券在二级市场流通时，交通银行交易处根据债券投资部的指令将该债券卖给各家承销、申购和推销的金融机构。“08中交建MTN2”债券的销售包括以上两种情况。在自主申购中，一般没人打招呼的申购单位，其都不会列入申购需求表，列入需求表的申购单位都是相关企业、相关分行推荐，以及有关领导打招呼和本行的交易员推荐的。发行债券公告后，相关的交易员找二级市场的客户，然后交易员将找到的申购单位名单报给其，因为是本行的交易员，其就将这些申购单位列入申购需求表，然后给领导逐级审批，正常的情况下，交易员推荐的机构来申购，领导不会删除的，考虑到债券交易的特殊性，为了让交易员有个良好的市场人脉关系，所以一般不会删除，即使删除个别单位也会在下次债券发行时再弥补回来。申购“08中交建MTN2”、“08中铝MTN1”债券的金融机构应该是自主申购单位，上述金融机构申购成功应该是交易员姜某推荐成功的。5、招商银行提供的沈沪东个人账户交易明细证明：其账户存取款及转账情况。2008年11月5日，沈沪东通过该账户向北京市中伦律师事务所上海分所转账150万元。6、北京市中伦律师事务所上海分所出具的情况说明、上海市房地产买卖合同等材料证明：该所代理新加坡华鑫服务房产私人有限公司，于2008年11月5日向姜某之父姜水云出售位于上海市浦东新区浦东大道3号2-35层西单元702室房屋，签售当日购买方向该所支付155万元（含2008年11月1日支付的5万元定金）。7、上海沪港金茂会计师事务所有限公司出具的司法鉴定意见书证明：2008年5月至8月期间，“08央行票据44”等三笔债券交易中，上海普银实际获利204.84万元。上海普银获利后将资金转入沈沪东、蒋某、沈某丙（沈沪东之妹）、张宁娟（沈沪东之母）的账户。后沈沪东从账户中提现23.5万元，向北京市中伦律师事务所上海分所转账150万元。8、江苏省罚没款收据证明：本案在审理过程中，被告人姜某的家属代其退出赃款180万元。9、同案人员姜某在公安机关的供述及当庭供述：确认“08中交建MTN2”、“08中铝MTN1”债券的交易情况，认可是与沈沪东的合作交易。由沈沪东自己联系一些金融机构代申购，姜某再联系一些金融机构帮助代申购，再由其向交通银行债券发行部门进行推荐。后沈沪东将上述债券的获利70万元连同“08国开14”的获利80万元以转账的方式打到其指定的北京市中伦律师事务所账户。10、被告人沈沪东在公安机关的供述：确认“08中交建MTN2”、“08中铝MTN1”债券的交易情况，认可是与姜某的合作交易。当时交通银行负责承销上述债券，由于其控制的丙类户不能直接向交通银行申购，所以其分别找了多家银行机构，让他们以自己的名义帮其向交通银行申购该债券，其把申购名单给姜某并告诉他这些机构是为其申购的，让他帮忙推荐，姜某不仅同意推荐还答应帮其再找一些机构进行申购。在债券上市交易前，姜某就电话告诉其各家申购机构可以拿到的债券数量。债券上市交易首日，上述机构就以交通银行发行的价格分别买入该债券。上述机构根据沈沪东的安排，于同日以过券的方式将债券卖给上海普银的代理行兴业银行，同时沈沪东在二级市场通过询价找到下家，然后指令兴业银行以市场价将债券卖出。上述交易的获利，其按照五五分成的比例，将一半获利分给姜某。2008年11月5日，被告人沈沪东将上述两笔债券交易的获利70万元，按照姜某的要求连同“08国开14”债券的获利80万元以银行转账的方式打到姜某指定的北京市中伦律师事务所的账户。另查明，被告人沈沪东在被追诉前，主动交代司法机关尚未掌握的其向姜某行贿的事实。被告人徐大祝使用赃款购买位于山东省济南市帝景苑3号楼1－1101室房屋1套，并使用赃款以王红彦（徐大祝之岳母）的名义购买川信•南京泰发物资贸易有限公司流动资金贷款集合资金信托计划400万份（认购价400万元）、中融-中国庆华新能源园区工程建设项目集合资金信托计划300万份（认购价300万元）。又查明，2013年3月29日，公安机依法查封沈沪东、蒋某名下的位于上海市浦东新区花木路916弄1号1101室的房屋。2013年10月16日，公安机依法查封徐大祝名下的位于山东省济南市市中区帝景苑3号楼1－1101室的房屋。本案在审理过程中，2014年5月5日，法院依法冻结沈沪东控制的证券账户（内有片仔癀股票334207股、贵州茅台股票2700股及资金6014.59元）。2014年5月5日，法院依法冻结徐大祝的证券账户（内有中信证券1500股、保利地产3042股、上海普天1300股及资金2315.91元）。刘某到案后退出职务侵占赃款589.131095万元，吴某的家属代其退出职务侵占赃款1252.52万元及孳息35.389695万元。姜某的家属代其退出职务侵占赃款110万元及受贿赃款70万元。2014年6月4日，被告人徐大祝的家属代其退出挪用资金的违法所得300万元及孳息31.509631万元。（上述款项除刘某退出的299.79万元暂存于江苏省常州市天宁区人民检察院处，其余款项均暂存于江苏省常州市天宁区人民法院）。庭审中，公诉机关及被告人徐大祝的辩护人还向法庭提供了下列证据：1、沈沪东户籍资料、照片、徐大祝户籍资料、照片等材料证明：被告人沈沪东、徐大祝的身份情况。2、公安部证券犯罪侦查局第二分局制作的抓获经过、江苏省常州市公安局天宁分局出具的发破案经过说明等材料证明：被告人沈沪东、徐大祝的到案经过情况。3、公安部证券犯罪侦查局第二分局搜查证、搜查笔录、扣押及发还清单等材料证明：公安机关对沈沪东、徐大祝住处等场所进行搜查及扣押物品情况。4、冻结令、国元证券上海斜土路证券营业部提供的融资融券账户对帐单、公安机关协助查封／冻结财产通知书、协助查询财产通知书、调取证据通知书、调取证据清单等材料证明：本院依法于2014年5月5日冻结沈沪东控制证券账户（内有片仔癀股票334207股、贵州茅台股票2700股及资金6014.59元）；公安机关查封沈沪东、蒋某名下的位于上海市浦东新区花木路916弄1号1101室房屋。本院于2014年5月5日冻结徐大祝的证券账户（内有中信证券1500股、保利地产3042股、上海普天1300股及资金2315.91元）；公安机关于2013年10月16日查封徐大祝名下的位于山东省济南市帝景苑3号楼1-1101室房屋。5、中银国际提供的企业法人营业执照、债券交易离职员工统计、定息收益部债券自营业务决策小组人员名单、债券交易情况统计表、劳动合同、授权书等材料证明：2003年4月28日至2006年8月1日，沈沪东受聘在中银国际定息收益部任职，其经中银国际授权可以在银行间和交易所市场进行债券交易。“03国债11”等债券交易的情况。6、中银国际提供的债券销售及交易业务管理办法、债券交易业务管理办法、授权书等材料证明：中银国际规定债券交易品种包括现券交易和回购交易，债券销售指公司在一级市场向客户销售承销的债券的行为。中银国际授权沈沪东在银行间市场进行债券交易及其交易权限。7、齐鲁银行提供的企业法人营业执照、情况简介、人民银行银发［2002］329号文件、《济南市商业银行工作人员经营违规处理暂行规定》、《济南市商业银行全国银行间市场业务管理暂行办法》等材料证明：2002年，经中国人民银行批准，济南市商业银行股份有限公司从事债券结算代理业务。2009年，经银监会批准更名为齐鲁银行股份有限公司。齐鲁银行的内部管理规定情况。8、齐鲁银行提供的情况说明、岗位设置及人员情况、齐鲁银任［2012］9号文件、工作简历、劳动合同等材料证明：2004年10月至2008年9月，徐大祝受聘在齐鲁银行资金营运部从事银行间市场交易员工作；2008年9月至2010年4月，任金融市场部业务主管，负责债券交易工作；2010年4月至2012年9月，任金融市场部总经理助理；2012年9月，任金融市场部副总经理。2004年12月，徐大祝取得银行间交易员资格。9、上海市工商行政管理局嘉定分局提供的上海普银档案机读材料、股东名录等材料证明：2005年8月8日，上海普银成立，法定代表人为蒋某，蒋某、沈某丙为股东；2010年1月沈某丙将其持有的50%股份转让给沈沪东。10.民生银行提供的债券结算代理业务主协议、债券回购主协议等材料证明：上海普银委托民生银行进行债券结算代理业务、债券回购业务。11、恒丰银行提供的中国人民银行银发［2002］329号文件、银复［2003］31号文件、转户申请书、债券结算代理协议、债券回购主协议等材料证明：2009年10月30日，上海普银将代理结算户从民生银行转户至恒丰银行，并委托恒丰银行进行债券结算代理业务及债券回购业务。2011年7月29日，上海普银注销了其在恒丰银行的债券账户。12、恒丰银行提供的说明、开立单位银行结算账户申请书、开户许可证、单位银行结算账户管理协议等材料证明：2009年11月4日，上海普银在恒丰银行开立单位银行结算账户，并于2011年8月15日撤销该账户。2010年1月28日至2011年8月15日期间，上海普银和恒丰银行的资金往来情况。13、兴业银行提供的转户申请书、债券结算代理业务情况说明表、债券委托代理业务主协议、债券回购主协议等材料证明：上海普银将债券市场丙类账户从昆明市商业银行（富滇银行）转至兴业银行，后又从兴业银行转户至民生银行。14、兴业银行提供的与上海普银的资金往来明细及来账报文、网上汇款清单等材料证明：2006年10月26日至2008年9月3日，上海普银与兴业银行的资金往来情况。15、富滇银行提供的开设单位银行结算账户申请书、开户许可证、情况说明、撤销银行结算账户申请书等材料证明：2005年11月6日，上海普银在富滇银行开立单位银行结算账户，并于2006年8月24日撤销该账户。2005年11月17日至2006年8月8日期间，上海普银和富滇银行之间的资金往来情况。16、招商银行提供的开立单位银行结算账户申请书、变更银行结算账户申请书等材料证明：2005年8月24日，上海普银于在招商银行开立了单位银行结算账户，并于2010年12月24日对于该账户的证明文件即营业执照进行了变更。2005年8月24日至2013年9月21日期间，上海普银与招商银行的资金往来情况。17、上海市工商行政管理局嘉定分局档案室提供的公司设立登记申请书、股东名录等材料证明：2006年，上海乾银成立，股东为黄某、沈某丙。2011年11月2日，上海乾银更名为上海妃达实业有限公司。18、南京银行提供的债券结算代理业务主协议、债券托管丙类户账户开户资料等材料证明：2006年3月1日，上海乾银委托南京银行进行债券结算代理业务。2006年3月20日至2010年7月26日期间，南京银行与上海乾银的资金往来情况，上海乾银自2007年2月28日至2010年7月26日销户为止，该期间并未与南京银行有资金来往。19、富滇银行提供的情况说明、转户申请、债券结算代理业务印鉴卡等材料证明：上海乾银将债券托管账户从南京银行转至富滇银行，并委托富滇银行进行债券结算代理业务。2008年2月18日，上海乾银在富滇银行开立单位银行结算账户，并于2009年5月25日撤销该账户。2008年7月17日至2009年5月25日期间，上海乾银与富滇银行的资金往来情况。20、兴业银行提供的转户申请书、债权委托代理业务主协议、等材料证明：2009年2月25日，上海乾银将债券托管账户从富滇银行转至兴业银行，委托兴业银行进行债券结算代理业务。沈沪东为上海乾银与兴业银行之间进行的债券交易及结算代理业务提供保证金作为担保的情况。2006年1月24日至2011年11月8日期间，上海乾银与兴业银行的资金往来状况。21、招商证券提供的资金开户申请表、证券经济业务协议书文件签署表等材料证明：2006年5月23日，上海乾银在招商证券开设账户。2006年5月24日至2013年11月5日，上海乾银在招商证券账户内的资金往来情况，其中，自2010年4月6日起该账户没有发生过资金交易情况。22、重庆银行提供的交易明细、电汇凭证、交易清单等材料证明：2010年8月18日至2011年11月3日期间，上海乾银与重庆银行的资金往来情况。23、证人蒋某的证言：蒋某与沈沪东系夫妻关系。2006年至2007年底在上海普银工作。2005或2006年沈沪东在中银国际公司做交易员，蒋某与沈沪东商量决定共同成立公司做债券交易赚钱，并先后成立上海普银、上海乾银及上海市普元投资管理有限公司。公司成立时注册法人或股东时使用了蒋某、沈沪东家人的名义，但都是由蒋某与沈沪东控制经营管理，三家公司都是通过代理银行进行债券买卖业务。三家公司先后申请南京银行等金融机构作为银行间债券交易的代理机构。公司成立后，由沈沪东联系银行代理，蒋某出面到代理银行具体办理代理债券交易业务、签订委托代理协议、开设资金账户等。蒋某通过债券中介寻找债券，而沈沪东是通过他工作的公司内部交易系统来找债券的。上海普银、上海乾银通过低价买进债券，委托代理行以高于进价的价格卖出债券，差价扣除代理行代理费后实现公司利润。蒋某和沈沪东以家人名义办理银行卡，主要是招商银行和兴业银行，是为了上海普银、上海乾银等公司账户资金周转，这些用于公司账户资金往来的银行卡，都放在家里由蒋某保管使用。成立的丙类户赚钱方式四种：（1）沈沪东将所在中银国际公司的债券以较低的价格卖给自己的公司，然后公司再按照市场价格出售给其他银行，从中赚取差价；（2）沈沪东与其他银行内负责债券交易的交易员商谈，以较低的价格买进债券，在按照当日市场价格卖出，从中赚取差价；（3）沈沪东控制的丙类户通过其他银行负责债券销售的工作人员，从一级市场以较低价格买入债券，再向市场出售赚取差价，这种获利也要分配给沈沪东联系的业务员；（4）经与对方银行交易员商谈，沈沪东控制的丙类户以正常的市场价格买入债券，再以高于当日市场价格卖出，从中赚取差价，上下家都是沈沪东去商谈的，然后蒋某按照沈沪东的指令进行利润分配。有时为了掩盖自己的行为，沈沪东或对方银行交易员还联系一个或多个银行进行过券。上述债券的来源都是沈沪东联系的，债券买卖的定价和双方各自的利润分配都是沈沪东和对方银行交易员商定的。交易获利后，利润留在上海普银等公司账户上。后蒋某以发工资的名义，分笔将公司账户上的资金陆续转至其个人或沈沪东的银行卡上，再分笔提现出来，汇入沈沪东指定的账户，或者直接转账到沈沪东指定的账户。上述账户都是与沈沪东合作的银行交易员的账户，沈沪东按照他们事先商定的利润分配方式，将部分利润汇至对方个人账户，有时沈沪东还直接将钱交给对方。24、证人沈某丙的证言：其系沈沪东的妹妹，其并不知道自己是上海普银、上海乾银股东的情况，也未出资成立上述公司。其从未参与上述公司的经营活动。25、黄某的常住人口基本信息及情况说明证明：黄某（女，出生于1931年7月11日）因年事已高，身体状况较差，无法配合相关调查工作。26、证人王某戊的证言：王某戊与徐大祝系夫妻关系。徐大祝以其岳母王红彦的名义在招商银行阳光新路支行办理银行卡，该卡均由徐大祝控制。徐大祝与朋友做债券生意赚的钱都以王红彦的名义用来购买信托投资产品。27、王红彦、王金刚出具的情况说明证明：以王红彦、王金刚名义开设的银行账户均由徐大祝、王某戊管理和使用，账户上的资金汇划流转其并不清楚。以王红彦名义办理的个人信托业务，也是由徐大祝和王某戊代为办理的，王红彦本人并不了解上述业务的具体内容。28、证人徐某乙的证言：中银国际具有国债、金融债券承销资格，在银行间市场属乙类户。定息收益部负责债券交易，沈沪东为当时交易员，交易员职责进行自营交易和撮合交易，自营交易用单位资金买卖交易获利，撮合交易一般不占用公司资金。交易员自己根据市场确定债券交易价格，如果交易价格距离外汇交易中心每日债券估值波动太多，会受到监管，中银国际只能在交易事后进行监管。29、证人李某丁的证言：中银国际定息收益部负责债券交易业务，沈沪东当时是交易员，负责自营交易和撮合交易的发单操作。30、证人许某、汪某、雷某等的证言：上海普银、上海乾银的代理行兴业银行、民生银行等，根据沈沪东的指令，以代理债券买卖的方式，完成债券交易。31、常州市政府非税收一般缴款书证明：被告人徐大祝的家属代其退出挪用资金的违法所得300万元及孳息31.509631万元；刘某到案后退出职务侵占赃款589.131095万元，吴某的家属代其退出职务侵占赃款1252.52万元及赃款孳息35.389695万元，姜某的家属代其退出职务侵占赃款110万元及受贿赃款70万元。32、常州市公安局天宁分局出具的情况说明证明：沈沪东、徐大祝所检举的线索尚在相关公安机关侦查中。上述证据经庭审举证质证，法院予以确认。原审人民法院认为，被告人沈沪东、徐大祝身为公司工作人员，利用职务上的便利，单独或伙同他人，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，二被告人的行为均已构成职务侵占罪，部分犯罪属共同犯罪。被告人徐大祝身为齐鲁银行工作人员，伙同被告人沈沪东经事先预谋后，利用职务上的便利，个人决定以单位名义将本单位资金供其他单位使用，谋取个人利益，属挪用资金归个人使用，数额巨大，二被告人的行为均已构成挪用资金罪，属共同犯罪。被告人沈沪东在债券申购活动中为谋取竞争优势，到达使其控制的丙类户实现获利的目的，属谋取不正当利益，而给予金融机构工作人员以财物，数额巨大，其行为已构成对非国家工作人员行贿罪。被告人沈沪东、徐大祝犯数罪，依法应数罪并罚。被告人沈沪东在被追诉前主动交待行贿行为，依法可以减轻处罚。被告人沈沪东归案后，如实供述公安机关尚未掌握的对非国家工作人员行贿的罪行，属自首，依法可以从轻处罚。被告人徐大祝的家属能代其退出部分赃款，可酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第一百八十五条第一款、第二百七十二条第一款、第一百六十四条第一款、第四款、第二十五条第一款、第六十九条、第六十七条第一款、第六十四条、《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国刑事诉讼法﹥的解释》第三百六十六条第一款之规定，以被告人沈沪东犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年六个月，并处没收个人财产一千六百万元；犯挪用资金罪，判处有期徒刑六年；犯对非国家工作人员行贿罪，判处有期徒刑一年；决定执行有期徒刑九年，并处没收个人财产一千六百万元。以被告人徐大祝犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年，并处没收个人财产一百四十万元；犯挪用资金罪，判处有期徒刑六年；决定执行有期徒刑七年，并处没收个人财产一百四十万元。判决对被告人沈沪东在职务侵占罪中尚未退出的赃款1300.78216万元，继续予以追缴；对被告人沈沪东在挪用资金罪中尚未退出的违法所得1053.303074万元，继续追缴并上缴国库；对被告人徐大祝在职务侵占罪中尚未退出的赃款144.620745万元，继续予以追缴；对被告人徐大祝退出的挪用资金的违法所得300万及孳息31.509631万元，予以没收并上缴国库；对被告人徐大祝在挪用资金罪中尚未退出的违法所得441.827256万元，继续追缴并上缴国库。上诉人沈沪东的上诉理由为：1、其不构成职务侵占罪，因为债券交易中不可能预知价格走向。2、没有明确规定银行不能为丙类户代持，故其不构成挪用资金罪。3、一审法院对其职务侵占的财产刑量刑过重。沈沪东的辩护人所提主要辩护意见为：1、沈沪东不构成职务侵占罪：（1）认定沈沪东单独或伙同他人将银行等金融机构单位债券低价卖出没有客观依据；（2）沈沪东的行为与职务侵占罪不吻合，其控制的公司的盈利来源于市场，并非对银行等机构利益的侵占。2、即使沈沪东构成职务侵占罪，一审法院判处的没收财产刑过重。3、沈沪东不构成挪用资金罪：（1）齐鲁银行并未禁止为其他银行机构名下所挂的丙类户代持；（2）沈沪东无挪用资金罪的主观故意。4、姜某不具有交通银行债券发行的职务便利，收受沈沪东的钱款是合作债券交易的分利，沈沪东没有谋取过不正当利益，不构成对非国家工作人员行贿罪。5、应当认定沈沪东具有退赃情节并予以从轻处理。上诉人徐大祝的上诉理由及其辩护人的主要辩护意见为：1、徐大祝不构成职务侵占罪，原审认定以“较低价格”卖出债券证据不足。2、徐大祝不构成挪用资金罪：（1）齐鲁银行关于代持并无明文规定，证人宋某等人的证言不能作为有效证据证明齐鲁银行禁止为行外丙类户代持；（2）齐鲁银行清楚知道资金使用情况，徐大祝履行的是职务行为，没有故意隐瞒代持，没有“个人决定”挪用单位资金。3、徐大祝有自首情节，至少在挪用资金罪上构成自首。4、徐大祝的家属代为退出部分赃款，一审量刑过重。出庭检察员当庭发表的主要意见为：原审法院认定事实清楚，证据确实充分，量刑恰当，上诉理由及辩护意见均不能成立，建议驳回上诉，维持原判。本院经审理查明的事实与原审人民法院认定的事实一致。原审判决列举了认定本案事实的证据，列举的证据已在一审、二审开庭审理时当庭宣读、出示并质证，本院对一审判决书所列证据予以确认。在本院审理过程中，上诉人沈沪东及其辩护人、上诉人徐大祝及其辩护人均未提出新的证据。出庭检察员提交了常州市公安局天宁分局出具的“情况说明”以及公安部证券犯罪侦查局第二分局出具的“关于徐大祝检举材料的核查情况说明”，证明上诉人沈沪东和徐大祝检举的他人犯罪线索均尚未查证属实，该证据经二审庭审举证、质证，本院亦予以确认。本院认为，上诉人沈沪东、徐大祝身为公司工作人员，利用职务上的便利，单独或伙同他人，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为均已构成职务侵占罪，部分属共同犯罪。上诉人徐大祝身为齐鲁银行工作人员，伙同沈沪东经事先预谋后，利用职务上的便利，挪用资金归个人使用，数额巨大，其行为均已构成挪用资金罪，属共同犯罪。上诉人沈沪东在债券申购活动中为谋取不正当利益，给予金融机构工作人员以财物，数额巨大，其行为已构成对非国家工作人员行贿罪。上诉人沈沪东、徐大祝犯数罪，依法应数罪并罚。上诉人沈沪东在被追诉前主动交待行贿行为，依法可以减轻处罚。上诉人沈沪东归案后，如实供述公安机关尚未掌握的对非国家工作人员行贿的罪行，属自首，依法可以从轻处罚。上诉人徐大祝的家属能代其退出部分赃款，可酌情从轻处罚。关于上诉人沈沪东及其辩护人所提沈沪东不构成职务侵占罪，以及上诉人徐大祝及其辩护人所提徐大祝不构成职务侵占罪的上诉理由及辩护意见，经查，沈沪东单独或者伙同徐大祝等人经过事先共谋，分别利用各自担任金融机构债券交易员的职务便利：在得知所在金融机构有债券买入需求的情况下，并不直接从债券卖出者手中买入，而是采用过券、代持等手段，让沈沪东控制的丙类户先买入该债券，所在金融机构再以高于丙类户买入价格的价格从丙类户处买入该债券；在得知所在金融机构有债券卖出需求的情况下，并不直接将该债券卖给买入者，而是采用过券、代持等手段，将该债券先卖给沈沪东控制的丙类户，丙类户再以高于买入价格的价格将该债券卖给买入者；或者以所在金融机构的名义委托其他金融机构出资买入并代持债券，到约定期限后，并不为所在金融机构回购该债券，而是采用过券等手段，将该债券以约定价格卖给沈沪东控制的丙类户，由丙类户将债券卖出获利。通过前述三种方式，沈沪东、徐大祝等人将各自所在金融机构本应获取的利益，转移到沈沪东控制的丙类户，再按照约定比例进行私分。沈沪东等人的行为侵占了所在单位的利益，构成职务侵占罪。关于上诉人沈沪东及其辩护人所提沈沪东不构成挪用资金罪，以及上诉人徐大祝及其辩护人所提徐大祝不构成挪用资金罪的上诉理由及辩护意见，经查，齐鲁银行出具的情况说明以及证人朱某、宋某等人的证言能够相互印证，证实齐鲁银行内部明确不允许为行外丙类户代持债券，上述证据形式及来源合法，并经当庭举证、质证，具有证据效力。徐大祝在齐鲁银行为沈沪东控制的丙类户代持债券过程中，虽然也报经审批，但该审批仅是形式审批，徐大祝当庭供述代持在其授权范围之内，其可以自己决定；在实际代持过程中，徐大祝也没有汇报是为行外丙类户代持、其自己从中获利的情况。因此，足以认定徐大祝个人决定以单位名义将本单位资金供其他单位使用，谋取个人利益，属于挪用资金归个人使用，构成挪用资金罪。沈沪东与徐大祝事先共谋，利用徐大祝的职务便利，使用齐鲁银行的资金为沈沪东控制的丙类户代持债券，最终为二人谋取个人利益，无论沈沪东是否明知齐鲁银行不允许为行外丙类户代持，其都应知晓齐鲁银行不会允许交易员为了谋取个人利益而为自己合作的丙类户代持债券。故沈沪东与徐大祝有挪用资金的共同故意，二人的行为侵犯了齐鲁银行资金的使用权，构成挪用资金罪的共同犯罪。关于上诉人沈沪东及其辩护人所提对沈沪东职务侵占罪财产刑量刑过重的上诉理由及辩护意见，经查，一审法院根据沈沪东的犯罪数额，综合考虑其他量刑情节，判处的财产刑符合法律规定。关于上诉人沈沪东的辩护人所提沈沪东不构成对非国家工作人员行贿罪的辩护意见，经查，姜某作为交通银行债券交易员，在本行销售债券过程中，为了使沈沪东的丙类户能够成功申购债券，帮助联系其他金融机构为丙类户代申购，并向本行债券销售部门积极推荐为沈沪东的丙类户进行代申购的金融机构，事后收受沈沪东给予的财物，姜某的行为构成非国家工作人员受贿罪。沈沪东为了使其控制的丙类户能够从姜某所在的交通银行成功申购债券，要求姜某向债券发行部门积极推荐，给予姜某财物以谋取竞争优势，违背了公平原则，属于谋取不正当利益，以何种名义给予财物不影响行为性质的认定。故沈沪东的行为构成对非国家工作人员行贿罪。关于上诉人沈沪东的辩护人所提应当认定沈沪东具有退赃情节并予以从轻处理的辩护意见，经查，上诉人沈沪东并未主动退出赃款，沈沪东的家属也未为沈沪东退出赃款，沈沪东不具有退赃情节。关于上诉人徐大祝及其辩护人所提有自首情节、至少在挪用资金罪上构成自首的上诉理由及辩护意见，经查，徐大祝系在不知情的情况下在其单位被公安机关抓获，不属于自动投案；虽然徐大祝因涉嫌犯职务侵占罪被刑事拘留，但本案中徐大祝的挪用资金行为与职务侵占行为在事实上密切关联，均已被司法机关实际掌握，故徐大祝在职务侵占及挪用资金罪上均不能认定为自首。关于上诉人徐大祝及其辩护人所提退出部分赃款、量刑过重的上诉理由及辩护意见，经查，一审法院已经认定上诉人徐大祝部分退赃，并酌情予以从轻处罚，结合徐大祝的犯罪事实，量刑符合法律规定。综上，上诉人的上诉理由及辩护人的辩护意见均不能成立，本院不予采纳。江苏省常州市人民检察院出庭检察员所提驳回上诉、维持原判的意见成立，本院予以采纳。原审人民法院认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，适用法律、量刑并无不当，审判程序合法。据此，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审 判 长  陈静审 判 员  王伟代理审判员  张磊二〇一四年十二月五日书 记 员  谈燕