黑龙江省哈尔滨市南岗区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）南刑初字第924号
公诉机关黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院。
被告人伊海礁，男，汉族，1981年2月3日出生于黑龙江省北安市，大学文化，无业，住辽宁省大连市沙河口区。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪于2015年1月14日被刑事拘留，同年2月16日被逮捕。现羁押于黑龙江省哈尔滨市第一看守所。
辩护人尹爱民，黑龙江朗信银龙律师事务所律师。
黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院以哈南检刑诉[2015]772号起诉书指控被告人伊海礁犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，于2015年10月13日向本院提起公诉。本院于2015年12月24日立案，依法组成合议庭，于2016年1月14日公开开庭审理了本案，2016年4月17日黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院变更起诉，本院于2016年5月5日再次公开开庭审理了本案。2016年11月18日黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院追加起诉，本院于2016年12月6日及2017年3月20日又再次公开开庭审理了本案。黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院均指派检察员王海涛出庭支持公诉，被告人伊海礁及其辩护人尹爱民均到庭参加诉讼。现已审理终结。
黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院指控：被告人伊海礁于2011年11月7日至2013年12月31日，使用从其伊某1志民（另案处理）处借的1750万元，通过期货交易共获利858.85万元。2015年1月14日，公安机关找到伊海礁，告知伊海礁其父亲借给他炒作期货的本金是伊某1志民涉嫌犯罪所得的赃款，故而伊海礁应当将使用该本金炒作期货的收益部分上缴给公安机关，伊海礁拒不交出，公安机关遂于当日将伊海礁抓获。2016年11月18日公诉机关追加起诉，指控伊海礁于2011年8月至10月期间，伊海礁协助伊某1志民（另案处理）伊某1志民骗取某粮油食品公司的购货款通过多名亲属的银行账户频繁划转，并由伊海礁一人签字办理后将其中的100万元据为己有。
针对上述指控，公诉机关提供了哈开会专审字（2015）第33号《专项审计报告》、哈开会专审字（2015）第033－1号《对伊海贾某艳梅涉嫌占用某粮油集团食品有限公司（以下简称某粮油食品公司）购货款进行期货交易及购买银行理财产品获得非法收益事项专项审计报告的补充报告》、哈开会专审字（2015）第033－2号《对伊海贾某艳梅涉嫌占用某粮油食品公司购货款进行期货交易及购买银行理财产品获得非法收益事项专项审计报告的补充报告》、物证、书证、证人证言、被告人的供述、视听资料等相关证据。公诉机关认为，伊海礁的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款的规定，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪追究其刑事责任。
被告人伊海礁辩称，他不认为他伊某1志民的钱是赃钱，他对获利的数值有异议，他没有掩饰、隐瞒任何收入，公安人员找他时直接和他说把钱交给公安机关，要不然就抓他，他认为公安人员应该给他什么材料，莫名其妙的就让他交钱他不理解。其辩护人认为，公诉机关指控伊海礁犯掩饰、隐瞒犯罪所得收益罪程序违法，事实不清、证据不足，适用法律错误，伊海礁不构成掩饰、隐瞒犯罪所得收益罪，应当依法宣告其无罪。1、在程序方面，伊海礁即使涉嫌犯罪，犯罪地和居住地均不在哈尔滨市，各办案机关对本案均没有管辖权。2、在主观方面，伊海礁不存在掩饰、隐瞒犯罪所得收益的主观故意。3、在客观方面，伊海礁不存在掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益的行为，认定伊海礁构成掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的事实不清，证据不足，适用法律错误。对追加起诉的事实，公诉机关认为，伊海礁犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，事实清楚，证据确实、充分。辩护人认为，伊海礁仅是帮助某米业公司办理了几笔银行转存款及提款，并不知道这些钱是与某粮油食品公司有关，不明知可能是赃款，而且所提现的款项交给了森源米业公伊某1志民。不能证明伊海礁掩饰、隐瞒犯罪所得100万元。
经审理查明，被告人伊海礁的伊某1志民（另案处理）是黑龙江省森源米业有限公司（以下简称某米业公司）法定代表人，伊海礁以该公司职工身份领取工资。某米业公司于2003年7月18日成立于2013年3月5日注销登记。2011年9月伊海礁给其刘某1建书打电话，刘某1建书的身份证在北京中粮期货开立帐刘某1建书同意，并在黑龙江省北安市建设银行办理了一张卡62×××8383的银行卡交伊某1志民。2011年9月20日伊海刘某1建书的名义在北京中粮期货开立了帐户。2011年11月3日至4日某粮油食品公司将货款2550万元转入某米业公司，2011年11月7日某米业公司将其中900万元刘某1建书个人建行卡内帐户，刘某1建书将此款刘某1建书的中粮期货帐户，2012年1月11日某粮油食品公司将大豆货款1050万元，转入某米业公司帐户，某米业公司刘某1建伊某2志华的个人帐户多次转款，将其中850万元于2012年4月5日刘某1建书建行卡帐户进行期货交易。伊海礁于2011年11月7日至2013年12月31日伊海礁利用某粮油食品公司货款1750万元，在北京中粮期货炒期货获利858.85万元。
2011年8月至9月期间，被告人伊海礁协助其伊某1志民，将某粮油食品公司的购货款300万元通过多名亲属的银行帐户频繁划转，并由伊海礁一人签字办理后将其中某粮油食品公司货款100万元据为己有。
综上，伊海礁掩饰隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益共计人民币958.85万元，用于购买汽车和住房。
另查明，公安机关于2014年8月1日因涉嫌犯合同诈骗罪决伊某1志民立案，于2014年9月11伊某1志民决定刑事拘留，于2014年9月12日进行网上追逃。公安机关于2017年3月31日扣押伊海贾某艳梅（被告人爱人）名下银行存款6760473.43元，扣押坐落于大连市沙河口区富静园32号1单元11层1号、大连市沙河口区富静园28号3单元4层1号房产两处及伊海贾某艳梅名下宝马X5吉普车一凌某凌志雷克萨斯轿车一台。
上述事实，有经过庭审质证确认的下列证据证实：
1、案件的来源及抓捕经过：2014年1月14日，哈尔滨市公安局刑侦支队一大队，在侦办某米业公司法定代伊某1志民涉嫌合同诈骗某粮油食品公司9300万元案件中发现，某粮油食品公司支付给某米业公司收购大豆款2000多万元，几经周转，最后存入其儿子伊海礁和贾某艳梅的银行账户，其二伊某1志民诈骗的赃款炒期货产生的孳息1000多万元，购买了汽车及住房。公安机关于2015年1月14日将伊海礁刑事拘留。
2、2015年9月9日哈尔滨开发会计师事务所有限责任公司出具的哈开会专审字（2015）第33号《专项审计报告》，2011年11月3日至4日，某粮油食品公司通过农业银行通河支行将大豆货款2550万元转入某米业公司账户（转入后森源米业银行存款余额2320.53元），同月7日某米业公司将其中900万元刘某1建书个人建行卡内。刘某1建书将此款转入中粮期货账户，进行期货交易。根据公安机关对伊海贾某艳梅的讯问刘某1建刘某3淑琴的询问笔录及银行对账单，均证实此中粮期货账户实际使用人为伊海贾某艳梅，并由其掌控。伊海贾某艳梅于2011年9月20刘某1建书名义开立账户，2011年11月7日转入900万元进行期货交易，截止到2013年12月31日，获利302.38万元。确认伊海贾某艳梅涉嫌通过占用某粮油食品公司购货款900万元进行期货交易，并获得收益302.38万元。
3、2016年2月29日哈尔滨开发会计师事务所有限责任公司出具的哈开会专审字（2015）第033—1号《对伊海贾某艳梅涉嫌占用某粮油公司购货款进行期货交易及购买银行理财产品获得非法收益事项审计报告的补充报告》，确认伊海贾某艳梅涉嫌通过占用某粮油食品公司购货款1750万元进行期货交易，并因此获利共计858.85万元。
4、2016年5月12日哈尔滨开发会计师事务所有限责任公司出具的哈开会专审字（2015）第033—2号《对伊海贾某艳梅涉嫌占用某粮油公司购货款进行期货交易及购买银行理财产品获得非法收益事项审计报告的补充报告》，确认伊海礁涉嫌占用某粮油食品公司购货款100万元。
5、哈尔滨市公安局于2014年8月1日决伊某1志民合同诈骗立案决定书。
6、哈尔滨市公安局关于提请暂停黑河市人大伊某1志民人大代表资格的函：伊某1志民人大代表资格并依法对其采取强制措施。
7、黑河市人大常委会关于许伊某1志民依法采取相关措施的决定。
8、在逃人员登记信息表：公安机关已于2014年9月12伊某1志民涉嫌合同诈骗罪，列为网上追逃。
9、物证：从伊海礁处扣押的伊海伊某1志民保管的录音笔、U盘、伊某1志民的建行卡、伊某1志民的农行卡存折的照片及某米业公司与某粮油食品公司之间的协议书。
10、黑龙江省森源米业有限公司营业执照复印件、粮食收购许可证复印件、章程修正案、注销登记审核表等工商档案：黑龙江省森源米业有限公司已于2013年3月5日注销登记。
11、北安市森海粮食加工有限公司营业执照复印件等工商档伊某1志民于2013年4月23日在北安市成伊某1志民为法定代表人的森海公司。
12、某粮油食品公司记账凭证、某粮油食品公司转账支票、银行卡汇款请领审批单、农行记账凭证、银行卡对账单、申购理财明细表、中粮期货交易结算单：某粮油食品公司向某米业公司汇款2550万元及资金走向。
13、建设银行转账凭条5张：伊海伊某1志民还款2200万元。2012年4月5日还款1000万元、4月11日还200万元、4月24日1000万元。共计2200万元。
14、扣押单：案发后公安机关从伊海礁处扣押的宝马凌某凌志车各一台、7笔伊海贾某艳梅名下的银行存款计6760473.43万元（陆佰柒拾陆万零肆佰柒拾叁元肆角叁分）及大连房产二处（2017年3月31日公安机关提供）、扣押伊海伊某1志民保管的录音笔、U盘、伊某1志民的建行卡、伊某1志民的农行存折、森源米业与某粮油食品公司之间的协议。
1贾某艳梅提供的以其名字在万达期货进行交易的结算单、建行特殊业务申请贾某艳梅于2011年11月15日投入万达期货200万元进行炒作，至2014年9月30日剩于85元，被公安机关冻结。
16、建行出具的查询卡和帐户状态:伊海礁保管的伊某1志民的建行卡内余额468元。
17、北安市公安局自民派出所出具的走访调查说明、北安市民佟纪高某桂程某桂兰出具的情况说明、户口注销证明、某米业公司记账凭证、机打发票：某米业公司经营过程中存在冒用他人名义买卖大豆的情况。
18、黑龙江省森源米业公会计凭证：2011年9月份被告人伊海礁在该公开工资1100元。
19、2012年3月2日某粮油食品公刘某4刘佳签订的数量为2500吨，总价款为1065万元大豆销售合同（该合同履行情况不清）。
20、2011年1月2日某粮油食品公刘某3淑琴签订的数量为2500吨，总价款为1115万元大豆销售合同（该合同履行情况不清）。
21、2012年5月28日某粮油食品公魏某洪艳签订的数量为7500吨，总价款为3300万元大豆销售合同（该合同履行情况不清）。
22、2012年6月4日某粮油食品公杨某杨红签订的数量为2500吨，总价款为10541450万元大豆销售合同（该合同履行情况不清）。
23、2012年6月2日某粮油食品公赵某1云波签订的数量为2500吨，总价款为10541450万元大豆销售合同（该合同履行情况不清）。
24、2011年11月1日某粮油食品公司与某米业公司签订的数量为5000吨，总价款为2200万元大豆销售合同（该合同履行情况不清）。
25、贾某艳梅的证言：2011年八九月份，她丈夫伊海礁用他刘某1建书的名在中粮期货开了一个账户，她俩炒期货的资金是跟她老伊某1志民借的，累计借给她们2200万元，她俩炒了近一年的中粮期货，赚了1000多万元，她把挣的1000多万元转入她个人在北京开的中粮期货账户上，然后他俩回大连继续炒中粮期货，赔了200多万元，最后剩700多万元伊某1志民那借了2200万元，伊某1志民哪来的钱她不清楚。2200万元已全部还清了。她和伊海伊某1志民2200万元时不伊某1志民是诈骗来的赃款，所以她们挣的1000多万元应该归自己所有。她不认为挣的这1000多万元是非法所得。
26、刘某1建书的证言：2011年9月，伊海礁在大连给她打电话说，要用她的身份证开个北京中粮期货账户，她就去北安市二道街建行办理一张卡，交伊某1志民。她没炒过期货，这张卡她没用过，卡的使用情况她不知道。她和某粮油食品公司没签过合同、没有业务往来、没有一点关系。
27、伊某2志华（某米业公司付款员）的证言：2011年2月至2013年1月，某米业公司为某粮油食品公司收购大豆，具体收多少吨她说不清楚。公司伊某1志民让她签过一两份合同，合同内容她不清伊某1志民让她签字她就签了。以她的名义与某粮油食品公司签的合同不是她签的字，她也不知道。
28、吴某振平的证言：2014年8月2伊某1志民回北安市参加葬礼，第二天他开伊某1志民去大连市，快到大伊某1志民和他儿子伊海礁通电话，伊海礁伊某1志民租好了房子，保姆也雇好了。到了一个小区，伊海礁来伊某1志民，他就回北安市了。
29、刘某2建伊某1志民的妻子）的证言：她没在某米业公司工作过，她不参与公司的经营。她刘某1建书的建行账户转过钱。她的身份证放在家伊某1志民是否用过她记不清了。
30、刘某3淑琴（某米业公司业务员）的证言：她没有和某粮油食品公司签订过任何协议。2010年至2012年她在公司负责跑银行业务，用公司几个员工的身份证开银行卡，有她本人的身份证，伊某1志伊某2志伊某3伊志李某艳刘某6大刘某1建魏某洪杨某杨赵某1云波等人的身份证，用来给某粮油公司打回款，这些卡后来都交给伊某1志民了。
31、赵某1云波（某米业公司员工）的证言：他没和某粮油食品公司签订过任何协议。以他的名义与某粮油食品公司签订的协议不是他本人签的，他不知道此事。他的身份证平时放在单位，不知道谁使用他的身份证开银行卡。
32、刘某4刘佳（北安农村信用社职员）的证言：她从未与某粮油食品公司签订过任何协议。她刘某3淑琴是否用她的身份证开过银行卡她不清楚。她没给某粮油食品公司转过款。
33、杨某杨红的证言：她与某粮油食品公司没签过任何协议，以她的名义与某粮油食品公司签的协议不是她签的。她没用自己的身份证办理银行卡给某米业公司用，她的身份证曾经放在过去工作过的某米业公司，她在某米业公司的银行卡是谁办的她不知道。
34、魏某洪艳（某米业公司信息员）的证言：她在公司负责打印文件和签订合同，某米业公司所有合同都是伊某1志民让她签的。
3伊某1志丁某文斌于2012年6月26日、27日两次谈话录音摘伊某1志民录制）、2012年7月伊某1志丁某文赵某2继河三人谈话录音摘伊某1志民录制）：主要内容是，预谋在今后的某米业公司与某粮油食品公司的业务往伊某1志丁某文赵某2继河三人怎样从中赚钱。体现出在此之前的业务往来伊某1志民说丁某文赵某2继河二人500多万丁某文斌更正说是420万元。
36、《哈尔滨市公安局刑事技术支队鉴定书》（哈）公（刑技）鉴（文检）字（2016）535号：检验意见，送检的三份黑龙江省农村信用社存/取款凭条伊某2志华”签名字迹均与伊海礁样本字迹是同一人所写。
37、《哈尔滨市公安局刑事技术支队鉴定书》（哈）公（刑技）鉴（文检）字（2016）536号：检验意见，送检的黑龙江省农村信用社结算委托书、中国建设银行取款凭条、银行卡取款凭条、中国建设银行存款凭条、中国建设银行无卡存款凭条、中国工商银行个人业务凭条（签单）、中国工商银行个人业务凭条（填单）、两份中国建设银行个人汇款凭证、四份中国建设银行转账凭条、五份黑龙江省农村信用社存/取款凭条上“伊海礁”签名字迹均与伊海礁样本签名字迹是同一人所写。
38、伊某1志民的证言：证实其公司在2011年、2012年、2013年与某粮油食品公司签订了大豆购销合同，最大的一笔是2011年签订的16亿元的合同。其公司尚欠某粮油食品公司9400万元，欠款原因是某粮油食品公司需要业绩，要走量，所以很多次买卖是高价来低价走的，加上其公司管理不善造成的。
39、被告人伊海礁的供述：2011年秋天，他用他刘某1建书的身份证在北京中粮期货公司开立账户，他和他贾某艳梅在北京租个房子开始炒期货，在北京几个月期间，他向他伊某1志民累计借了2200万元，炒期货挣了1000多万元。几个月后不炒期货了，把借的2200万元还给他父亲了。挣的1000多万元回大连后炒中粮期货赔了200多万元。剩下738万元购买了理财、宝马X5吉普车一凌某凌志雷克萨斯轿车一台、买一套房子，剩下的贾某艳梅卡里。他认为用从他父亲那借的钱炒期货挣的钱没毛病，他不同意交出来，他不认罪。他对2011年9月1日至2日先后5次从他北安农村信用社的卡提现金300万元，其中200万元伊某2志华的信用社卡内，另100万元的去向他供述记不清了，他承认在信用社“伊海伊某2志华”的签字都是他签的。
此外，伊海礁供述在其父亲走之前，其父亲让其准备一部单独的手伊某1志民单线联系，并换过手机卡，其与其父亲单线联系最后时间是2014年9月，在公安机关找伊海礁调查取证时，其没有说出这个原因，是作为儿子不想让父亲被抓。
伊海礁在二次补查阶段的讯问中仍拒不供认其本人构成掩饰隐瞒犯罪所得收益罪。
本院认为，被告人伊海礁明知是犯罪所得及其产生的收益而予以掩饰、隐瞒，情节严重，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，公诉机关指控的罪名成立，应予惩处。伊海礁掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益的犯罪事实，不仅有销售合同、在逃人员登记信息表、扣押单、某粮油食品公司记账凭证、某粮油食品公司转账支票、银行卡汇款请领审批单、农行记账凭证、银行卡对账单、申购理财明细表、中粮期货交易结算单等书证、建行出具的查询卡和帐户状态、北安市公安局自民派出所出具的走访调查说明、北安市民佟纪德、高桂芳、程桂兰出具的情况说明、户口注销证明、某米业公司记账凭证、机打发票、黑龙江省某米业公司会计凭证等书证及从伊海礁处扣押的伊海伊某1志民保管的录音笔、U盘、伊某1志民的建行卡、伊某1志民的农行卡存折的照片及某米业公司与某粮油食品公司之间的协议书等物证证实，还有伊某1志贾某艳刘某1建伊某2志吴某振刘某2建刘某3淑赵某1云刘某4刘杨某杨魏某洪艳等证人证言佐证，并且哈尔滨市公安局刑事技术支队作出的检验意见可以证实伊海礁没有正当理由，伊某1志民将骗取的某集团股份有限公司的购货款通过多人的银行账户频繁划转，哈尔滨开发会计师事务所有限责任公司出具《专项审计报告》证伊某1志民将骗取的某集团股份有限公司的购货款转入了其实际控刘某1建书的银行卡后，由伊海礁刘某1建书的期货账户炒期货，伊海礁将由此产生的收益据为己有，再有伊海礁的供述能够证实在公安机关明确告知其该笔款伊某1志民违法所得收益时伊海礁以其是借款炒期货，是合法所得为由予以掩饰、隐瞒，从而拒不交出赃款，上述证据形成完整的证据链条，足以认定。伊海礁的辩解及辩护人的辩护意见与事实不符，本院不予采纳。依据《中华人民共和国刑法》第三百一十二条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人伊海礁犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，判处有期徒刑六年六个月（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日即自2015年1月14日起至2021年7月13日止），并处罚金人民币50万元（于本判决生效后30日内缴纳）。
二、赃款、赃物由扣押单位哈尔滨市公安局刑侦支队根据被告人伊海礁犯罪数额依法返还被害单位。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。
审判长 贾 群
审判员 刘艳华
审判员 刘 蕾
二〇一七年四月十三日
书记员 狄春楠