湖南省邵东县人民法院
民 事 判 决 书
（2016）湘0521民初3413号
原告彭美莲，女，1972年5月19日出生，汉族，职员，住邵东县。
委托代理人刘上瞩，湖南宏彦律师事务所律师。
被告马丽娅（曾用名马晓花），女，1982年5月18日出生，汉族，住邵阳市双清区，现常住邵东县。
委托代理人孙建民，邵东县蓝天法律服务所法律工作者。
委托代理人肖品祥，邵阳市民声法律服务所法律工作者。
第三人宁玉涛，女，1975年8月23日出生，汉族，住邵东县。
原告彭美莲与被告马丽娅、第三人宁玉涛债权转让合同纠纷一案，本院于2016年7月14日作出（2016）湘0521民初668号民事判决，被告马丽娅不服该判决，上诉于邵阳市中级人民法院，邵阳市中级人民法院于2016年9月26日作出（2016）湘05民终1252号民事裁定书，裁定撤销本院（2016）湘0521民初668号民事判决，发回本院重审。本院依法由审判员罗齐素担任审判长，与人民陪审员谢植福、李玉康组成合议庭，于2016年12月2日公开开庭进行了审理。原告彭美莲及其委托代理人刘上瞩、被告马丽娅及其委托代理人孙建民、肖品祥、第三人宁玉涛到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告彭美莲诉称，2012年6月19日，第三人宁玉涛向原告借款50万元，并约定月利率3%，原告按照宁玉涛的要求，将借款直接支付到被告马丽娅账户上，宁玉涛向原告出具了借条。2016年1月26日，宁玉涛同意将对马丽娅拥有的50万元债权转让给原告，用以冲抵原告的债权。请求法院判令被告立即偿还原告借款本金50万元，并自2012年6月19日开始，按月利3%支付利息至借款还清时止；本案诉讼费由被告承担。
为支持其主张，原告彭美莲提供了以下证据：
1、原告的身份证复印件，拟证明原告的主体资格；
2、被告的户籍资料，拟证明被告的主体资格；
3、第三人宁玉涛向原告出具的借条一份，拟证明宁玉涛向原告借款50万元；
4、被告马丽娅向第三人宁玉涛出具的借条，拟证明被告向宁玉涛借款50万元；
5、通知书一份，拟证明宁玉涛将对马丽娅的50万元债权转给原告；
6、汇款凭证，拟证明2012年6月19日原告将50万元汇入被告账户的事实；
7、对彭桂轩的调查笔录，拟证明彭桂轩受原告委托转款给被告的事实；
8、对邓湘丽的调查笔录及转账凭条一份，拟证明2012年7月14日邓湘丽受宁玉涛委托转款20万元给马丽娅的事实；
9、张军的证明及转账凭条一份，拟证明2012年7月14日张军受宁玉涛委托转款10万元到马丽娅卡上的事实；
10、存款凭条及个人活期明细账查询单1份，拟证明2012年7月14日原告在马丽娅的卡上存入20万元；
11、张敏华的证言，拟证明张敏华通过宁玉涛借给马丽娅30万元，本息已经偿还，宁玉涛与马丽娅除本案债务外还存在其他债务纠纷；
12、邓元英通话录音资料1份，拟证明宁玉涛与马丽娅口头约定月息5分；
13、马丽娅、宁玉涛银行明细表各1份，拟证明马丽娅按月息5分向宁玉涛支付利息的事实；
14、对张春辞的调查笔录，拟证明宁玉涛借款给马丽娅，双方约定月利率5%；
15、对刘伟萍的调查笔录，拟证明的内容同上一份证据；
16、算账记录，拟证明宁玉涛对马丽娅的债权超过50万元；
17、证人宁某、李某到庭作证的证言，拟证明第三人宁玉涛将对马丽娅的50万元债权转让给了原告的事实。
被告马丽娅辩称：一、被告借第三人宁玉涛的钱已全部还清，被告总共已经偿还了229.5万元；二、本案债权转让没有通知被告，转让没有法律依据，请求法院驳回原告的诉讼请求。
为支持其主张，被告马丽娅提供了如下证据：
1、借记卡信息表1份，拟证明马丽娅持有两张卡；
2、银行交易流水清单1份，拟证明马丽娅转给宁玉涛现
金163万元，马丽娅已还清宁玉涛的所有借款。
第三人宁玉涛辩称，第三人共借给被告160万元，约定月息5分。被告宁玉涛未提供证据。
对于原告彭美莲提交的证据，被告马丽娅的质证意见为：对原告方提交的1、2号证据没有异议。3号证据与本案无关联；4号证据系马丽娅向第三人借款，属主体不符；5号证据通知书被告没有收到，不知情；6号证据真实性无异议，但关联性有异议。7、8号证据可以证明被告与原告不存在债权债务关系；9、10号证据与本案无关联；对11、12、13号证据有异议，不能证明被告与第三人的借款约定过利息；14、15号证据的形式不合法，内容也不真实；16号证据没有法律效力；17号证据的证人所作的证言不真实。第三人对原告的证据无异议。对于被告马丽娅提交的证据，原告彭美莲的质证意见为：1号证据无异议；对2号证据的真实性无异议，但不能证明原告所主张的事实。第三人宁玉涛的质证意见为：对被告的证据的真实性无异议，但第三人与被告之间还有其他经济往来。
经审查，对于原、被告双方提交的证据，对于双方没有异议的证据，本院予以采信，对于双方有异议的证据，能与双方陈述及其他证据相互印证的部分，本院予以采信。
根据本院认定的证据，结合原、被告的当庭陈述，查明以下事实：
2012年6月19日，第三人宁玉涛向原告彭美莲借款50万元转借给被告马丽娅，彭美莲根据宁玉涛的指示，直接将上述款项汇至被告马丽娅账户，由宁玉涛向原告出具了借据，约定月利率3%。宁玉涛除向马丽娅出借上述款项外，还于2012年7月14日出借给被告50万元，于2013年3月28日出借20万元，于2013年4月19日出借10万元，以上借款共计130万元，均口头约定月利率5%。2016年1月26日，宁玉涛将其中的50万元债权转让给原告彭美莲，用以清偿其对原告所负的债务。
另查明，被告马丽娅向第三人宁玉涛借款后，陆续偿还了如下款项：2012年8月14日还5万元；2012年8月20日还2.5万元；2012年10月8日还10万元；2012年11月6日还还1万元；2012年11月15日还3万元；2013年1月14日还3万元；2013年3月22日还10万元；2013年3月23日还10万元；2013年5月19日还3万元；2013年6月15日还2.5万元；2013年7月14日还3万元；2013年7月19日还2.5万元；2013年8月22日还5.5万元；2013年8月30日还16万元；2013年9月18日还5.5万元；2013年11月14日还3万元；2013年12月5日还10万元；2013年12月20日还6万元；2014年1月26日还5.5万元；2014年2月28日还5.5万元；2014年3月25日还5.5万元；2014年4月20日还5万元；2014年5月19日还6万元；2014年6月23日还3万元；2014年8月3日还10万元；2014年8月29日还15万元，2015年1月24日还5万元；2015年7月2日还1万元，以上共计还款163万元。
本院认为，本案争议的焦点有二个：一是第三人宁玉涛的债权转让是否对被告马丽娅发生法律效力？二是宁玉涛对马丽娅享有的债权金额尚有多少，双方的借款是否已经结清？
对于第一个争议焦点，本院认为，原告彭美莲与第三人宁玉涛签订的债权转让协议系双方当事人真实意思的表示，且不违反法律和行政法规的强制性规定，应为有效。对于被告马丽娅关于其未收到第三人宁玉涛的债权转让通知的辩称，本院认为，法律规定“债权人转让权利的，应当通知债务人，未经通知，该转让对债务人不发生效力”的立法精神在于让债务人知晓债权转让的事实，从而停止向债权人履行义务，避免因未及时通知而给债务人造成损失，因此，对通知应理解为使债务人知晓即可，至于通知的时间和方式，法律并无明文规定。而诉讼可以达到使债务人知晓的目的，债权人在诉讼时通知债务人并未违反法律规定，应当可以构成通知的一种方式。综上，即使本案第三人在原告起诉前未就债权转让通知被告，原告与第三人的债权转让仍然对被告发生法律效力。
对于第二个争议焦点，经核查，被告马丽娅共计已偿还第三人宁玉涛163万元，该163万元应按先息后本的顺序清偿，其中不足月利率2%的利息应当予以补足，超过月利率2%不足月利率3%的利息予以认可，超出月利率3%的利息应当抵扣借款本金，对被告已支付的163万元分段计算如下
1、2012年6月19日至2012年8月14日，共计1个月26天，以500000元本金按月利率3%计算的利息为28000元；2012年7月14日，被告又向第三人宁玉涛借款500000元，该500000元自2012年7月14日计算至2012年8月14日，共计1个月，按月利率3%计算的利息为15000元。综上，2012年8月14日之前按月利率3%计算的利息总计为43000元，被告实付50000元，故本段超过月利率3%的利息为7000元，该7000元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余993000元；
2、2012年8月15日至2012年8月20日，共计6天，被告还款25000元，以993000元本金按月利率3%计算的利息为5958元，故本段超过月利率3%的利息为19042元，该19042元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余973958元；
3、2012年8月21日至2012年10月8日，共计1个月17天，被告还款100000元，以973958元本金按月利率3%计算的利息为45776.03元，故本段超过月利率3%的利息为54223.97元，该54223.97元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余919734.03元；
4、2012年10月9日至2012年11月6日，共计29天，被告还款10000元，以919734.03元的本金按月利率2%计算的利息为17781.52，故该段被告尚欠利息7781.52元，应从下期利息中予以补足；
5、2012年11月日至2012年11月15日，共计9天，被告还款30000元，补足上期尚欠的利息后尚还款22218.48元，以919734.03元的本金按月利率3%计算的利息为8277.6元，故本段超出月利率3%的利息为13940.88元，该13940.88元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余905793.15元；
6、2012年11月16日至2013年1月14日，共计1个月29天，被告还款30000元，以本金905793.15元按月利率2%计算的利息为35627.86元，故该段被告尚欠利息5627.86元，应从下期利息中予以补足；
7、2013年1月15日至2013年3月22日，共计2个月7天，被告还款100000元，补足上期所欠的利息后尚还款94372.14元，以本金905793.15元按月利率3%计算的利息为60688.14元，故本段超出月利率3%的利息为33684元，该33684元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余872109.15元；
8、2013年3月23日共计1天，被告还款100000元，以本金872109.15元按月利率3%计算的利息为872.11元，故本段超出月利率3%的利息为99127.89元，该99127.89元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余772981.26元；
9、2013年3月24日至2013年5月19日，共计1个月25天，以本金772981.26元按月利率2%计算的利息为28342.65元；2013年3月28日被告又向第三人宁玉涛借款200000元，该200000元自2013年3月28日至2013年5月19日共计1个月21天，按月利率2%计算的利息为6800元；2013年4月19日被告又向原告借款100000元，该100000元自2013年4月19日至2013年5月19日共计1个月，按月利率2%计算的利息为2000元。综上，该段按月利率2%计算所产生的总利息为37142.65元，故该段被告尚欠利息7142.65元，应从下期利息中予以补足，本金总计为772981.26元+200000元+100000元=1072981.26元；
10、2013年5月20日至2013年6月15日，共计27天，被告还款25000元，补足上期所欠的利息后尚还款17857.35元，以本金1072981.26元按月利率2%计算的利息为19313.66元，故本段被告尚欠利息1456.31元，应从下期利息中予以补足；
11、2013年6月16日至2013年7月14日共计29天，被告还款30000元，补足上期所欠利息后尚还款28543.69元，以本金1072981.26元按月利率3%计算的利息为31116.46元，该利息超出月利率2%不足月利率3%，本院予以认定；
12、2013年7月15日至2013年7月19日，共计5天，被告还款25000元，以本金1072981.26元按月利率3%计算的利息为5364.9元,故本段被告超过月利率3%的利息为19635.1元，该19635.1元应抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余1053346.16元；
13、2013年7月20日至2013年8月22日，共计1个月2天，被告还款55000元，以本金1053346.16元按月利率3%计算的利息为33707.07元，超出月利率3%的利息为21292.93元，该21292.93元应抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余1032053.23元；
14、2013年8月23日至2013年8月30日，共计8天，被告还款160000元，以本金1032053.23元按月利率3%计算的利息为8256.43元，超出月利率3%的利息为151743.57元，该151743.57元应抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余880309.66元；
15、2013年8月31日至2013年9月18日，共计19天，被告还款55000元，以本金880309.66元按月利率3%计算的利息为16725.88元，超出月利率3%的利息为38274.12元，该38274.12元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余842035.54元；
16、2013年9月19日至2013年11月14日，共计1个月26天，被告还款30000元，以本金842035.54元按月利率2%计算的利息为31436.01元，故该段被告尚欠利息1436.01元，应从下期利息中补足；
17、2013年11月15日至2013年12月5日，共计21天，被告还款100000元，补足上期所欠利息后尚还款98563.99元，以本金842035.54元按月利率3%计算的利息为17682.75元，超出月利率3%的利息为80881.24元，该80881.24元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余761154.3元；
18、2013年12月6日至2013年12月20日，共计15天，被告还款60000元，以本金761154.3元按月利率3%计算的利息为11417.31元，超出月利率3%的利息为48582.69元，该48582.69元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余712571.61元；
19、2013年12月21日至2014年1月26日，共计1个月5天，被告还款55000元，以本金712571.61元按月利率3%计算的利息为24940.01元，超出月利率3%的利息为30059.99元，该30059.99元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余682511.62元；
20、2014年1月27日至2014年2月28日，共计1个月1天，被告还款55000元，以本金682511.62元按月利率3%计算的利息为21157.86元，超出月利率3%的利息为33842.14元，该33842.14元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余648669.48元；
21、2014年3月1日至2014年3月25日，共计26天，被告还款55000元，以本金648669.48元按月利率3%计算的利息为16865.4元，超出月利率3%的利息为38134.6元，该38134.6元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余610534.88元；
22、2014年3月26日至2014年4月20日，共计26天，被告还款50000元，以本金610534.88元按月利率3%计算的利息为15873.9元，超出月利率3%的利息为34126.1元，该34126.1元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余576408.78元；
23、2014年4月21日至2014年5月19日，共计29天，被告还款60000元，以本金576408.78元按月利率3%计算的利息为16715.9元，超出月利率3%的利息为43284.1元，该43284.1元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余533124.68元；
24、2014年5月20日至2014年6月23日，共计1个月3天，被告还款30000元，以本金533124.68元按月利率3%计算的利息为17593.14元，超出月利率3%的利息为12406.86元，该12406.86元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余520717.82元；
25、2014年6月24日至2014年8月3日，共计1个月10天，被告还款100000元，以本金520717.82元按月利率3%计算的利息为20828.73元，超出月利率3%的利息为79171.27元，该79171.27元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余441546.55元；
26、2014年8月4日至2014年8月29日，共计26天，被告还款150000元，以本金441546.55元按月利率3%计算的利息为11480.21元，超出月利率3%的利息为138519.79元，该138519.79元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余303026.76元；
27、2014年8月30日至2015年1月24日，共计4个月25天，被告还款50000元，以本金303026.76元按月利率3%计算的利息为43938.88元，超出月利率3%的利息为6061.12元，该6061.12元应当抵扣借款本金，抵扣后借款本金尚余296965.64元；
28、2015年1月25日至2015年7月2日，共计5个月7天，被告还款10000元，以本金296965.64元按月利率2%计算的利息为31082.4元，故本段被告尚欠利息21082.4元。
综上，被告马丽娅尚欠第三人宁玉涛借款本金296965.64元，前期利息21082.4元及2015年7月3日至借款还清之日按月利率2%计算的利息，故宁玉涛与马丽娅之间存在真实有效的债权债务关系。债权人可以将合同的权利全部或者部分转让给第三人，现宁玉涛将其对马丽娅享有的债权中的50万元转让给原告彭美莲，该转让行为合法有效，原告作为债权的受让人，有权向被告马丽娅主张权利，被告马丽娅作为债务人应向作为债权受让人的原告清偿上述借款本息。因涉案转让的债权总金额为50万元，故被告马丽娅向原告彭美莲清偿的借款本息之和不得超过50万元，超过部分本院不予支持。据此，依照《中华人民共和国合同法》第七十九条、第二百零五条、第二百零六条之规定，判决如下：
一、限被告马丽娅于本判决生效后10日内向原告彭美莲支付其所欠第三人宁玉涛的借款本金296965.64元及利息21082.4元（该利息计算至2015年7月2日止），2015年7月3日以后的利息按月利率2%计算至借款还清之日止，但总计不得超过181951.96元；
二、驳回原告彭美莲的其他诉讼请求。
如义务人未在本判决指定的期间内履行给付金钱义务，则应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案诉讼费8800元，财产保全费3020元，由原告彭美莲负担500元，由被告马丽娅负担11320元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起15日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省邵阳市中级人民法院。
义务人如未在本判决生效后指定的期间内履行义务，权利人应在履行届满之日起二年内向人民法院申请强制执行，逾期不申请视为放弃申请执行。
审 判 长 罗齐素
人民陪审员 谢植福
人民陪审员 李玉康
二〇一七年六月二十二日
代理书记员 颜 瑶
附相关法律条文：
《中华人民共和国合同法》第七十九条债权人可以将合同的权利全部或者部分转让给第三人，但有下列情形之一的除外：
（1）根据合同性质不得转让；
（1）按照当事人约定不得转让；
（1）依照法律规定不得转让。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。