福建省莆田市秀屿区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）秀民初字第2204号
原告李建宇，男，1988年7月19日出生，汉族，经商，住所地福建省莆田市秀屿区。
委托代理人黄金苍，福建普阳律师事务所律师。特别代理。
被告董金贵，男，1969年5月2日出生，汉族，经商，住所地福建省莆田市秀屿区。
被告马艮娥，女，1970年12月3日出生，汉族，经商，住所地福建省莆田市秀屿区。
被告戴金明，男，1962年6月15日出生，汉族，居民，住所地福建省莆田市秀屿区。
原告李建宇与被告董金贵、马艮娥、戴金明民间借贷纠纷一案，本院于2015年6月4日受理后，依法组成合议庭，于2015年9月21日公开开庭进行了审理，原告李建宇的委托代理人黄金苍、被告戴金明到庭参加诉讼，被告董金贵、马艮娥经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告李建宇诉称，被告董金贵、马艮娥在夫妻关系存续期间于2014年11月26日，以董金贵的名义向原告借款人民币40万元（以下货币均指人民币），约定借款期限为六个月，利率为每月3%，逾期还款违约金为每天千分之五。被告戴金明作为担保人为以上借款、利息及违约金承担连带担保责任，被告董金贵、戴金明向原告出具《借条》一份。借款到期后，经原告多次催讨，被告于2015年5月26日偿还本金8000元、利息72000元，剩余本金至今未付。现请求判令被告董金贵、马艮娥共同向原告偿还借款本金392000元，并按中国人民银行同期同类贷款利率4倍支付自2015年5月26日起至还清借款之日止的违约金（暂计至起诉之日约为1000元）；被告戴金明对上述借款、利息及违约金承担连带偿还责任；本案案件受理费用由三被告承担。
被告董金贵、马艮娥未作书面答辩，亦未到庭参加诉讼。
被告戴金明未作书面答辩，庭审时辩称：本案借款涉及案外人郑德文与欧阳象，且借款本金只有30万元，10万元是押利息，当月的利息按4%计直接扣掉1.2万元，实际借款本金为28.8万元。2015年3月2日，案外人郑德文逼董金贵书写委托书，涉嫌敲诈。被告董金贵被逼跑后，案外人郑德文带人到其单位，并派一位廖姓讨债人向其催讨债务。2015年5月20日，案外人郑德文与廖姓讨债人逼其再书写条子一张，并承诺其只需代被告董金贵偿还15万元。后其偿还了8万元，并于2015年3月30日汇款6千元给郑德文。
原告李建宇在本院指定的举证期限内提供以下证据：
借条一份。欲证明被告董金贵、马艮娥在夫妻关系存续期间，被告董金贵于2014年11月26日向原告借款40万元，约定借款期限为六个月，利率为每月3%，逾期还款违约金为每天千分之五，被告戴金明作为担保人为上述借款、利息及违约金承担连带担保责任的事实。
经质证，被告戴金明对借条真实性没有异议，并确认借条中其的名字确系其所签，但实际借款为28.8万元，不是40万元，且借款是转账，不是现金支付。
婚姻登记记录证明一份。欲证明本案借款发生在被告董金贵、马艮娥夫妻关系存续期间，应当认定为夫妻共同债务的事实。
经质证，被告戴金明无异议。
被告董金贵、马艮娥未向本院提供任何证据。
被告戴金明向本院提供以下证据：
1.当庭提供董金贵书写的委托书复印件一份。欲证明被告董金贵的借条被案外人黄鹏拿走的事实。
经质证，原告认为该证据超过举证期限。附条件质证意见认为，该证据系复印件，其中记载的内容及书写人员均无法确认，且与本案借款没有关联。
当庭提供2015年5月26日案外人杨素华汇给原告李建宇的转账凭证一份。欲证明其通过妻子杨素华的账户转账给原告李建宇8万元的事实。
经质证，原告无异议。
当庭提供中国建设银行2014年12月27日、2015年3月5日转账凭证两张。欲证明其有还款给被告董金贵两笔共计1.2万元的事实。
经质证，原告认为该组证据超过举证期限。附条件质证意见认为，转账凭证上显示的是案外人杨素华向被告董金贵汇款，并不是显示原告名字，无法证实系被告向原告汇款。
当庭提供中国建设银行2015年3月30日的汇款凭证一张。欲证明被告汇款6000元给案外人郑德文的事实。
经质证，原告认为该证据超过举证期限，且未显示汇款人是谁，汇款凭证与本案无关。
当庭提供打印的照片两张，欲证明其于2015年5月25日下午16时10分左右在众邦汽修厂被案外人郑德文强迫书写15万元（戴金明向郭俊义所借）借条一张的事实。
经质证，原告认为该证据超过举证期限，若被告系被人强迫书写应该向公安机关报案，照片无法证明被告所要证明的内容。
被告戴金明庭后于2015年9月29日向本院提供录音光盘及录音译文各一份，经质证，原告李建宇对该组证据的真实性没有异议，并认为本案借款本金为40万元（包含现金10万元、通过案外人郑德文转账28.8万元、直接扣除第一个月的利息1.2万元）；被告董金贵于2014年11月26日偿还利息1.2万元（即直接扣除第一个月利息），于2014年12月27日转账偿还利息1.2万元（转账至郑德文账户），于2015年1月28日转账偿还利息2000元（转账至郑德文账户），2015年2月1日转账偿还利息1万元（转账至郑德文账户），2015年3月11日转账偿还2000元（转账至郑德文账户），2015年3月19日转账偿还利息2500元（转账至郑德文账户）；被告戴金明于2015年3月30日转账偿还6000元（转账至郑德文账户），2015年5月26日转账偿还8万元（转账至原告账户）。
本院经审查认为，原告提供的借条、婚姻登记记录证明客观真实、来源合法，应予确认，可以作为本案的定案依据。婚姻登记记录证明可证实被告董金贵、马艮娥于1993年4月23日结婚，后于2015年4月2日办理离婚登记手续，本案借款发生在被告董金贵、马艮娥夫妻关系存续期间。被告戴金明提供的“董金贵书写的委托书”，未能提交原件核对，且该委托书未体现与本案借款具有关联性，本院不予认定。2015年5月26日，案外人杨素华汇给原告李建宇的转账凭证客观真实，结合原告庭后自述，可以证实被告戴金明于2015年5月26日通过案外人杨素华的账户转账还款8万元给原告的事实，本院予以确认。2014年12月27日、2015年3月5日的两张转账凭证系案外人杨素华与被告董金贵之间的经济往来，无法证实该两笔款项时归还给原告的借款，原告亦予以否认，故被告主张该两笔汇款系转账给原告，依据不足，不予采信。2015年3月30日的中国建设银行汇款凭证客观真实，结合原告庭后自述，可以认定被告戴金明通过转账6000元到案外人郑德文的账户用于偿还原告借款的事实，本院予以确认。打印的两张照片无法体现与本案具有关联性，不予认定。被告戴金明庭后提供的录音系其与案外人之间的通话，未体现与本案借款之间具有关联性，且原告也陈述其未委托案外人向被告催讨借款，故该录音本院不予采信。
根据上述有效证据及庭审调查，本院认定本案事实如下：
2014年11月26日，被告董金贵向原告李建宇借款38.8万元，并约定按月利率3%计息，另约定借款期限六个月（自2014年11月26日起至2015年5月26日止），若逾期未还款则自逾期之日起按每天千分之五支付违约金，被告戴金明为上述借款提供担保并在借条中的担保人一栏签名捺印，时被告董金贵出具借款金额为40万元（预先扣除第一个月的利息1.2万元）的借条一份交由原告收执。同日，原告通过案外人郑德文的中国民生银行账户转账28.8万元至被告董金贵的账户，并支付现金10万元给被告董金贵。后经催讨，被告董金贵及其女儿通过转账偿还给原告借款28500元，被告戴金明转账偿还给原告借款86000元。另查明，被告董金贵与被告马艮娥于1993年4月23日结婚，于2015年4月2日离婚。因三被告未能偿还剩余借款本金、利息及违约金，原告遂诉至本院，要求被告董金贵、马艮娥共同偿还借款并支付违约金，并要求被告戴金明承担连带偿还责任。案经审理，因双方各执己见，致本案调解无效。
综上事实，本院认为，被告董金贵向原告李建宇借款40万元，有原告提供的由被告董金贵出具的借条在案为凭，结合原告庭审陈述，事实清楚，足以认定。被告戴金明辩解本案借款只有28.8万元，10万元为在押利息款，但未能提供充分证据予以反驳，且被告出具的借条中约定借款40万元，月利率按3%计息，原告于借款当日即扣除第一个月的利息款1.2万元，被告董金贵在第二个月又支付1.2万元，根据民间借贷的交易习惯，应当认定本案原借款金额是40万元，被告戴金明辩解依据不足，不予支持。根据《最高人民法院关于贯彻执行﹤中华人民共和国民法通则﹥若干问题的意见（试行）》第一百二十五条的规定即公民之间的借贷，出借人将利息计入本金计算复利的，不予保护；在借款时将利息扣除的，应当按实际出借款数计息。本案借条记载的金额虽然是40万元，但原告已预先扣除第一个月的利息1.2万元，实际出借金额为38.8万元，故本案借款的实际金额应认定为38.8万元。原告主张本案借款金额为40万元，依据不足，不予采信。双方约定借款期限自2014年11月26日起至2015年5月26日止，月利率为3%，即被告董金贵每月应偿还的利息为38.8万元×3%=11640元，六个月的利息共计11640元／月×6个月=69840元。根据《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国合同法﹥若干问题的解释（二）》第二十一条的规定，债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。被告董金贵于2014年12月27日转账还款的第一笔款项1.2万元已超过应还的月利息金额，超过的金额即12000元-11640元=360元应予以抵扣借款本金，即此时借款本金剩余388000元-360元=387640元，利息剩余69840元-11640元=58200元。此后，被告董金贵分别于2015年1月28日、2月1日、3月11日、3月19日偿还2000元、10000元、2000元、2500元，该四笔款项均未超过每月应还的利息额11640元，故该四笔还款均应优先抵充利息，即剩余的未还利息为58200元-2000元-10000元-2000元-2500元=41700元。被告戴金明未能提供充足的证据证实其于2015年3月30日、5月26日偿还的6000元、80000元系偿还本案借款本金，故该两笔款项应优先抵充未还完的利息，剩余部分予以抵扣本金，即应抵扣本金的金额为86000元-未还的利息41700元=44300元。综上，截止2015年5月26日借款期限届满被告尚欠原告借款本金387640元-44300元=343340元。被告戴金明主张86000元系偿还本金的理由及依据不足，依法不予采信。原告要求被告偿还借款本金40万元，于法无据，不予支持。现原告请求被告支付违约金可以本金343340元为基数自2015年5月27日起按中国人民银行同期同类贷款基准利率四倍计算。本案借款发生在被告董金贵、马艮娥夫妻关系存续期间，根据《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国婚姻法＞若干问题的解释（二）》第二十四条“债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理。但夫妻一方能够证明债权人与债务人明确约定为个人债务，或者能够证明属于婚姻法第十九条第三款规定情形的除外。”的规定，因被告马艮娥未能对上述借款不属夫妻共同债务举证证实，故被告马艮娥应对本案债务承担共同偿还责任。原、被告未就本案担保的方式、范围进行约定，则被告戴金明应对本案债务承担连带偿还责任。被告董金贵、马艮娥经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，又未向本院提出异议并提交证据，视为自动放弃诉讼权利。据此，为维护当事人的合法权益不受侵犯，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百一十一条，《中华人民共和国担保法》第十九条、第二十一条、第二十六条第一款、《最高人民法院关于贯彻执行﹤中华人民共和国民法通则﹥若干问题的意见（试行）》第一百二十五条、《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条、《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国合同法﹥若干问题的解释（二）》第二十一条、《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国婚姻法＞若干问题的解释（二）》第二十四条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条和《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条、第三十四条第一款之规定，判决如下：
被告董金贵、马艮娥应在本判决生效之日起五日内支付给原告李建宇借款本金三十四万三千三百四十元，并自二〇一五年五月二十七日起至本判决指定还款之日止按中国人民银行同期同类贷款基准利率四倍计算违约金；
被告戴金明对上述债务承担连带偿还责任。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案案件受理费7195元，由原告李建宇负担863元，被告董金贵、马艮娥、戴金明负担6332元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于福建省莆田市中级人民法院。
审 判 长 江永忠
代理审判员 方慧敏
人民陪审员 杨素华
二〇一六年四月七日
书 记 员 方慧娜
附相关法律条文及法官提示：
《中华人民共和国合同法》
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百一十一条自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。
《中华人民共和国担保法》
当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
第二十六条第一款连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起六个月内要求保证人承担保证责任。
《最高人民法院关于贯彻执行﹤中华人民共和国民法通则﹥若干问题的意见（试行）》
第一百二十五条公民之间的借贷，出借人将利息计入本金计算复利的，不予保护；在借款时将利息扣除的，应当按实际出借款数计息。
《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
第六条民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国合同法﹥若干问题的解释（二）》
第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：
实现债权的有关费用；
（二）利息；
（三）主债务。
《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国婚姻法＞若干问题的解释（二）》
第二十四条债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理。但夫妻一方能够证明债权人与债务人明确约定为个人债务，或者能够证明属于婚姻法第十九条第三款规定情形的除外。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》
第二条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证明。
没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举证责任的当事人承担不利后果。
第三十四条当事人应当在举证期限内向人民法院提交证据材料，当事人在举证期限内不提交的，视为放弃举证权利。
对于当事人逾期提交的证据材料，人民法院审理时不组织质证。但对方当事人同意质证的除外。
当事人增加、变更诉讼请求或者提起反诉的，应当在举证期限届满前提出。
法官提示：
《中华人民共和国民事诉讼法》
第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。
前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。