黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）黑0206刑初169号
公诉机关黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区人民检察院。
被告人顾洪伟，曾用名王永，男，1979年9月1日出生，汉族，大学本科文化，无职业，住黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区，户籍所在地黑龙江省讷河市通南镇。2015年12月22日因涉嫌犯诈骗罪被刑事拘留，2016年1月28日被取保候审。2017年1月26日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被监视居住，2017年6月6日被逮捕。现羁押齐齐哈尔市看守所。
辩护人王子臣，黑龙江明正律师事务所律师。
辩护人徐磊，黑龙江夙生律师事务所律师。
齐齐哈尔市富拉尔基区人民检察院以齐富检公诉刑诉〔2017〕129号起诉书指控被告人顾洪伟犯非法吸收公众存款罪，于2017年10月27日向本院提起公诉，本院于同日立案受理。受理后本院依法组成合议庭，分别于2017年12月22日、2018年3月12日公开开庭审理了本案。齐齐哈尔市富拉尔基区人民检察院指派检察员鲍丹、书记员侯利出庭支持公诉，被告人顾洪伟及其辩护人徐磊、王子臣到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
公诉机关指控：被告人顾洪伟违反国家规定，于2010年开始，未经有关部门批准，以投资吉林玉米中心批发市场的名义，承诺每月给付高额利息，向被害人陈某、于某某等社会不特定人员吸收资金，并将吸收到的资金用于山东寿光蔬菜产业集团商品交易市场的投资。到2017年1月22日，顾洪伟总计向社会上不特定的13人非法吸收公众存款人民币（下同）3259000.00元，返还本息2239518.00元，其中10名受害者有实际损失，损失金额合计为962382.00元。
公诉机关以相应证据证实了上述指控事实，认为被告人顾洪伟未经国家有关部门依法批准，通过“口口相传”方式向社会宣传，承诺在一定期限内给付高额利息，向社会不特定对象吸收资金，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十七条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。顾洪伟到案后能够如实供述自己的犯罪事实，系坦白，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款，可依法对其从轻处罚。同时本院建议判处顾洪伟四年以上六年以下有期徒刑，并处罚金。
被告人顾洪伟对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪的事实无异议、无辩解。
辩护人王子臣提出以下辩护意见：本案被告人顾洪伟与所有投资人签有投资协议，投资人按照1.5%-2%固定收益，风险由顾洪伟承担，该协议名为投资，实为借贷；同时13名投资人均为特定对象，均是顾洪伟爱人王某某的同事、朋友或亲属，顾洪伟未向社会公开宣传，故该案件应定性为民事权益纠纷，不构成非法吸收公众存款罪。
辩护人徐磊以被告人顾洪伟系初犯、归案后如实供述了全部犯罪的事实、社会影响度较小为由提出了从轻处罚的辩护意见。
经审理查明：被告人顾洪伟违反国家规定，于2010年开始，未经有关部门批准，以投资吉林玉米中心批发市场的名义，向被害人杨某甲、于某某等社会不特定人员吸收资金，承诺每月给付1%至2.25%的利息，并将吸收到的资金投资到山东寿光蔬菜产业集团商品交易市场中。到2017年1月22日，顾洪伟总计向社会上不特定的13人非法吸收公众存款3259000.00元，返还本息2239518.00元，其中10名受害者有实际损失，损失金额合计为962382.00元。
被告人顾洪伟具体吸收被害人资金数额及造成被害人损失数额如下：张某某本金60万元，损失24.84万元；陈某本金35万元，损失20.2万元；于某某（含刘某、毛某某）本金27万元，损失2.48万元；刘甲本金8万元，损失3.99万元；刘乙本金20万元，损失5.94万元；杨某本金59万元，损失6.0782万元；班某某本金31万元，损失5.2375万元；宋某本金12万元，损失10.8725万元；杨某某本金5万元，无损失；龚某本金10万元，损失6.9万元；桑某某本金23万元，无损失；杨某甲本金15万元，无损失；徐某某本金20.9万元，损失9.7万元。
上述事实，有公诉机关提交，经法庭质证、认证的下列证据证实：
书证
1.户籍证明1份，证实被告人顾洪伟的自然人身份。
2.到案经过、破案经过，证实被告人顾洪伟系被公安机关传唤到案。
3.被告人顾洪伟投资情况说明，证实：被告人顾洪伟于2010年3月29日至2015年10月27日，使用了户名为王某某的工商银行卡（6222020902005622599）、使用了户名为顾洪伟的中国农业银行卡（6228480186095646169）在山东寿光蔬菜交易市场投资金额为2872675.00元，收益金额2208468.50元，亏损金额664206.50元。
4.山东寿光蔬菜产业集团（青岛）商品交易市场材料1份，证实：会员服务平台交易商信息有王永、王某某、顾洪伟的身份信息，其中王永的结算账号为6228480180043653419；王某某的结算账号为6222020902005622599；顾洪伟的结算账号为6228480186095646169。
5.山东寿光蔬菜产业集团（青岛）商品交易市场结算中心结算账户信息1份，证实山东寿光蔬菜产业集团开户行、账号的等情况。
6.公安机关出具的情况说明1份，证实：公安机关经与被告人顾洪伟的同学袁某某联系，该人证实曾给王永（即顾洪伟）的玉米交易市场投资5万元，柳某某给王永投资5万元。至2011年王永停止付息，之后联系不上王永。顾洪伟的同学唐某某没有联系上。
7.被告人顾洪伟中国农业银行账单流转明细，证实：被告人顾洪伟从2010年1月1日至2015年10月收到投资款和发放利息的情况。
8.齐齐哈尔天创商贸有限公司纳税情况，证实：自2011年1月1日至2012年12月31日齐齐哈尔天创商贸有限公司报税为零。
9.齐齐哈尔市龙沙区国家税务局情况说明1份，证实：齐齐哈尔天创商贸有限公司，税号230202565163026,2013年2月27日被龙沙区国税局认定为非正常企业。
10.齐齐哈尔天创商贸有限公司工商登记档案1份，证实：齐齐哈尔天创商贸有限公司注册登记时间为2010年11月29日，法定代表人为王永，监事为王某某。经营范围是五金、交电、粮食、果品、蔬菜、化肥、金属材料、家用电器、计算机及辅助设备、通信终端设备、日用杂货、电子元件、服装、建材、钢材批发、零售。
11.王永与王某某结婚登记情况、被告人顾洪伟网络档案信息，证实：被告人顾洪伟以王永的身份与王某某于2006年12月18日结婚，其真实姓名为顾洪伟。
12.接受证据清单2份，证实公安机关接收了被害人张某某、张某甲、陈某提交的证据材料。
13.搜查证、扣押清单各1份，证实公安机关依法对被告人顾洪伟位于富拉尔基区的住处进行搜查，并扣押了以下物品：呈锐5750G笔记本电脑1台，齐齐哈尔天创商贸公司章程1份、税务登记证2个、王永一代身份证复印件1份、齐齐哈尔天创商贸有限公司章1个。
14.搜查笔录及扣押清单各1份，证实：公安机关依法对被告人顾洪伟进行人身检查。在其身上搜查到6张银行卡和1份协议书被侦查机关扣押。
15.齐齐哈尔市铁锋区人民法院（2015）铁民初字第1085号民事调解书1份，证实：2015年10月30日，王永和王某某协议离婚，2人位于齐齐哈尔市富拉尔基区沿江办事处红岸小区9号楼2单元5层01号房屋一处归王某某所有。
16.协议书4份，证实被害人于某某、刘甲、刘乙、毛某某与被告人顾洪伟签订了投资协议、约定投资数额及利息情况。
17.投资材料，证实被害人杨某、宋某、龚某、桑某某、班某某、杨某某向被告人顾洪伟投资的数额及约定利息的情况。
18.公安机关出具的情况说明及证据照片3张，证实：经公安机关与吉林玉米中心批发市场徐扬经理联系，经徐扬查证，顾洪伟以贵阳大地矿物技术开发公司及王永的名字在吉林玉米交易市场注册并交易，时间为2006年5月30日至2010年8月15日。
19.王某某的工商银行账户明细、被告人顾洪伟农业银行账户明细及各被害人银行账户明细，证实被害人与被告人顾洪伟资金往来情况。
20.协议书2份、借条4份、招商银行明细及收条，证实：被害人徐某某和王永签订投资协议并向王永转账情况，王永共向徐某某借款20.9万元,2016年10月4日王某某用住房一处顶账10万元给徐某某。
21.山东寿光蔬菜交易市场会员交易平台的出入金明细，证实被告人顾洪伟投入资金的时间和数额。
二、证人证言
1.证人王某某（被告人顾洪伟的妻子）于2017年4月12日的证言，证实：王某某没有参与顾洪伟的玉米现货交易。投资人张某某、陈某、于某某、刘某、宋某、班某某、桑某某、杨某某和龚某是通过王某某知道顾洪伟在做玉米现货交易，至于如何投资王某某不清楚，王某某没有用过工商银行的账户。
2.证人顾某（被告人顾洪伟之父）于2015年12月24日的证言，证实王某某不知道王永的真名叫顾洪伟，大概在2012年还是2013年的时候顾洪伟说起过他在做玉米生意。
3.证人徐某甲(被害人徐某某的父亲)于2017年7月4日的证言，证实被告人顾洪伟是徐某某的表姐夫，徐某某于2012年12月30日开始在顾洪伟处投资玉米期货，分4次一共投资20.9万元，顾洪伟向徐某某返还了1.2万元利息并用王某某的房子顶10万元过户给徐某某，至今欠9.7万元。
三、被害人陈述
1.被害人陈某于2017年1月7日、1月19日的陈述，证实：其妻子张某某和顾洪伟的妻子王某某都是音乐老师，关系比较好，经常在一起。其与顾洪伟是通过王某某认识的，王某某经常和他们说顾洪伟（王永）在吉林玉米批发市场开了一个远程交易账户，做玉米现货交易，在顾洪伟那投资会有很好的收益，顾洪伟也向其介绍说自己生意做的挺好，在他那投资每个月能有2分利息的回报。其与顾洪伟签订了一份投资协议，在2011年12月1日至2014年9月一共投资35万，顾洪伟共支付其利息14.8万元，没有返还本金，其实际损失20.2万元。张某某投资40万元，得到利息24.4万元，损失15.6万元。其还以母亲张某甲的名义在顾洪伟处投资20万元，得到利息10.76万元，损失9.24万元。
2.被害人于某某于2017年1月10日、1月19日的陈述，证实：其爱人刘某和顾洪伟的爱人王某某都是音乐老师，二人关系比较好，一直有往来。2004年其通过刘某认识顾洪伟。顾洪伟与其说自己在吉林玉米批发市场做现货交易，在他那投资无风险，保本利息，每月有2%的收益。于某某与刘某共投资23万元，收到本金11万元，得到利息11.52万元，实际损失0.48万元。其以自己母亲毛某某的名义投资4万元，得到利息2万元，损失2万元。刘乙投资20万元，返还本金6万元，利息8.06万元，损失5.94万元。
3.被害人刘甲于2017年1月7日的陈述，证实：其妹妹刘某和顾洪伟的爱人王某某是好朋友，其听刘某说过王永，说他是做玉米现货交易的，在他那投资能挣钱，其就让妹妹问王永是否还需要用钱，王永也就是顾洪伟就让其去家里，在顾洪伟家里其与顾洪伟签订了一份投资协议，约定每月2分的收益，顾洪伟说保本付息，其在顾洪伟处一共投资8万元，得到利息4.01万元万元，损失了3.99万元。
4.被害人杨某于2016年1月9日、2017年1月7日、2017年1月19日的陈述，证实：其是通过舅哥于某某认识的顾洪伟的妻子王某某。于某某在顾洪伟处投资收益挺好，就和其说了，2010年5月份的时候，于某某领自己和妻子去了顾洪伟家中，顾洪伟对自己说在他那投资没有风险，保本保息，所有风险顾洪伟承担，其和妻子认为挺好，当时就签订了协议并交了现金。从2010年5月11日至2013年11月1日其向顾洪伟投资共计59万元，返本27万元，获得利息259218.00元，实际损失60782.00万元。其之前投资的都已经结清，只有这两笔没有结清，利息是每个月2.25%，从2015年2月起降息至1.5%，从2015年1月份开始就不按时支付利息了，到2015年6月份就不支付利息了。
5.被害人班某某于2016年3月3日、2017年1月7日的陈述，证实：其和王某某都是阳光中学的老师，关系一直不错，其通过王某某向王某某的爱人顾洪伟投资，顾洪伟介绍说保本付息，其得利息，赔钱算顾洪伟的。其签订协议时是通过王某某签订的，每个月按1.5%付息。其一共投资31万元，返本16万元，得到利息97625.00元，损失52375.00元。
6.被害人宋某于2016年1月20日、2017年1月7日的陈述，证实：其与王某某是同事，王某某经常对其说王某某爱人顾洪伟投资很挣钱，家里如果有闲钱可以投给她丈夫开的公司，给高息，还拿过空白的投资协议给其看，其没有同意。后来王某某一再向其保证，其就同意了。顾洪伟说在他这里投资保本。其从2014年12月28日至2015年5月17日一共投资12万元并签订了协议，每个月利息按1.5%计算，共得到利息11275.00元，损失108725.00元。
7.被害人杨某某于2016年11月12日、2017年1月7日的陈述，证实：其与王某某都是音乐老师，虽不在同一所学校，但经常在一起进行教学研究，2009年其与王某某去市里学习，王某某说在她丈夫顾洪伟处投资能挣钱，投资5万元以上能按照2%计息。在王某某家里签协议的时候，顾洪伟说在他那投资风险小，风险由他承担，对投资人没有任何损失，投资5万元以上2分利。其就一次投资了5万元并签订了协议，一共获得利息6.65万元，没有得到本金。同时证实其姐姐杨某甲在2010年的时候看见其收益挺好，就让其介绍，听说杨某甲投资了15万元。
8.被害人龚某于2016年5月6日、2017年1月12日的陈述，证实：龚某是王某某的同学，其知道王某某的爱人王永（即顾洪伟）在吉林玉米市场做玉米现货生意的，如果投资，收益很高。龚某在2013年6月份和2014年7月份在王永那分别投资5万元，每月2%的收益，并与王永签订了2份协议。2015年8月份，王永告知其生意亏损，收益减半，2015年10月份就不给收益了。其共投资10万元，得到利息31000.00元，损失69000.00元。
9.被害人桑某某于2016年3月20日、2017年1月14日的陈述，证实：桑某某王某某的同事，其是通过王某某认识的王永，桑某某共在被告人顾洪伟处投资23万元，返还本金13万元，得到利息10.74万元。
10.被害人杨某甲于2017年1月14日的陈述，证实：杨某甲共在被告人顾洪伟处投资资金15万元，返还本金2万元，支付利息14.9万元。
11.被害人张某某于2015年12月7日、2016年1月18日的陈述，证实：其与王永（即顾洪伟）的妻子王某某是同事，2010年5月通过王某某认识了王永，知道王永是做玉米现货生意的，如果把钱借给王永能够得到2%的收益，其从2010年6月6日开始以自己和母亲张某甲的名义共给王永投资人民币60万元。2015年2月份开始王永就不给收益。
12.被害人刘乙于2018年1月28日的陈述，证实其得知妹妹刘某在顾洪伟处投资挣钱了，就通过刘某认识了顾洪伟的爱人王某某，其给王某某打电话表示自己要投资，王某某同意了，其向王某某要的银行账号，将钱打给了顾洪伟，投资协议是其委托刘某与顾洪伟签订的。
13.被害人班某某于2018年2月6日的陈述，证实2015年8月份，其向顾洪伟投资了1万元，2015年9月份顾洪伟支付其利息3000.00元。
四、被告人的供述和辩解
1.被告人顾洪伟2017年1月16日、1月20日、4月13日、2015年12月22日、2016年1月19日、1月21日、1月26日、8月17日、11月3日、2017年8月18日的供述，证实：其因为学籍的原因，于1995年开始使用其表弟王永的名字继续求学；其从2010年丧失吉林玉米交易市场的交易资格后，仍以投资吉林玉米交易市场的名义，以无风险投资、保本保息、每月1.5%-2%的利息吸收社会特定人员陈某、于某某、刘乙等12人资金305万元，并与被害人签订委托投资协议。其将资金305万元投资到山东寿光蔬菜交易市场，后因操作失误，致使其无法返还投资人的本金及利息，最终给9名被害人造成86万元的损失。同时证实自己和徐某某说做玉米现货交易收益好，徐某某想要投资挣钱，每月给徐某某2分利，徐某某共投资20.9万元，自己给了徐某某1.2万元利息，并将住房作价10万元抵账给徐某某，还欠9.7万元。因无法还款，自己给徐某某写了借条。
2.被告人顾洪伟于2018年2月9日的供述，证实2015年3、4月份，其在山东寿光蔬菜交易市场的投资开始亏损，其就以行情不好为由给投资人下调了利息，这以后收到的投资款其也投资到交易市场了；同时证实刘乙、杨某甲也在自己这投资了，刘乙是委托刘某与自己签订的协议，杨某甲是亲自与自己签订的协议。
五、鉴定意见
齐齐哈尔信达司法鉴定所齐信（2017）法鉴字2号鉴定意见，证实：截止2017年1月22日，被告人顾洪伟涉嫌非法吸收12名集资人集资本金305万元、已返还本金及利息2227518.00元，占有集资人822482.00元，其中9名受害人有实际损失，损失金额合计865382.00元。
六、辨认笔录
1.被害人张某某于2016年1月25日的辨认笔录，证实在公安机关提供的12张男性照片中其辨认6号照片上的人就是与张某某签订合同的王永，即本案被告人顾洪伟。
2.被害人宋某于2016年1月25日的辨认笔录，证实在公安机关提供的12张男性照片中其辨认5号照片上的人就是与宋某签订合同的王永，即本案被告人顾洪伟。
3.被害人陈某于2016年1月25日的辨认笔录，证实在公安机关提供的12张男性照片中其辨认7号照片上的人就是与陈某签订合同的王永，即本案被告人顾洪伟。
上述证据来源合法，且客观真实、关联一致，本院予以确认。
本院认为，被告人顾洪伟未经国家有关部门依法批准，通过“口口相传”方式向社会宣传，承诺在一定期限内给付利息，向社会不特定对象吸收资金，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关的指控事实清楚，证据确实、充分，罪名成立。对于辩护人王子臣提出的辩护意见，经审理查明，顾洪伟以投资吉林玉米中心批发市场的名义与被害人签订投资协议，收取被害人资金，承诺还本付息，并且向其投资的对象除其妻子的朋友同事以外，还有朋友同事的亲属如刘乙、刘甲、杨某甲、杨某，宣传范围已由亲友向外扩展到不特定对象，属于向不特定人宣传，符合《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条规定的构成要件，故辩护人的辩护意见理由不成立，不予采纳。辩护人徐磊提出的辩护意见，理由成立，予以采纳。
被告人顾洪伟非法吸收公众存款3259000.00元，数额巨大，依法应处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。顾洪伟到案后能够如实供述自己的犯罪事实，系坦白，可依法对其从轻处罚。公诉机关量刑建议适当，予以采纳。依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第三款、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条、第三条之规定，判决如下：
一、被告人顾洪伟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币五万元，上缴国库。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日即自2015年12月22日起至2022年4月30日止。从2020年12月21日向后顺延495天。罚金于判决生效之日起三十日内缴纳。）
被告人顾洪伟违法所得人民币962382.00元予以追缴，不足部分责令返还给被害人。
三、涉案扣押的被告人顾洪伟的物品，由公安机关依法处理。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向齐齐哈尔市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 洪 涛
人民陪审员 吴阿荣
人民陪审员 孙志刚
二〇一八年三月十五日
书 记 员 全育莹
所依据的法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：（一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；（二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；（五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；（六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；（七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；（八）以投资入股的方式非法吸收资金的；（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；（十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；（十一）其他非法吸收资金的行为。第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。二、本案被害人可在判决生效后二年内向本院申请执行。