河北省唐山市丰润区人民法院执 行 裁 定 书（2017）冀0208执异17号案外人：中国民生银行股份有限公司唐山分行，住所地：唐山市路北区北新西道61号。负责人：赵岳溟，该行行长。委托代理人：刘灏，该行工作人员。委托代理人：白俊艳，该行工作人员。申请执行人：郭梦彩，男，1967年9月28日出生，汉族，居民，现住唐山市路南区。委托代理人：杨德才，唐山市路南区友谊法律服务所法律工作者。委托代理人：董凤华，女，1990年9月8日出生，汉族，平山县欣源物资经销处职工，住唐山市路北区。被执行人：平山县敬业冶炼有限公司，住所地：石家庄市平山县南甸镇。法定代表人：李刚，该公司总经理。执行机构在执行郭梦彩与平山县敬业冶炼有限公司（以下简称敬业公司）债权转让合同纠纷一案中，案外人中国民生银行股份有限公司唐山分行（以下简称民生银行唐山分行）对执行机构扣划敬业公司名下70×××60账号内存款提出书面异议。本院受理后，依法组成合议庭进行了审查，现已审查终结。案外人民生银行唐山分行称，2016年3月17日，敬业公司与案外人签订了编号为公承兑字第20165301031801号《电子汇票银行承兑协议》和公担质字第20165301031801号《质押合同》，约定：敬业公司在案外人处签发电子银行承兑汇票一张，金额3574.55万元，同时在案外人处开立用于敬业公司的保证金账户（户名敬业公司，账号：70×××60）以担保承兑汇票到期付款。次日，签发电子银行承兑汇票一张，电子汇票号码130××××120160318042444190，金额3574.55万元，汇票到期日2017年3月18日。2016年6月7日，唐山市中级人民法院在执行（2016）冀02执295号案件时下达（2016）冀02执295号《协助扣划存款通知书》，扣划敬业公司70×××60账号内70万元。依据《最高人民法院关于适用若干问题的解释》（以下简称《担保法解释》）第八十五条规定，银行承兑汇票保证金要形成有效担保，必须具备两个条件：1.“形式特定化”，具体形式包括特户、封金、保证金等；2.“移交债权人占有”，即金钱为债权人实际控制，敬业公司在案外人处开立上述电子银行承兑汇票时，以其名下70×××60账号内金额3500万元的单位大额存单为该汇票提供了质押担保。由于企业质押的账户为大额存单，以非日常结算账户存在，开户证实书和该存单已作为质押物品质押于案外人处，案外人取得了该账户的控制权，成为该笔电子银行承兑汇票的保证金。案外人认为，敬业公司开立银行承兑汇票是正常的业务，案外人为开立银行承兑汇票而取得的保证金是善意取得，在保证金账户郭梦彩与敬业公司的纠纷不得对抗案外人。根据《担保法解释》第八十五条和《最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知》第九条“人民法院依法可以对银行承兑汇票保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果金融机构已对汇票承兑或者已对外付款，根据金融机构的申请，人民法院应当解除对银行承兑汇票保证金相应部分的冻结措施”的规定，执行中不得扣划银行承兑汇票保证金。案外人对敬业公司账户70×××60内的资金享有优先受偿权，如果银行承兑汇票到期兑付后，敬业公司未归还案外人垫款资金，法院应当对该账户解封支持案外人的优先受偿权。故申请解除唐山市中级人民法院（2016）冀02执字第295号协助扣划存款通知书对敬业公司名下70×××60账号银行承兑汇票保证金账户的扣划。申请执行人郭梦彩称，案外人提交的《放款通知书》、公承兑字20165301031801号《电子汇票银行承兑协议》、公担质字第20165301031801号《质押合同》、《内部业务联系单》不具有真实性和关联性。一、70×××60账号开户日期为2016年3月18日，产品名称为单位人民币大额存单产品（一年以下），属于一般性存款，并非保证金。二、《内部业务联系单》显示被执行人用一般账户69×××67在该行开立编号000××××0612的开户证实书，开户时间是2016年3月2日；而被执行账户70×××60系2016年3月18日开户，是大额存单，该证据和被执行账户毫无关联。三、《放款通知书》显示被执行人的结算账号、还款账号均为69×××67，该账户登记的名称为单位人民币活期存款，账户余额6876.41元，与被执行的70×××60账户无关；《放款通知书》中登记质押的存单号是000001177330，不是70×××60；《放款通知书》中保证金等价物信息一栏显示保证金等价物质押协议编号为DB1600000028305，不是案外人主张的公担质字第20165301031801号《质押合同》。四、公承兑字20165301031801号《电子汇票银行承兑协议》显示乙方同意承兑以甲方为出票人的下列内容的电子汇票：开户银行及账号，账号为69×××50，并非70×××60。五、被执行人在案外人处开立了三个登记为大额存单的账户，余额共计100000000元，分别为：2016年3月11日开立的703715774，余额35000000元；2016年3月17日开立的703736168，余额30000000元；2016年3月18日开立的70×××60，余额35000000元，即被执行的账户。这说明，被执行人完全可以将前两个大额存单账户作为保证金开具承兑汇票。综上所述，案外人的证据自相矛盾，不能证实被执行账户是保证金账户。望贵院查清事实，依法驳回案外人的异议申请。本院查明，郭梦彩与敬业公司债权转让合同纠纷一案进入执行程序后，2016年2月24日，执行机构作出（2016）冀02执295号执行裁定书，裁定冻结、划拨被执行人敬业公司的银行存款。同年5月23日，执行机构冻结敬业公司在案外人处的70×××60账户存款70万元。同年6月7日，执行机构作出（2016）冀02执字第295号协助扣划存款通知书，扣划敬业公司70×××60账户的存款70万元；同日，案外人以该账户为单位大额存单、关联其资产业务为由，不予扣划。另查明，2016年3月17日，敬业公司与案外人签订了编号为公承兑字第20165301031801号的《电子汇票银行承兑协议》、编号为公担质字第20165301031801号的《质押合同》和《（单位、个人）定期存单质押清单》，约定：“案外人同意承兑以敬业公司为出票人的下列内容的电子汇票：收款人河北敬业集团敬业物资采购有限公司，开户银行及账号民生银行唐山分行营业部69×××50，电子汇票号码130××××120160318042444190，票面金额3574.55万元，出票日期2016.3.18，到期日期2017.3.18。为保证协议项下的垫款能够得到清偿，敬业公司以其名下金额3500万元（账号70×××60、存单期限1年、存单号码及单位定期存款开户证实书号码000××××0612）的单位大额存单为该电子银行承兑汇票提供质押担保”。次日，案外人将号码为000××××0612的开户证实书和单位大额存单（金额3500万元）入库，并签发出票人为敬业公司、号码为130××××120160318042444190、金额为3574.55万元、汇票到期日为2017年3月18日的电子银行承兑汇票一张。本院认为，案外人为被执行人敬业公司办理电子承兑汇票，敬业公司出具在案外人处开立的金额3500万元、账号70×××60的单位大额存单作为质押担保，该质押具有保证性质。敬业公司如到期不能履行还款义务，案外人对该质押享有优先受偿权。依据《最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知》第九条“人民法院依法可以对银行承兑汇票保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果金融机构已对汇票承兑或者已对外付款，根据金融机构的申请，人民法院应当解除对银行承兑汇票保证金相应部分的冻结措施”的规定，在案外人承兑或对外付款前，人民法院不能扣划账号70×××60内的存款。故案外人的异议理由成立，本院予以支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第四百六十五条第二款的规定，裁定如下：中止对被执行人平山县敬业冶炼有限公司在中国民生银行股份有限公司唐山分行开立的70×××60账户内存款70万元的扣划。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，应当依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自本裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。审判长  谷淑珍审判员  王伯秋审判员  郭子靓二〇一七年二月二十四日书记员  邢书萍