黑龙江省哈尔滨市南岗区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）黑0103刑初336号
公诉机关黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院。
被告人杨红艳，女，汉族，1978年10月25日出生于四川省三台县，户籍地四川省三台县，住所地四川省成都市新区。因涉嫌犯挪用资金罪于2017年1月4日被刑事拘留，同年1月17日被逮捕，现羁押于哈尔滨市第二看守所。
辩护人陈波，黑龙江鼎誉律师事务所律师。
黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院以哈南检刑诉[2017]322号起诉书指控被告人杨红艳犯挪用资金罪，于2017年4月7日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，于2017年5月11日公开开庭审理了本案，黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院指派检察员吕宋出庭支持公诉，被告人杨红艳及辩护人陈波到庭参加诉讼，现已审理终结。
黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院指控，被告人杨红艳在任黑龙江某某投资管理有限公司财务副总经理期间，于2016年7月18日至2016年9月1日，利用职务上的便利，挪用该公司银行账户内的2550897元，用于其个人生意的经营及归还个人欠款。经传唤，被告人杨红艳于2017年1月3日主动到公安机关投案，并如实供述犯罪事实。
公诉机关向本院移送了指控被告人杨红艳犯挪用资金罪的书证、证人证言、被告人供述、鉴定意见等证据。公诉机关认为，被告人杨红艳的行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，应当以挪用资金罪追究其刑事责任，提请依法惩处。
被告人杨红艳对公诉机关指控的犯罪事实及罪名无异议。辩护人认为，杨红艳系自首，主观恶性不大，数额较大，系初犯、偶犯，请求法庭对其从轻处罚。
经审理查明，被告人杨红艳在任黑龙江某某投资管理有限公司财务副总经理期间，于2016年7月18日至2016年9月1日，利用职务上的便利，通过网银转账方式挪用该公司银行账户内的2550897元，用于其个人生意的经营及归还个人欠款，至案发该笔资金未退还给该公司。经传唤，被告人杨红艳于2017年1月3日主动到公安机关投案，并如实供述其主要犯罪事实。
上述事实，有经过庭审质证确认的下列证据证实：
证据一、案件来源及到案经过：本案系被害单位黑龙江某某投资管理有限公司法定代表人姜某报案，经传唤，被告人杨红艳主动到公安机关投案。
证据二、户籍证明及现实表现：被告人杨红艳的身源，无前科劣迹。
证据三、营业执照、公司考勤、工资表：被告人杨红艳于2016年5月开始至案发在黑龙江某某投资管理有限公司任总经理，考勤底薪为8000元。黑龙江某某投资管理有限公司企业性质为有限责任公司（自然人投资或控股），于2016年4月18日成立，法定代表人姜某，注册资本100万元。
证据四、某某公司的银行对账单、达某的银行交易明细、杨红艳宾馆及旷某公司的工商档案、达某的借款合同：2016年7月18日向达某转款100万，7月19日分别向绵阳市某某建筑装饰有限责任公司转款30万，向成都某某酒店用品有限公司转款72800元，向三台县某某通信转款10万，7月20日向四川某某投资管理有限公司转款500010元，7月21日向四川某某投资管理有限公司428287元，7月22日向四川某某投资管理有限公司转款50000元，8月25日向四川某乙投资管理有限公司转款49800元，9月1日向四川某乙投资管理有限公司转款5万元，共计转款2550897元。
证据五、证人黄某的证言：她是某某公司的副总经理，总经理冯某是她丈夫。她主要负责管理业务团队，还管理公司的账户以及对应的王颖U盾及密码，公司的公章。她不接触公司的现金，刘某接触现金还负责制作公司考勤和工资表。杨红艳是公司财务副总经理，负责做账，处理债权债务，没有权利接触现金和账户。公司所有人没有聘任协议。2016年7月14日，她和姜某、冯某、杨红艳开会，杨红艳说公司账面有300万闲置资金，可以买理财产品，她们同意了。姜某让杨红艳去开户行咨询，杨红艳向她要U盾，她将U盾交给了杨红艳，但是密码忘了，杨红艳要了姜某的身份证，然后杨红艳领着刘某去了银行。开会只是让杨红艳去银行咨询，回来再决定是否购买。当时说完要买理财之后杨红艳就朝我要U盾，她和冯某根本没多想就直接告诉杨红艳密码了。她们根本不会同意杨红艳在四川购买理财产品的。后来杨红艳私自将公司账户的资金挪用了，2016年10月，公司派她去找杨红艳催款，杨红艳以各种理由推脱。
证据六、证人冯某的证言：他是黑龙江某某公司的总经理，法定代表人是姜某。杨红艳是主管财务的副总经理，主要负责做账和债权债务的处理，不负责资金管理，由他妻子黄某负责账号和公章管理，所有资金使用必须经过他和姜某的审批。公司工商银行账户及账户U盾和密码由黄某管理，公司出纳是刘某。2015年7月杨红艳要和出纳刘某对账，找黄某要账户密码，黄某忘了，就将U盾交给杨红艳和刘某了。杨红艳办理密码变更后就回四川了。2016年7月23日银行电话通知刘某，公司账户连续发生大额资金转出，银行要确认。直到2016年7月26日刘某到银行查询公司从2016年7月18日至7月25日使用网银转账12笔共245万余元转到四川的几家公司账户内，他告诉了姜某，姜某问杨红艳，杨红艳解释是为公司在四川买理财了，姜某让杨红艳立即把资金转回来，杨红艳说其合伙人按其要求买了250万元理财，要想将资金退回需再转给其合伙人50000元。姜某同意后，2016年8月25日将49800元转给杨红艳，9月1日以同样的理由将50000元转到杨红艳的账户，之后他和姜某一直要求杨红艳将255万元资金立即拿回来，杨红艳以各种理由推脱。杨红艳回公司说明情况承认没买理财产品，是其私自给朋友使用了，他们就报案了。公司开会姜某和他说过有部分闲置资金可以买理财，杨红艳说四川利率高，但他和姜某没同意在四川买。
证据七、证人刘某的证言：黑龙江某某公司法定代表人是姜某，杨红艳是财务副总经理。2016年7月16日杨红艳找她开户，说原来管公司账户的黄某忘记了账户网银密码，其要变更密码。2016年7月23日银行电话通知她说公司账户连续发生大额资金转出，银行要确认，26日她到银行查询发现从2016年7月18日至25日公司网银分12笔转账245余万元，转到四川的几家公司账户内，她告诉了冯某，后来的事就不知道了。公司所有财务由冯某负责，杨红艳负责做账，黄某负责管理账户和网银。只有经过她和姜某或者冯某同意才可以处理公司的转账和现金业务。
证据八、证人旷某的证言：杨红艳在成都开了一家宾馆，聘请他管理，并和他的某某酒店管理公司签订了合同。2016年7月20日至2016年7月22日用哈尔滨的黑龙江某某公司转入他的公司账户90万元。因为杨红艳说其公司账号不能转大额，要借用他公司的，他同意后将公司网银交给杨红艳公司的会计达某，这笔资金进入他公司账号后立即转给了达某账号，全部用于杨红艳宾馆的人员工资和抵付货款。货款是杨红艳宾馆购买大量酒店用品一直拖欠着的。
证据九、证人达某的证言：她在杨红艳的宾馆负责收拾房间，期间接待了几次大型会议，她收取客户的费用后将钱交给了杨红艳，宾馆的财务都由杨红艳一人管理。2016年6月杨红艳让她办理一张中国银行的卡，说是工资卡，后来就把她的卡借走后直到2016年8月才把卡还给她。杨红艳转款的时候银行给她打电话说有大额转入，她问杨红艳，杨红艳说其在使用，不让她管，她就没再问。2016年7月杨红艳没让她找旷某拿亿家天下的网银U盾。所有资金都是杨红艳一人办理的。
证据十、证人姜某的证言：他是黑龙江某某公司的法定代表人，杨红艳是财务副总经理，不直接接触资金和账户，所有资金使用需经过他和冯某的审批，公司账户和密码由黄某管理，出纳是刘某。因为黄某忘记账户密码，他让刘某和杨红艳去变更。杨红艳私自将提示短信变更到自己手机上并把U盾拿走回四川了。2016年7月23日银行电话通知刘某说公司账户连续发生大额转出要确认。26日刘某到银行查询发现公司账户自7月18日至25日使用网银分12笔将245余万元转到四川的几家公司账户，他给杨红艳打电话，杨红艳解释说是为公司在四川买理财了，他要求杨红艳转回，但杨红艳说购买理财时是和其他人一起购买的需要给合伙人转10万元资金，这样对方才能将255万余元的资金转回。他要理财手续杨红艳说在四川的公司。他按照杨红艳说的于2016年8月25日将49800元，9月1日将50000元转到杨红艳提供的四川某乙公司账户，之后杨红艳总说理财没有退回资金等各种理由推脱。杨红艳后来到公司说明情况承认没买理财而是自己私自给朋友使用了，他就报案了。开会的时候，他和冯某没同意杨红艳在四川买理财。
证据十一、被告人杨红艳的供述：她在某某公司担任财务副总经理，主要负责做账，公司出纳是刘某，冯某是经理，法定代表人是姜某。2016年7月初，姜某、冯某和他在公司开会，姜某说公司有一部分闲置资金可以用于购买理财产品，他说四川利率高，姜某和冯某决定由她用公司的资金在四川购买250万元的理财产品。2016年7月14日黄某将账户网银U盾交给她，说是姜某让的，但是其忘记了密码，她就找出纳刘某一起到工商银行变更密码，之后她就回四川成都了。当时她在四川成都经营了酒店急需要资金开业，还有以前的债主找她要钱，她没资金，她就用某某公司的钱进行装修经营以及归还欠款，等欠她钱的人还钱后，她再给某某公司买理财。2016年7月18日她用某某的网银账户转给债主达某两笔50万，共100万，其中40万是还达某的，7月22日她让达某将60万元还给冯某，之后陆续分10笔用某某的网银账号将145万余元转到绵阳市某某建筑公司，成都某某酒店用品公司等多家公司的账户内，这些资金主要用于酒店的装修和安装电线，还有购买酒店用品及聘请管理团队。姜某给她打电话问公司账户内有大额资金支出怎么回事，她说买理财了，姜某不同意她在四川买理财，让她将钱退回去，她同意了。回到哈尔滨后她告诉姜某只有在转5万元才能将总共的250万元全部退回，姜某同意后公司于2016年8月25日转账到四川某乙公司账户49800元，这笔钱她用于酒店员工工资。2016年9月1日她又私自将某某的5万元通过网银转到四川省某乙公司账户，用于酒店员工发工资。之后她就一直拖着没退钱。后来公司和几个股东找她对账，她承认钱没买理财而是用于她个人经营和归还个人欠款了。
证据十二、鉴定意见：哈尔滨裕隆司法鉴定所哈裕隆司会鉴[2017]004号司法会计鉴定书：杨红艳以购买理财产品为由自2016年7月18日至2016年9月1日使用黑龙江某某投资管理有限公司中国工商银行账户存款金额2550897元。
本院认为，被告人杨红艳利用职务上的便利，挪用本单位资金，数额较大不退还，其行为已构成挪用资金罪，公诉机关指控的罪名成立，应予惩处。杨红艳在案发后主动到公安机关投案，并如实供述其主要犯罪事实，系自首，依法可以从轻处罚。辩护人的辩护意见符合法律规定，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十四条、第六十七条之规定，判决如下：
一、被告人杨红艳犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年1月4日起至2020年1月3日止）。
二、责令被告人杨红艳退赔黑龙江某某投资管理有限公司人民币2550897元。
如不服本判决,可在接到本判决书的第二日起十日内,通过本院或者直接向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院提出上诉。书面上诉的,应交上诉状正本一份,副本二份。
审 判 长 闫晓霜
审 判 员 刘 蕾
人民陪审员 杨 勇
二〇一七年五月二十七日
书 记 员 郭文静