湖南省长沙市芙蓉区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）芙民初字第2146号
原告关山月。
委托代理人周文，湖南如金律师事务所律师。
委托代理人邹鹏，湖南如金律师事务所律师。
被告易昌华。
被告李华芳。
上列两被告共同委托代理人陈美玲，北京盈科（长沙）律师事务所律师。
被告李彩安。
被告宋红玉。
上列两被告共同委托代理人胡婷婷，北京盈科（长沙）律师事务所律师。
上列两被告共同委托代理人刘章武，北京盈科（长沙）律师事务所律师。
被告易振兴。
原告关山月诉被告易昌华、李华芳、李彩安、宋红玉、易振兴民间借贷纠纷一案，本院于2014年7月11日立案受理后，依法适用普通程序，组成由代理审判员伍丹文担任审判长，人民陪审员魏建莲、陈正军参与评议的合议庭，于2014年11月11日公开开庭进行了审理。原告关山月的委托代理人周文，被告易昌华、李华芳的委托代理人陈美玲，被告李彩安、宋红玉的委托代理人刘章武到庭参加了诉讼，被告易振兴经本院依法传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告关山月诉称，2013年6月24日，关山月与易昌华、李华芳签订借款协议，双方约定易昌华、李华芳向关山月借款150万元，期限自2013年6月25日至2014年6月24日止，月利息为33000元，年利息为396000元，每月付本息158000元，还款日期为每月24号。同时还约定，如发生违约，则因此贷款产生的利息、违约金、滞纳金、特别赔偿金以及债权人为实现债权可能产生的相关费用全由易昌华、李华芳负责支付。合同签订后，易振兴、李彩安出具保证书，对易昌华、李华芳所借款项及利息，以及因追索而产生的一切费用承担连带保证责任。当日，易昌华、李华芳出具借据，并由易振兴、李彩安签字担保，关山月据此将全部款项共计150万元汇入易昌华指定的账号。但易昌华、李华芳未能按期足额归还借款，遂起诉，请求判令：1、易昌华、李华芳向关山月共同偿还借款本金375000元及到期借款利息34000元，并按照借款合同约定的利息标准为计算标准支付逾期利息至借款全部清偿之日止（截止2014年7月10日尚欠逾期利息8250元）；2、易振兴、李彩安、宋红玉对易昌华、李华芳所欠借款本金、利息以及逾期利息承担连带保证责任。
被告易昌华、李华芳辩称，借款事实存在，共计借款本金150万元，中间返还了款项。但关山月所主张的本金和利息与实际不符合，实际计算到2014年7月10日，所欠本金应为363747.3元，利息应为1195.9元。每次返还的158000元包括了利息和部分本金，但在下次计算利息时还是按150万元计算的，我们认为应将已还本金相应减去。
被告李彩安辩称，具体计算数额和计算方法同易昌华、李华芳的答辩意见一致。本人提供的担保属实，但根据双方约定及法律规定，应当先是由借款人提供的担保财产清偿该债权，不足的部分再由担保人承担保证责任。
被告宋红玉辩称，宋红玉虽与李彩安是夫妻关系，但担保未经过本人同意，在收到法院传票后，宋红玉方知此事。担保债务也不属于夫妻共同债务，应由李彩安自己承担。
被告易振兴经本院依法传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院视其放弃答辩、举证、质证的权利。
经审理查明，2013年6月25日，关山月与易昌华、李华芳签订《民间借贷合同》一份，其中约定：1、借款种类为无抵押信誉贷款；2、借款金额为150万元整；3、每月利息33000元，年利息396000元，每月付本息158000元，到期本息合计1896000元；4、借款期限从2013年6月25日至2014年6月24日止；5、还款方式为此合同约定的还款日期为每月24号，每月付本息158000元，于2014年6月24日前按期、按时、按约定数额还清本息；6、易昌华、李华芳自愿以株洲市天元区黄河北路保利高尚小区D栋616号房屋（房产证号株字第001646**号）、湘BB35**号车辆、湘BG11**号车辆、长沙双鱼酒类贸易有限公司42%的股份、湖南友道商贸有限公司45.5%的股份等夫妻名下所有财产（含实物）提供无限期担保，到期借款方如未及时归还，关山月有权随意处置；7、易昌华、李华芳不按双方的特别约定使用借款和支付本息，关山月有权收回部分或者全部贷款，此次贷款如易昌华、李华芳没按特别约定履行，除应支付利息外，还应按偿付总金额（指未按约定给付的本金和利息）的百分之二每月支付付罚息和百分之四的违约金。
同日，易振兴、李彩安分别向关山月出具《不可撤销的保证书》，均表示其自愿对易昌华、李华芳向关山月所借款项150万元和由该借款所产生利息、罚息、滞纳金、特别约定赔偿金以及债权人为实现债权可能产生的律师费、交通费、住所费、法院判决费、法院强制执行费以及各种相关费用等全部金额的偿还，承担连带清偿责任。
《民间借贷合同》签订后，关山月依约向易昌华、李华芳所指定的账号汇入借款共计150万元，并由易昌华、李华芳出具《借据》，担保人李彩安、易振兴亦以担保人名义在此借据上签字。
另查明，易昌华、李华芳按合同中约定分别于2013年7月24日、8月25日、9月26日、10月24日、11月28日每月归还158000元，2014年1月2日归还160000元，2014年1月29日归还100000元，2014年2月9日归还60000元，2014年3月7日归还50000元，2014年3月10日归还110000元，2014年5月16日归还40000元，2014年6月16日归还20000元，2014年7月4日归还5000元。合同签订后，易昌华、李华芳未将合同中约定的对借款提供担保的不动产、车辆等需要办理抵押登记手续的财产向登记机关办理抵押登记，且其他动产亦未交付给关山月进行质押。
再查明，李彩安与宋红玉系夫妻关系，借贷关系发生时两人属于夫妻关系存续期间。
上述事实，有《民间借贷合同》、《不可撤销的保证书》、《借据》、银行转账凭证、银行转账流水查询单、《结婚证》及当事人陈述等经庭审举证、质证并认认的证据为证，本院予以确认。
本院认为，双方争议的焦点如下：一、借款人约定的还款方式是否有效；二、约定利息是否过高；三、借款人自愿以其所有的财产进行担保与担保人之间的保证责任如何承担的问题；四、担保人债务是否属于夫妻共同债务。
一、关于借款人约定的还款方式是否有效的问题。关山月与易昌华、李华芳之间签订的《民间借贷合同》系双方真实意思表示，依法该合同自关山月依约向易昌华、李华芳交付借款150万元时开始生效，双方均应恪守。本合同中明确约定，每月利息33000元，年利息396000元，每月付本息158000元，到期本息合计1896000元；借款期限从2013年6月25日至2014年6月24日止；还款方式为此合同约定的还款日期为每月24号，每月付本息158000元，于2014年6月24日前按期、按时、按约定数额还清本息。上述约定意思表示明确，即易昌华、李华芳应当在借款期限内按照每月等额本息的方式还款，每月归还本金128000元、利息33000元。该约定未违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效。
二、关山月与易昌华、李华芳之间约定利息是否过高的问题以及利息如何计算的问题。
首先，关山月与易昌华、李华芳所签订《民间借贷合同》约定借款金额为150万元整；每月利息33000元，年利息396000元，每月付本息158000元，到期本息合计1896000元；借款期限从2013年6月25日至2014年6月24日止；该利息约定高于借贷行为发生时中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率即年利率6.0%的四倍，故本院认为，以借款本金150万元为基数，以24%为利率计算标准，年利息应为36万元，每月利息为3万元。
其次，根据关山月出示的2013年7月至2014年7月的银行转账流水查询单显示，易昌华、李华芳自2013年7月至2013年11月均按照合同约定的方式、利息归还了借款本息；2013年12月未返还任何款项，2014年1月至2014年3月每月返还16万元；2014年4月至2014年6月亦未能按照约定的时间和约定的金额予以归还，此期间（包括2014年7月归还的5000元）仅归还共计65000元。虽借贷双方对借款期限的利率、违约金有约定的，从其约定，约定利率超过借贷行为发生时中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率四倍的，超过部分的利息，法院不予保护，但借款人在自愿给付出借人四倍利率以上利息的，且不损害国家、社会共同利益或者他人合法权益的，法院可不予干预。因此，自2013年7月至2014年3月的还款，应当认定为借款人自愿归还部分，对于易昌华、李华芳对于该部分利息过高的抗辩理由，本院不予支持。但2014年1月至2014年3月每月返还16万元，每月比双方约定的158000元多2000元，该6000元应认定为2013年12月的利息。
再次，易昌华、李华芳2013年12月及2014年4月至2014年6月24日未能依照《民间借贷合同》的约定，按期且足额归还借款，故该部分借款的利息应当按照本院调整后的每月利息3万元进行计算。对于易昌华、李华芳2014年4月后返还的65000元，依法应按先扣利息、再扣本金的方试计算。具体而言：2013年12月的利息3万元，按上述计算扣除6000元后，尚欠24000元。2014年4月、5月均欠利息3万元，2014年5月返还的4万元，应抵扣这几个月的利息，利息尚欠44000元［（30000×2＋24000）-40000）。2014年5月、6月利息均为3万元，扣除还款25000元，此两月尚欠利息35000元。故至2014年6月24日止，共欠利息79000元，本金50万（150万-125000×8）。现关山月的诉讼请求仅要求易昌华、李华芳归还本金375000元、借款利息34000元，该行为系其对民事权利的自主处分，故对于关山月要求易昌华、李华芳归还借款本金375000元、借款利息34000元的诉讼请求本院予以支持。2014年6月25日后，因双方约定的利息超过法定标准，依法应按中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的四倍计算此后的利息。
三、关于借款人自愿以其所有的财产进行担保与担保人之间的保证责任如何承担的问题。
李彩安抗辩称，易昌华、李华芳以其自身所有的财产为借款提供担保，应当先对债务人提供的物权担保进行优先偿还，清偿后不足部分再由担保人承担连带保证责任。对于该抗辩理由，本院认为，易昌华、李华芳虽在《民间借贷合同》中约定了以其所有的夫妻共同财产对借款进行担保，但经本院查明，合同中所述的需办理登记手续的财产未办理抵押登记，动产须交付进行质押的财产亦为交付。故虽合同已经成立，但实际抵押权或质押权未生效，虽然根据《中华人民共和国物权法》第一百七十六条规定，被担保的债权既有债务人自己提供的物的担保又有人的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权，但本案李彩安、易振兴为易昌华、李华芳确认提供连带责任保证时未设立抵押权和质押权，债权上不存在债务人自己提供物的担保和人的担保并存的情况，故对于李彩安的抗辩理由，本院不予采信。
四、易振兴、李彩安是否承担连带保证责任以及担保人债务是否属于夫妻共同债务的问题。
易振兴、李彩安向关山月出具的《不可撤销的保证书》，系其真实意思表示，保证书真实、有效，且未违反法律或行政法规的强制性规定，本院予以认定。另基于该保证书中，易振兴、李彩安均表示对易昌华、李华芳向关山月所借款项150万元和由该借款所产生利息、罚息、滞纳金、特别约定赔偿金以及债权人为实现债权可能产生的律师费、交通费、住所费、法院判决费、法院强制执行费以及各种相关费用等全部金额的偿还，承担连带清偿责任。据此，易振兴、李彩安所承诺的保证责任为连带责任保证，因此两人对同一债务没有约定保证份额，故根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第十九条规定，应认定为应当认定为连带共同保证，因此关山月要求易振兴、李彩安对易昌华、李华芳所欠到期的借款本金、利息以及逾期利息承担连带责任保证的保证责任，共同偿还上述欠款的诉讼请求予以支持。
其次，关于夫妻一方在未通知另一方的情况下，私自签订保证书，并承担保证责任时，此时的担保债务是否属于夫妻共同债务的问题。本院认为，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》第二十四条之规定，债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理。据此，李彩安因向关山月提供连带责任保证，现债务人易昌华、李华芳未能归还到期债务，故关山月要求李彩安承担保证责任偿还此债务符合法律规定，因该债务属于李彩安、宋红玉夫妻关系存续期间所负，因此该债务应当按照夫妻共同债务处理，关山月要求宋红玉共同偿还所欠的借款本金、利息和逾期利息的诉讼请求，本院予以支持。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第一百一十四条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十三条、第十六条、第十八条、第二十一条第一款，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十四条、第一百四十四条，根据《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国合同法﹥若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第十九条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》第二十四条之规定，判决如下：
一、被告易昌华、李华芳于本判决生效之日起五日内偿还原告关山月借款本金375000元，借款利息34000元；
二、被告易昌华、李华芳于本判决生效之日起五日内偿还原告关山月自2014年6月25日起至全部借款偿清之日止的逾期借款利息（计算标准按照借款本金375000元为基数，按中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的四倍计算）；
三、被告易振兴、李彩安、宋红玉对上述借款本金、利息及逾期利息承担连带清偿责任；
四、驳回原告关山月的其他诉讼请求。
如果未按本判决书指定的期间履行付款义务，则应按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延付款期间的债务利息。
本案受理费7559元，保全费2770元，共计10360元，由被告易昌华、李华芳、易振兴、李彩安、宋红玉负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起15日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省长沙市中级人民法院。
审 判 员 伍丹文
人民陪审员 魏建莲
人民陪审员 陈正军
二〇一五年一月二十日
书 记 员 刘丹丹
附：
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
《中华人民共和国合同法》
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百一十四条当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。
约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以增加；约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。
当事人就迟延履行约定违约金的，违约方支付违约金后，还应当履行债务。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》
第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：
（一）实现债权的有关费用；
（二）利息；
（三）主债务。
《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
六、民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
《中华人民共和国担保法》
第十三条保证人与债权人应当以书面形式订立保证合同。
第十六条保证的方式有：
（一）一般保证；
（二）连带责任保证。
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》
第十九条两个以上保证人对同一债务同时或者分别提供保证时，各保证人与债权人没有约定保证份额的，应当认定为连带共同保证。
《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》
第二十四条债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理。但夫妻一方能够证明债权人与债务人明确约定为个人债务，或者能够证明属于婚姻法第十九条第三款规定情形的除外。