甘肃省临洮县人民法院刑 事 判 决 书(2015)临刑初字第116号公诉机关甘肃省临洮县人民检察院。被告人李小平。2015年2月9日因涉嫌职务侵占罪被临洮县公安局刑事拘留，同年2月14日由临洮县公安局执行逮捕，现羁押于临洮县看守所。临洮县人民检察院以临检诉刑诉(2015)100号起诉书，指控被告人李小平犯职务侵占罪，于2015年5月26日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。临洮县人民检察院指派检察员张芳贵出庭支持公诉，被告人李小平到庭参加了诉讼。本案经合议庭评议，审判委员会讨论决定，现已审理终结。公诉机关临洮县人民检察院指控，2013年至2014年12月2日，被告人李小平在临洮县某某有限责任公司担任业务员期间，利用其收取公司客户药款的职务之便，侵吞其所收来的117566.16元公司货款用于个人消费。对以上指控的犯罪事实，公诉机关出示并宣读了受案登记表，被告人李小平的供述，被害人龙某某的陈述，证人龙某甲、潘某某的证言，定西市人民检察院鉴定书，账本13本，扣押清单，随案移送清单，临洮县某某有限责任公司营业执照、组织机构代码证、认证书、许可证、委托书、证明等材料，欠账核对单，收条，抓捕经过，情况说明，提取笔录，户籍证明等证据。公诉机关认为，被告人李小平无视国法，以非法占有为目的，利用职务之便侵吞临洮县某某有限责任公司货款117566.16元，数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。提请依法判处。被告人李小平当庭辩解，其离开时已向临洮县某某有限责任公司辞职，但因欠账和公司尚未算清，就没有向公司交账，公司货款存在其银行卡上，未用于个人消费，且有部分客户欠账16000余元应从犯罪数额中扣减。经审理查明，2013年至2014年12月2日，被告人李小平在临洮县某某有限责任公司担任业务员期间，利用其收取该公司客户货款的职务之便，侵吞其所收来的货款117566.16元，用于个人消费。另查明，办案民警将查扣李小平的1120元现金退还该公司，李小平家属已向该公司退赔40000元。经法庭质证，认定上述事实的证据如下：1.受案登记表，证实2015年1月16日，临洮县某某有限责任公司法定代表人龙某某报案至临洮县公安局辛店派出所，称其公司业务员李小平侵占公司货款13万余元，无法联系，要求处理。2.被告人李小平的供述，证实他于2013年开始在临洮县某某有限责任公司上班，2014年12月3日离开公司。他是公司的业务员兼司机，负责红旗、窑店、康乐三个片区的药品送货和收款业务，他每天去公司按照仓库的出货单，将药品装在车上，从出货单上记录下每个客户的药品钱数，按照记录和出货单将药品送到客户手里，把钱收回来，送完货就回到公司交账，收的现金应在当天交，但因每天都有客户欠账，账交不齐，他将欠账收回后，凑齐3000或5000元的整数，再交到财务那里，财务把他的欠账划掉。期间他陆续将收回的公司货款没有上交。2014年12月2日，他最后一次送货收来货款11933元，没有上交公司，将车和剩余药品送回公司就再没有来上班，也没有和公司财务算清账务。2014年12月20日，公司联系他去核算账务，说他欠公司货款12万余元。被捕后，他和临洮县某某有限责任公司的会计重新核对了账务，他承认欠公司12万余元，后经司法鉴定，他对侵占了公司121513.36元货款无异议，这些钱确实是他应付公司的货款，不包括他的工资，工资都已算清了，但有部分客户欠款他认为应予以扣减。及他将未上交的公司货款陆续花掉了，还用货款租了一套房。3.被害人龙某某的陈述，证实他是临洮县某某有限责任公司的法定代表人。李小平是他公司的业务员，上班一年多了，主要负责康乐县、窑店镇、中铺镇的送货和收款。2014年下半年开始，李小平开始对公司货款有欠账。同年12月份，李小平每天的欠账越来越大，但拉的货没有减少。同年12月份的一天，李小平将货拉出去晚上直接没有来公司交款，次日李小平就没来上班，打电话也无法联系，他查帐发现李小平总共欠公司12万余元。同年12月20日，他联系李小平来公司核算账务，李小平说钱收来后自己花掉了，并打了个条子，但随后又失去联系，他就向辛店派出所报案。4.证人龙某甲、潘某某的证言，证实二人系临洮县某某有限责任公司职工，李小平是公司业务员。公司的经营模式是客户需要药品，公司派业务员送去，货到付款，客户有特殊情况不能结账时，业务员记清楚，一天工作结束后，业务员回到公司后应将收来的钱交给公司财务，公司财务根据业务员上交的钱和客户的订货单核对后记录账务，对没有收到客户的货款结账，业务员向财务人员说明记录，业务员欠公司的多少账，等收来账，交钱后再消除记录，客户欠账一般只能欠一次。2014年以前李小平就在公司，辞职一段时间没干。2014年2月李小平又来公司继续上班，负责给中铺、窑店、康乐县等片区送货(各种药品)。李小平上班时还欠公司货款5000元。2014年9月份前潘某某管理公司账务，期间李小平给公司汇报客户共欠账8万3千余元(包括2013年欠的5000元)。2014年9月份后龙某甲管理公司账务，李小平每天送货几乎都会有欠账，公司每天都会记录，有一部分让李小平签字，有些没有签字，累计到2014年12月2日李小平离开时，共欠账3万8千元，包括2014年12月2日李小平离开公司时没有上交的货款1万2千余元。李小平于2014年12月2日以后离开公司，再没来上班，离开公司时李小平没有交清账务，经二人核算，李小平欠公司12万余元。李小平离开后公司核对了大部分客户，客户称当场将货款结清给了李小平。5.定西市人民检察院鉴定书，证实经定西市人民检察院鉴定，2013年至2014年李小平在临洮县某某有限责任公司工作期间，应付该公司货款121513.36元。6.提取笔录、扣押清单、随案移送清单、账本13本，证实2015年2月8日，办案民警从李小平租住的位于临洮县某某单元室内书架上提取到账本13本，予以扣押，同时扣押李小平现金1120元，并将13本账本随案移送。7.工资证明，证实李小平从2014年2月2日开始聘为临洮县某某有限责任公司业务员，同年12月3日离开公司，李小平工资按送货提成百分之一点一，已全部算清，李小平2014年4月10日至8月31日应得全部工资为21697元。8.欠账核对单、账单计算表、账本复印件，证实经李小平与会计潘某某、龙某甲于2015年3月8日核对，李小平共欠临洮县某某有限责任公司货款12万余元，其中2013年至2014年12月，李小平欠货款8万3千余元，2014年9月至12月欠货款3万8千余元。9.临洮县某某有限责任公司情况说明、证明，证实经临洮县某某有限责任公司与李小平提供的欠款名单一一核对，其中边某某承认有1188.2元欠款，杨某某承认有1514元欠款，马某某承认有1100元欠款，苏某某承认有145元欠款，合计3947.2元，其余客户均不承认，及李小平在2014年12月2日送完货后与公司失去联系。10.收条、领条、通话记录，证实办案民警将查扣李小平的1120元现金退还临洮县某某有限责任公司，李小平家属已向该公司退赔40000元。12.抓获经过，证实李小平系抓获到案。13.临洮县某某有限责任公司营业执照、组织机构代码证、认证书、许可证、委托书、证明等材料，证实临洮县某某有限责任公司的资质，该公司委托李小平负责药品销售业务，时间从2014年1月1日至12月31日，及李小平欠公司货款12万余元。13.户籍证明，证明李小平已达到法定刑事责任年龄。以上证据经当庭质证，证据具有客观性、真实性，证据之间具有关联性，能够相互印证，形成证据链条，足以证明本案的基本事实，本院依法予以确认。本院认为，被告人李小平在担任临洮县某某有限责任公司业务员期间，利用职务上的便利，将公司货款117566.16元非法占为己有，数额巨大，其行为已触犯刑律，构成职务侵占罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实充分，罪名成立，对被告人李小平应以犯职务侵占罪追究其刑事责任。关于被告人李小平当庭辩解其离开时已向临洮县某某有限责任公司辞职，但因欠账和公司尚未算清，就没有向公司交账，公司的钱存在其银行卡上，未用于个人消费的意见，有被告人供述、证人证言、欠账核对单等证据证实，其辩解意见不能成立；辩解有部分客户欠账16000余元应从犯罪数额中扣减的意见，经审查，结合鉴定意见、公司证明等证据，李小平在工作期间应付公司货款121513.36元，部分客户承认的欠账共计3947.2元应从中扣减，余部因缺乏证据印证故不予扣减。鉴于被告人李小平家属已向临洮县某某有限责任公司退赔40000元，可酌情从轻处罚。综上，根据本案的犯罪事实、犯罪的性质及情节、社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条一款、第五十九条之规定，判决如下：被告人李小平犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年六个月，并处没收财产10000元。(刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年2月9日起至2020年8月8日止。)如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向甘肃省定西市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。审 判 长  师 斌审 判 员  黄怀全人民陪审员  陈晓利二〇一五年七月七日书 记 员  桑少峰