安徽省宣城市宣州区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）宣刑初字00121号
公诉机关安徽省宣城市宣州区人民检察院。
被告人龚某甲，男，住上海市金山区。因涉嫌犯抽逃出资罪，于2013年6月27日被抓获，并被临时寄押于海口市第二看守所至同年7月1日，同日被宣城市公安局直属分局刑事拘留，同年8月7日经宣城市宣州区人民检察院批准逮捕，同日由宣城市公安局直属分局执行逮捕。现羁押于宣城市看守所。
辩护人石红卫，上海欧瑞腾律师事务所律师。
宣城市宣州区人民检察院以宣州检刑诉（2014）86号起诉书指控被告人龚某甲犯骗取贷款罪，于2014年4月17日向本院提起公诉。本院立案受理后，依法组成合议庭，并适用普通程序于同年5月20日公开开庭审理了本案。宣城市宣州区人民检察院指派代理检察员翟兴松、陈木三出庭支持公诉，被告人龚某甲及其辩护人石红卫到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
宣城市宣州区人民检察院指控：被告人龚某甲以欺骗手段取得银行贷款2000万元，造成银行重大损失，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一之规定，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。请合议庭结合被告人龚某甲犯罪事实及其当庭认罪悔罪态度，作出罪罚相当的判决。为证明起诉书指控之事实，公诉机关当庭提交了相关的书证、证人证言、被告人在公安机关的供述和辩解等证据。
被告人龚某甲当庭对起诉书指控的部分事实存有异议，但对罪名无异议，并自愿认罪。当庭辩称，《股东会决议》都是由各股东本人签字，《工矿产品购销合同》也是各企业单位自己盖的章，合同材料都是真实存在的，且与银行流水有对应关系。另，晨晗、登强等十家公司都是通过代办公司成立，且均没有经营。工行发放的2000万元贷款是用于采购，但他部分用于归还了债务。其辩护人石红卫当庭发表如下辩护意见：1.本案中同信、仓隆等五家公司在申请贷款前，宣城钢贸城已经向工行提供了土地证、营业执照及运营方案，并取得了3.5亿元的授信额度。本案贷款是在授信额度内，且与提供的上述材料有关，也与钢材市场的运营有关。五家联保公司确实有一定的银行流水，与资产负债表等有一部分一致。该五家公司税务发票一直没有审批下来，即使有真实买卖行为，也无法体现；2.从整个贷款资料可以看出，工行愿意放贷原因是宣城钢贸城的发展前景，且工行不可能不知道申请资料中有虚假成分，因为工行曾专门派员考察公司在上海的运营情况。如果工行真的不知道申报材料有虚假成分，因其未尽详细审查之义务而存有过错；3.被告人主观恶性不大，其在宣城钢贸城投资了1亿元的资金，为此借了外债，所借贷款部分用于了还债，并没有带出宣城。被告人于2012年10月份发现自己不能还款时就采取了积极措施，以整个宣城钢贸城（整体建设资金超过1亿）提起连带还款责任，且聘请了销售团队销售宣城钢贸城，但因银行方面原因，销售团队没有对外销售宣城钢贸城；4.本案案发时，钢材市场出现大的波动，也是导致本案发生的原因；5.被告人平时表现良好，为社会做出了贡献。综上，恳请法庭考虑上述情节，判处被告人缓刑，以挽救被告人和市场。
经审理查明：2010年4月至9月期间，被告人龚某甲在无注册资本情况下，借用他人身份证，通过支付一定利息和手续费，由方某甲垫付注册资本、方圆企业服务公司（以下简称方圆服务公司）代办成立公司方式，先后成立注册资本均为10万元的宣城晨晗商贸有限公司（以下简称晨晗公司）、宣城登强商贸有限公司（以下简称登强公司）、宣城强力商贸有限公司（以下简称强力公司）、宣城煜翔商贸有限公司（以下简称煜翔公司）、宣城九鑫商贸有限公司（以下简称九鑫公司）、宣城同信商贸有限公司（以下简称同信公司）、宣城旭锦商贸有限公司（以下简称旭锦公司）、宣城仓隆商贸有限公司（以下简称仓隆公司）、宣城德文商贸有限公司（以下简称德文公司）、宣城稳健商贸有限公司（以下简称稳健公司），并入驻宣城钢贸城。后被告人龚某甲又以同样方式通过方某甲及方圆服务公司将上述十家公司的注册资本由10万元均变更登记为500万元。注册成立后，上述10家公司所有注册资本即被抽走，公司公章、营业执照和法定代表人私章均由被告人龚某甲统一保管。
2012年4月，被告人龚某甲安排王某、郑某甲等人制作同信、仓隆、德文、旭锦、九鑫五家公司虚假的《股东会决议》、《工矿产品购销合同》、《资产负债表》、《现金流量表》、《损益表》、增值税发票等资料，以该五家公司联合保证方式向中国工商银行股份有限公司宣城宣州支行（以下简称工行宣州支行）提供上述虚假资料以申请贷款，并同时向该行交纳400万元的保证金。后经该行审批，上述五家公司获取贷款2000万元，均由被告人龚某甲使用。该笔贷款逾期无法归还，截止2014年1月20日，尚欠银行本金1600万元及利息281.47万元。
2013年6月27日，被告人龚某甲在海南省海口市海秀东路北方大厦附近被海口市公安局刑事警察支队民警抓获，并被临时寄押在海口市第二看守所至同年7月1日，后在接受公安人员的讯问时如实供述了犯罪事实。
另查明，上述同信等10家公司成立后均无一经营。
上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实，本院予以确认：
1.工行宣州支行报案申请证实，工行宣州支行以晨晗公司股东郑某甲涉嫌经济犯罪为由向宣城市公安局报案。
2.接受刑事案件登记表、立案决定书证实，本案案发及立案时间为2012年6月16日。
3.户籍信息证实，被告人龚某甲的身份信息等基本情况。
4.抓获经过及海口市第二看守所寄押提单证实，2013年6月27日，被告人龚某甲在海南省海口市海秀东路北方大厦附近被海口市公安局刑事警察支队民警抓获，后被临时寄押于海口市第二看守所至同年7月1日。
5.安徽省宣城市国家税务局纳税服务科出具的证明证实，仓隆（4张）、德文（1张）、旭锦（3张）、煜翔（5张）、九鑫（2张）、强力（4张）、同信（4张）、登强（4张）、晨晗（14张）九家公司涉案的共计41张“安徽增值税专用发票”均为假票。
6.工行宣州支行调取的晨晗等十家公司贷款发放支付凭证统计出的资金去向及该十家公司银行贷款资料（包括增值税专用发票、《工矿产品购销合同》、中国工商银行小企业信贷业务调查审查审批表等、公司报表等）证实，晨晗等十家公司以五家公司抵押贷款、五家公司联保的方式向工行宣州支行申请贷款提交的资料情况以及工行宣州支行发放贷款去向情况。工行宣州支行向晨晗等十家公司共计开出承兑汇票7380万元，因汇票需缴纳50%保证金，银行实际支出3690万元；委托银行转账支付3090万元，其中同信等五家公司以联保方式缴纳400万元保证金后从工行宣州支行共计贷款2000万元。
7.宣城市公安局直属分局调取的工行受托支付贷款的相关账户明细证实，煜翔、同信、德文、强力、九鑫、旭锦、煜翔、仓隆、晨晗等九家公司委托工行将贷款支付至相应公司账户后，该相应公司又将汇入款项转入上海玲炫五金经营部（以下简称玲炫五金）、上海承群物资有限公司（以下简称承群物资）、上海翔文实业有限公司（以下简称翔文实业），或是直接返回委托支付的宣城各公司。
8.承群物资、翔文实业财产查询情况以及承群物资、翔文实业、玲炫五金档案机读材料证实，晨晗等十家公司与承群物资、翔文实业资金来往情况以及上述三家公司工商注册信息情况，其法定代表人分别为龚某甲、龚某和许某甲。
9.同信等十家公司申请工商注册时提交的资料及各公司账户交易明细等书证证实，同信等十家公司设立时注册资本均为10万元，后陆续全部增资变更为500万元。公司注册成立及变更后，注册资金又均被转走。
10.宣城市公安局直属分局从工行宣州支行调取的同信等十家公司申请贷款时提供的反映各公司生产经营报告的报表及审计情况证实，安徽宣城方园会计事务所分别对同信等十家公司的2011年度财务报表（包括资产负债表、利润表等）进行了审计，并作出了审计意见。
11.一组银行贷款资金去向的书证证实，同信等十家公司申请的贷款资金后转移至承群物资、上海恒浦金属材料有限公司、上海金山众达小额贷款有限公司等众多公司账户。
12.工行宣州支行出具的《关于宣城国际钢贸城在我行贷款的证明》证实，2011年9月至同年11月，工行宣州支行向稳健、晨晗、强力、登强、煜翔五家公司发放流动资金贷款1600万元，2012年8月24日，稳健公司到期归还贷款510万元，流动资金贷款余额为1089.91万元，2012年9月开始出现贷款逾期未还和未付利息。2012年6月至9月，上述五家公司以50%抵押＋50%保证金方式在工行宣州支行开具15笔共计7380万元的银行承兑汇票，目前不良贷款4773.34万元，截止2014年3月20日，欠息1059.56万元。宣城钢贸城以上海市金山区朱迳镇金枫公路410号1-4幢办公用房为上述五家公司提供抵押，经评估公司评估为8666万元。形成不良贷款后，经工行宣州支行申请，宣城市中级人民法院经三次后于2013年10月30日以2853万元拍卖成功，扣除过户税款及相关费用，预计能收回1800万元左右。2012年4月，德文、仓隆、同信、九鑫、旭锦五家公司采用组合保证担保方式，每户缴存80万元保证金，后每户从工行宣州支行贷款400万元。同年9月，开始出现拖欠利息，目前不良贷款余额为1600万元，截止2014年1月20日，欠息281.47万元。
13.华瑞房地产土地评估有限公司出具的皖华瑞宣房评字（2011）第50331号房地产抵押估价报告证实，上海市金山区朱泾镇金枫公路410号1、2、3、4幢房地产市场评估价值为86666400元。
14.证人王某的证言证实，宣城钢贸城有两个股东，股东龚某甲任董事长兼法定代表人，股东龚某全权负责资金。2010年4月至2012年9月期间，她任宣城钢贸城的副总经理，主要负责银行方面的事务。宣城钢贸城没有对外招商，钢贸城内挂牌的晨晗、稳健、登强、强力、煜翔、九鑫、同信、旭锦、仓隆、德文十家公司都没有经过正规招商，都是龚某甲于2010年分批次一手操办成立。当时这十家公司的法定代表人和股东都没有来宣城，而是龚某甲每次从外地回到钢贸城的时候，带几张身份证回来（好像都是亲戚的），前后一共拿回来20张身份证（每两张身份证成立一家公司），然后安排代办公司帮忙成立，代办公司办好之后，就把包括公司公章和法定代表人私章在内的所有东西都送到钢贸城由龚某甲管理。十家公司成立后都没有经营，有的连牌子都没有挂。之后十家公司以五家抵押、五家联保的方式从工行宣州支行共贷款6380万元，且这些贷款都不是上述十家公司法定代表人和股东的意思，而是龚某甲安排的，抵押物也是龚某甲在上海找的。《股东会决议》（内容基本都是向银行申请贷款）和《借款合同》都是龚某甲安排上述十家公司的法定代表人和股东分别到银行签的字，剩下的贷款手续是她和龚某乙去办理和完善的。贷款可以发放的时候，龚某甲从上海通过传真发来《工矿产品购销合同》提供给银行，由银行按照合同上的对方账户汇款或者开具承兑汇票。贷款汇入的账户应该都是龚某甲能够控制的账户。十家公司提供给银行的年销售收入等经营情况的数据都是龚某甲打电话将大概数据报给她们，让她们准备材料，但实际上这些数据都是假的，包括税单都是龚某甲从上海传真过来的。
15.证人盛某某的证言证实，2010年3月份，他应龚某甲之邀到宣城钢贸城任会计，主要负责税务申报。宣城钢贸城没有对外招过商，登强、强力、煜翔、九鑫、同信、旭锦、仓隆、德文、稳健、晨晗十家公司都是龚某甲找人，通过方圆服务公司帮忙成立的，具体细节他不清楚。这十家公司都没有经营，只是在宣城钢贸城挂了个牌子，有的连牌子都没有挂。这十家公司的税务申报都是他代理的，从成立到现在全部是零申报。工行宣州支行调取的仓隆、德文、旭锦、煜翔、九鑫、强力、同信公司申请贷款材料中税单上的收款人“盛某某”的签名不是他本人所签，晨晗、登强公司税单上的收款人“郑某甲”、“肖某甲”签名也不是他们本人所签，因为这十家公司都没有领过发票，也没有发生过业务，所以肯定都是假的。
16.证人凌某某的证言证实，登强、强力、煜翔、稳健、晨晗五家公司以上海亭兴化工有限公司（以下简称亭兴化工）位于上海金山区的房产抵押借款；九鑫、同信、旭锦、仓隆、德文五家公司以五户联保方式（就是资产和经营规模相近的公司自愿组成相互担保小组向银行申请贷款的一种形式）申请贷款，每家申请400万元。申请过程中，这五家公司每户缴纳80万元保证金，共计400万元。贷款到期后，这400万元保证金被银行扣下冲抵了400万元的贷款。这10家公司都是宣城钢贸城的商户，当时各公司法定代表人和股东全部签订了《授权委托书》（联保贷款的商户除外，内容主要是向银行申请贷款、银行承兑汇票、联保），并授权王某和龚某乙到工行宣州支行办理手续，后工行宣州支行将贷款所需资料告知了对方。贷款审批下来后，全部汇入这10家公司设在工行宣州支行的账户，然后工行宣州支行根据借款人提供的委托支付协议和产品购销合同，由龚某乙和王某代表这10家公司向工行宣州支行提出要求转账支票或者委托支付。
17.证人郑某乙的证言证实，仓隆公司是2010年成立，注册资金500万元，她是法定代表人，另一股东是许某甲（系龚某甲小姨子）。2010年初，龚某甲说他在宣城开发了一个国际钢贸城，需要商户进驻，叫她去宣城成立公司赚钱，并说公司成立后可以到银行贷款作为在宣城发展的启动资金，于是她就同意了，但因对宣城不熟悉，且手头上也没有钱，正好龚某甲说只要身份证就可以了，其它的由他想办法，于是她就直接把身份证交给了龚某甲，剩下的就没有管了。直到仓隆公司到银行贷款需要她到银行签字的时候她才知道以自己的身份证在宣城成立了仓隆公司，且仓隆公司的营业执照、公章及法定代表人私章都没有给她。仓隆公司成立后到现在一直都没有生产经营。到工行宣州支行办理贷款的手续她也不知道是谁办的，只是在办理贷款的时候，她接到龚某甲的通知到银行签了字，其余的都是龚某甲安排的。至于从工行宣州支行调取的仓隆公司用于申请贷款的资料“安徽增值税专用发票”以及《资产负债表》、《现金流量表》、《损益表》、《工矿产品购销合同》，她都不知道。
18.证人许某乙的证言证实，2010年的时候，她和丈夫张某甲的身份证被龚某甲借去复印，后才知道在宣城成立了旭锦公司，至于怎么成立的她都不知道，且她和丈夫一分钱都没有拿，也没有去宣城办理成立公司的手续，至于公司营业执照、公章以及法定代表人私章都是在龚某甲手上。旭锦公司在宣城银行贷款的事情她不知道，但龚某甲曾打过电话说在工行宣州支行可以贷款400万元，并提出可以给100万元给她用，但必须要她和张某甲去宣城签字，于是她和丈夫就一起去宣城签了字，但贷款下来之后全部被龚某甲用了。
19.证人龚某丙的证言证实，稳健公司是在2010年4月份注册成立的，注册资金最初是10万元，后于同年5月增资至500万元，他和妻子肖某乙是公司股东。公司注册资金全部是弟弟龚某甲通过一个叫方老师的人出的，公司成立后又被方老师拿回去了，他们只是提供了身份证复印件，其它的他们都没有管，至于好处费也是龚某甲支付的。稳健公司从来没有生产过东西，也没有做过一笔业务。2012年7月份，龚某甲找到他说要用稳健公司名义到工行宣州支行贷款，并让他去签字，龚某甲愿缴纳保证金并用位于上海金山区朱泾镇的一套房屋作为抵押，于是他就按照龚某甲的意思去了宣城签了字。第一次龚某甲缴纳了450万元保证金，开出了900万元承兑汇票。第二次他没有去，写了一份委托书让龚某乙去办的，后来听说龚某甲缴纳了495万元保证金开出了990万元的承兑汇票。这些贷款都被龚某甲拿去用了，具体怎么用的他不清楚。另外，稳健公司的公章和肖某乙的私章全部都在龚某甲手上。
20.证人王某某（工行宣州支行的工作人员）的证言证实，2011年9月，晨晗公司法定代表人郑某甲以亭兴化工位于上海金山区朱泾镇的一套房屋作为抵押在工行宣州支行贷款490万元，借款期限一年，用途为购钢材，并由亭兴化工和郑某甲双方提供抵押和担保。另，亭兴化工最大股东龚某甲是宣城钢贸城的投资者，占钢贸城60%股份，且郑某甲系龚妹夫。同年9月26日、10月9日，晨晗公司分别填写了190万元和300万元的借款凭证，工行宣州支行按照约定将资金划付到晨晗公司指定的无锡古市钢铁贸易有限公司。借款到期后，晨晗公司未能按时还款。工行宣州支行在与郑某甲的接触中认为晨晗公司可能涉嫌抽逃注册资金而导致企业未能正常经营。
21.证人张某乙的证言证实，2010年3月份，她被龚某甲派到宣城担任宣城钢贸城的出纳。刚上班的时候，龚某甲以地税局要财务人员的身份信息为由将她的身份证拿走了。过了一段时间，她才知道龚拿她的身份证去注册成立了晨晗公司，股东是她和郑某甲，且郑某甲为法定代表人。成立公司她没有出钱，当知道他们拿自己身份证去成立公司时，因害怕，她于2010年8月份就辞职了。走的时候，她让他们把股东进行了变更，好像把她名义上的股份转让给了许某甲。
22.证人方某甲的证言证实，2010年初，龚某甲找到她说他有一帮福建老乡想在他钢贸城（即宣城钢贸城）开办公司，因父亲方某乙正好开了一个方圆服务公司，于是她便介绍龚某甲找她父亲。当时这批福建人提供了20张身份证原件、复印件及企业生产经营场所的证明，并说明每两个人成立一个公司，共成立10家公司，分别为登强公司、强力公司、煜翔公司、九鑫公司、同信公司、旭锦公司、仓隆公司、德文公司、稳健公司、晨晗公司。刚开始说好注册资金由他们自己出，但成立的时候，这批福建人都说没钱，然后龚某甲出面找她借钱要她帮助注册。这10家公司都是按照一个套路出来的，先是以10万元成立公司，然后立即增资490万元，达到500万元的注册资金。具体操作过程就是先按福建人自己排列好的组合，拿两张身份证去银行开户，一张是法定代表人，一张是公司另一股东。之后往法定代表人账户里存入6万，往公司另一股东账户存入4万。钱存好后就让方圆服务公司办理验资、营业执照、刻章等登记事宜。10家公司先成立的10万元都是通过她现金存入的，增资的钱则是文昌马某某还给她的，一共是525万元，之后她将这525万元汇到了晨晗公司法定代表人郑某甲在建设银行的账户。钱到了郑某甲账户后，她还了一笔30万给程某某，还了一笔5万给别人，其他的就是按照490万元的套路来操作。先是将490万元按两位股东比例分开，然后分别以股东增资名义汇入公司验资账户，当晨晗公司账户增资验资报告出来后，再将这笔钱转到另外九家公司账户上，等待出具验资报告。验资完毕后，这些钱部分直接汇到她个人账户，部分汇到她借款人的账户，但具体怎么走账记得不是很清楚了。当时10家公司的代办费用30万元是龚某甲一次性支付给她的。
23.证人朱甲的证言证实，2008年至2011年，她在方圆服务公司工作，公司主要就是帮别人代办成立公司。2010年4月，她女儿方某甲介绍了一批福建人过来，说是宣城钢贸城一个姓龚的老总要成立公司，于是她作为指定代表人负责帮助他们代办成立公司，至少有七八家，都是叫做宣城某某商贸有限公司，公司成立的时候是10万元注册资金，紧接着就增资到500万元。每成立一家公司就收取1500元的费用。办好之后，她将代办成立公司的营业执照、税务登记证和组织机构代码证直接交给了姓龚的。
24.证人朱乙的证言证实，他是方圆服务公司的业务员。公司的经营范围就是帮别人代办成立公司，包括工商登记、税务登记证等。平时他和方某乙的女儿方某甲经常有资金往来。5万元以下的借款都是直接给方某甲现金；如果借款5万元以上，他通过银行转账给她，有时是直接转到方某甲个人账户，有时转到方某甲指定的其他人账户。方某甲基本都是通过银行转账还款给他，但不一定是从方某甲的银行账户上直接转给他，有时是方某甲以他人账户转给他，且这些人自己都不认识。
25.证人程某某的证言证实，2009年至2010年年底，他在方园会计师事务所上班。2010年4月份，宣城钢贸城一批福建人成立了10家公司，当时是由方圆服务公司代办成立的，是他所在会计师事务所出具的验资报告。这10家公司名称都是叫宣城某某商贸有限公司，股东都是两个人，且这些公司都是一起成立的，一开始都是以10万元注册资金成立，成立好后立即增资到500万元。成立这些公司的时候，方某甲让他把验资报告搞快一点，且方某甲还向他借了钱。
26.证人郑某甲的证言证实，晨晗公司成立于2010年4月份，股东是他和张某乙（张某乙只是成立公司方便时从员工里找来凑股东数用的），注册资金最初是10万元，后于同年5月份增资到500万元。但晨晗公司成立的10万元注册资金和之后增资的490万元都是通过方某甲垫资的，之后方某甲便安排人验资并出具验资报告。报告出来后，方某甲就将公司成立及增资的钱全部抽走。当时方某甲说钱不能直接打到她的账户上，遂安排以付货款的名义汇了490万元到旭锦公司，接着再以付货款名义汇回来。方某甲一共收取了3万元的好处费（包括利息），都是龚某甲垫付的。晨晗公司成立后，没有做过一笔业务。之后龚某甲要他以晨晗公司名义向工行宣州支行贷款，于是他以晨晗公司名义并以龚某甲在上海的房子抵押贷款490万元，后又以交490万元保证金方式贷出980万元的承兑汇票，整个贷款过程只不过以晨晗公司名义办理，但抵押物和保证金都是龚某甲提供的。从工行宣州支行贷出的钱，他按照龚某甲提供的一个公司名称，虚拟了一份《工矿产品购销合同》，让工行宣州支行以代付货款的方式将490万元分两次汇入龚某甲提供的公司账户，而用保证金承兑出来的汇票，是龚某甲安排他到上海贴现出来全部汇入龚某甲提供的一个公司账户上。除晨晗公司外，在龚某甲安排下，还有登强、强力、煜翔、九鑫、同信、旭锦、仓隆、德文、稳健等9家公司从注册成立到增资再到工行宣州支行贷款与晨晗公司操作模式一样，都是由龚某甲组织安排，各公司法定代表人也是龚某甲找来与其有亲属关系或相识之人，所贷款项也均由龚某甲控制使用。在上述10家公司办理贷款过程中，他在龚某甲的安排下做了一些假的税票复印件。这些复印件是他通过联系上海路边电线杆上刻章的小广告，按照龚某甲的要求，将每张票的内容，包括购、销单位名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号、货物的名称、型号、单位、数量、单价、金额提供给制作小广告的人，对方按要求制作好税票复印件后交给他。经辨认，分别为41张安徽、94张上海和3张天津的税率均为17%的增值税专用发票复印件。他将其中的大多数传真给了在宣城的王某和龚某乙，少数直接交给了龚某甲。此外，因银行贷款必须用于企业生产经营，龚某甲联系好10家福建人开的商贸公司后，让他去找这些人帮忙在《工矿产品购销合同》上盖章，盖章后有的直接传真给了王某和龚某乙，有的直接交给了龚某甲处理。
27.被告人龚某甲的供述和辩解证实，他是宣城钢贸城的法定代表人。晨晗公司是他叫妹夫郑某甲过来注册成立的，该公司另一股东叫张某乙。晨晗公司成立的时候，他认识方某甲，而她家里正好开了一家方圆服务公司，专门帮人代办成立公司。因郑某甲没有钱交注册资金，他出面找方某甲垫资成立了注册资金10万元的晨晗公司，接着他找郑某甲提出来将晨晗公司增资到500万元。增资事项和增资的注册资金都是他出面找方某甲帮忙和操作，他只要看到公司营业执照就行。晨晗公司成立后没有经营一笔业务，后向银行申请了贷款。包括晨晗公司在内，他一共找方某甲垫资成立了10家公司，其余分别是稳健、登强、强力、煜翔、九鑫、同信、旭锦、仓隆、德文9家公司，这些公司成立方式与晨晗公司一样，之后也都没有经营，且均向银行申请了贷款。这些公司成立后，公司公章和法定代表人私章都在他手上，随后他以这10家公司名义从工行宣州支行以抵押、联保、交保证金开具承兑汇票方式共贷款6380万元，其中2000万元按照之前约定交给了亭兴化工股东龚某丁、龚某戊、钱某某、肖某丙使用，其余款项用于钢贸城的营运及归还钢贸城投资时的欠款。另证实，在贷款过程中，他安排郑某甲制作了申请贷款所需的增值税专用发票；安排王某和龚某乙凭空填出各公司的《资产负债表》、《损益表》、《现金流量表》；安排郑某甲根据从工行宣州支行贷款金额编造了《工矿产品销售合同》，并找到熟悉的钢贸公司朋友在合同上盖章。相关贷款资料都是由王某和龚某乙具体准备，各公司法定代表人和股东仅需根据他的安排到银行在《股东会决议》上签字即可。
被告人龚某甲的辩护人石红卫当庭提交了5组材料：材料1.《关于宣城国际钢贸城钢材现货市场小企业融资方案的批复》（复印件），拟证实工行安徽分行针对宣城分行《关于上报宣城国际钢贸城钢材现货市场和宣城市亿荣达钢材市场小企业融资方案的请示》，批复要求“批量化营销、规模化经营”，对宣城钢贸城暂定融资总量（3.5亿元）、融资方式以及办理条件进行了规定；材料2.工银皖信管（2011）108号关于开展商圈融资需求调查的通知及附件（均为复印件），拟证实工商银行安徽省分行决定对全辖商圈融资情况进行调查，主要内容为商圈组织结构特点、管理模式、交易模式以及工行融资方案设计等；材料3.股权转让协议及承诺函各一份（复印件），拟证实叶某某、林某某于2012年9月11日将宣城钢贸城原股东龚某甲所持股份60%和股东龚某所持股份40%股权转让变更持有。同年11月9日，甲方叶某某（60%）、林某某（40%）将持有的宣城钢贸城100%股权折价3000万元全部转让给乙方黄某某、蓝某某，乙方向工行宣州支行承诺对股权转让协议及附件中明确涉及的银行贷款债务1600万元承担连带责任保证；材料4.华瑞房地产土地评估有限公司出具的皖华瑞宣房评字（2011）第50331号房地产抵押估价报告（复印件）证实，上海市金山区朱泾镇金枫公路410号1、2、3、4幢房地产市场评估价值为86666400元；材料5.聘书（2份）、共青团周宁县委团周委（2012）7号文件、收款收据（3份），拟证实被告人龚某甲于2010年被上海市金山区硬笔书法协会授予名誉会长；于2011年12月26日被聘为政协宣城市宣州区第十二届委员会委员；于2012年1月19日被共青团周宁县委评为“首届优秀青年创业之星”；以及被告人龚某甲慈善捐款事实。经庭审质证，除材料4，公诉机关已举证并被本院确认外，其余4组材料因均与本案不具有关联性，本院均不予确认。
本院认为：被告人龚某甲以欺骗手段取得银行贷款2000万元，逾期无法归还，给银行造成本金1600万元及相应利息的重大损失，其行为已触犯刑律，构成骗取贷款罪。公诉机关指控的事实和罪名成立，本院予以支持。被告人龚某甲被抓获归案后如实供述了犯罪事实，庭审中虽对部分事实有所辩解，但亦能如实供述主要犯罪事实，系坦白，依法可从轻处罚。对被告人龚某甲当庭提出的《股东会决议》都是由各股东本人签字，《工矿产品购销合同》也是各企业单位自己盖的章，合同材料都是真实存在的，且与银行流水有对应关系的辩护意见，经查，通过书证安徽省宣城市国家税务局纳税服务科出具的证明，证人王某、郑某甲、方某甲、盛某某等人的证言，被告人龚某甲在公安机关所作的供述和辩解等证据可以证实，同信等五家公司均系被告人龚某甲以借用他人身份证，后通过他人垫付注册资本而成立，成立后注册资本即被转走，且均无一经营，各公司法定代表人和股东不关心甚至不知公司成立情况，公司公章、营业执照及法定代表人私章均由被告人统一保管，实为“空壳”公司。后为申请贷款而向银行提供虚假资料，《股东会决议》虽有各股东签字，但均是应被告人的要求或安排，不能掩盖被告人龚某甲以此手段骗取贷款的真实意图，故对被告人龚某甲上述辩解意见，本院不予采纳。对辩护人提出的同信、仓隆等五家公司贷款是在授信额度内，且与提供的土地证、营业执照及运营方案有关，也与钢材市场运营有关的辩护意见，经查，被告人龚某甲以同信、仓隆等五家公司通过联保方式从工行宣州支行贷款的2000万元，系以提供虚假的增值税专用发票、《工矿产品购销合同》、《资产负债表》等贷款资料而取得，与工行对宣城钢贸城的整体授信额度并不必然联系，且授信额度也仅能证实宣城钢贸城在贷款之前的信用问题，并不影响本案骗取贷款性质的认定，故对此节辩护意见，本院不予采纳。对辩护人提出的工行明知申请贷款资料中有虚假成分或工行未履行详细审查之义务具有过错的辩护意见，因无事实之依据，本院亦不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人龚某甲犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金五十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年6月27日起至2015年12月26日止。罚金于本判决生效后十日内缴纳。）。
二、责令被告人龚某甲退赔被害单位工行宣州支行1600万元本金及相应利息。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省宣城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 伍开春
人民陪审员 罗宣林
人民陪审员 周江生
二〇一四年六月十六日
书 记 员 胡建强
附：相关法律条文
《中华人民共和国刑法》
第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
……
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。