四川省德阳市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2015）德民三终字第120号
上诉人（原审被告）：陈锐。
委托代理人：刘顺云。其丈夫。
上诉人（原审被告）：刘顺云。
被上诉人（原审原告）：中江县农村信用合作联社。
法定代表人：邱述源，该联社理事长。
委托代理人：龚大维。该联社职工。
委托代理人：唐代辉。该联社职工。
上诉人陈锐、刘顺云与被上诉人中江县农村信用合作联社（以下简称中江信用联社）借款合同纠纷一案，不服中江县人民法院作出（2015）中江民初字第1728号民事判决，向本院提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2015年7月28日对本案进行审理，上诉人刘顺云，被上诉人中江信用联社委托代理人唐代辉和龚大维均到庭。本案现已审理终结。
原告中江信用联社在一审中诉称：2013年1月8日，被告陈锐向原告借款50000.00元，利率11.52‰，用途为经营灯具，借款到期日为2015年1月7日。被告陈锐将借款的利息给付至2013年9月20日。现借款已逾期，原告催收未果，特提起诉讼，请求判令：被告陈锐偿还中江县农村信用合作联社贷款本金50000.00元及利息、罚息，被告刘顺云承担共同偿还责任。2、本案诉讼费由被告负担。
被告陈锐辩称：原告主张的借款时间、金额、利率约定、利息给付情况属实。被告陈锐愿意偿还50000.00元借款本金。因被告陈锐当时申请的是妇女创业贴息贷款。故从借款之日至借款到期日期间的利息不应给付，罚息不应当计算。借款期限届满后的利息应当给付。
被告刘顺云辩称：被告刘顺云的意见与被告陈锐的意见一致。被告刘顺云愿意与被告陈锐共同偿还借款本金，利息按被告陈锐陈述的意见给付，罚息不应当计算。
一审法院认定下述事实：
被告陈锐与被告刘顺云系夫妻关系。2012年12月5日，被告陈锐以经营灯具为由向原告营业部申请借款50000.00元。2013年1月8日，被告陈锐与原告营业部签订《农户小额信用借款合同》，主要约定：借款金额50000.00元；借款期限729天，即从2013年1月8日直至2015年1月7日；月利率11.52‰；借款用途经营灯具；按季结息，结息日固定为每季末20日；上列借款，借款人保证按期归还本息，如按期归还确有困难，应在贷款到期前15日内向贷款人申请办理展期手续；如未经批准或不申请办理展期手续的，从逾期之日起，贷款人有权在本合同载明的贷款利率的基础上加收百分之50的罚息。合同签订后，原告向被告陈锐发放了借款，被告陈锐向原告出具了借款借据。借款借据载明的借款金额、用途、利率、借款期间等主要内容与借款合同一致。借贷关系形成后，被告除将借款利息给付至2013年9月20日外，借款本金及其余利息至今未能偿还。
另查明，2007年10月8日，中国银行业监督管理委员会四川监管局批准原告中江县农村信用合作联社开业，确定原中江县信用合作社联合社及其辖区内农村信用合作社法人地位自行终止，其债权债务转为该联社的债权债务。
上述事实，有原告及被告陈锐、刘顺云的陈述、原告营业执照、被告的居民身份证复印件、常住人口登记卡复印件、《小额信用借款申请书》、《农户小额信用借款合同》、借款借据复印件、结息证明、川银监复（2007）474号、德银监发（2007）314号文件复印件等证据在卷佐证。
一审法院认为：依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照合同约定全面履行自己的义务，原告营业部与被告陈锐签订的《农户小额信用借款合同》系双方当事人的真实意思表示，不违反国家法律、行政法规的强制性规定，合法有效，各方当事人应当遵从合同约定全面履行各自的义务。原告营业部作为原告的经营机构，其权利义务应由设立、合并后的原告概括承受。原告营业部与被告签订《农户小额信用借款合同》后，依约向被告提供了借款。被告除将借款利息给付至2013年9月20日外，借款本金及其余借款利息至今亦未能偿还，其行为构成违约。合同法第二百零五条规定：“借款人应当按照约定的期限支付利息。……”第二百零七条规定：“借款人未按约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。”原、被告合同中分别约定“从逾期之日起，贷款人有权在本合同载明的贷款利率的基础上加收百分之50的罚息”。该罚息的约定即为逾期利息的约定。案涉借款于2015年1月8日起逾期，被告陈锐未在约定的期限届内偿还借款，应当按约定向原告支付利息及罚息。被告辩称，被告陈锐向原告申请的借款系妇女创业贴息贷款，借款期限内不应给付借款利息，罚息不应计算。一审法院认为，被告陈锐出具的借款申请系信用借款，未载明创业贴息贷款内容。双方签订的借款合同中约定了借款利息、罚息的计算标准及方式，被告就其抗辩意见亦未提供足以反驳的证据予以证明。故对被告陈锐、刘顺云的该抗辩意见，不予采纳。本案所涉的借款，虽借款合同由被告陈锐签订，借款借据亦由被告陈锐出具，但该债务形成于被告陈锐、刘顺云夫妻关系存续期间，被告刘顺云亦同意共同偿还借款。故对原告要求二被告共同偿还借款的诉讼请求，予以支持。据此，依照《中华人民共和国合同法》第四十四条第一款、第六十条第一款、第九十条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条之规定，判决如下：被告陈锐、刘顺云于本判决生效之日起十五日内向原告中江县农村信用合作联社偿还借款50000.00元及利息、并给付罚息（利息计算方法为：以本金为基数，从2013年9月21日始计算至本判决确定的本金给付之日止，以月利率11.52‰为标准计算。罚息计算方法为：以本金为基数，从2015年1月8日起计算至本判决确定的本金给付之日止，以月利率11.52‰的50％为标准计算。若未按本判决确定的给付之日给付本金，上述利息及罚息均计算至本金付清之日止）。案件受理费1050.00元，减半收取525.00元，由被告陈锐、刘顺云负担。
上诉人陈锐和刘顺云提出上诉理由称：上诉人与被上诉人口头约定涉案贷款系妇女创业贴息贷款，无息贷款，上诉人应仅支付本金，不予支付利息。故请求法院：撤销（2015）中江民初字第1728号民事判决，改判上诉人归还本金50000元，不承担利息及罚息。
被上诉人中江信用联社辩称：妇女创业贴息贷款审批权在妇联，上诉人与被上诉人已签订贷款合同，妇联未批准，上诉人应按照合同给付本金和利息、罚息。上诉人的上诉请求不能成立，请求驳回上诉，维持原判。
二审中，上诉人向法院提交一份新证据即电话录音资料，欲证明其和被上诉人所签贷款合同为妇女创业贴息贷款。被上诉人认可该录音资料的真实性。经审查，录音资料为上诉人刘顺云与被上诉人业务经办人的对话，该对话表明妇女创业贴息贷款需审批，上诉人的贷款审批并未通过。
被上诉人向法院提交两组新证据：1.妇女小额担保贷款财政贴息申请、推荐、审核表，中江县妇女小额担保贷款资料移交表和关于陈锐妇女创业贷款审核情况的说明。以上证据证明被上诉人已按要求上报上诉人陈锐的各种贷款资料，妇联经清理核实，陈锐的贷款不符合妇女创业贴息贷款要求。2.中江县妇联、中江县财政局、中江县农村信用合作联社等单位联合发出的《关于中江县妇女创业就业小额担保贷款财政贴息的实施方案》，证明妇女创业就业小额担保贷款财政贴息的审批流程，应经妇联审批通过，再报县劳动保障部门审核。
经二审审理查明：二审查明的事实与一审认定一致，本院予以确认。
本院认为，从现有证据表明，中江县妇女创业就业小额担保贷款财政贴息并非上诉人向被上诉人贷款的条件。故被上诉人无义务向陈锐返还利息。根据实施方案，中江县妇女创业就业小额担保贷款财政贴息需妇联等单位审批。从被上诉人所提交的证据可见，其已按照流程向有关部门提交陈锐的贷款资料，但最终妇联不予通过。因而，上诉人陈锐不能享受财政贴息优惠政策。同时，上诉人陈锐与被上诉人所签借款合同系当事人真实意思表示，不违反法律的强制性规定，系有效合同。双方当事人应当按照合同履行各自的义务。故上诉人陈锐应当按照合同偿还本金50000元和相应的利息、罚息。
综上，原判认定事实清楚，适用法律正确，审理程序合法，上诉人陈锐和刘顺云的上诉理由不成立，依法应予驳回。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款（一）项之规定，判决如下：
驳回上诉，维持原判。
一审案件受理费减半收取525.00元，由陈锐、刘顺云负担。二审案件受理费1050元，由由陈锐、刘顺云负担。
本判决为终审判决。
审判长 李 家
审判员 江 黔
审判员 毛文婷
二〇一五年八月三十一日
书记员 李 刚