安徽省桐城市人民法院
民 事 判 决 书
（2016）皖0881民初435号
原告：夏靖，公司员工。
委托代理人：徐光奇，安徽中皖律师事务所律师。
委托代理人：鲁瑶，安徽中皖律师事务所律师。
被告：马元花，务工人员。
被告：张向成，务工人员。
原告夏靖诉被告马元花、张向成民间借贷纠纷一案，于2016年2月5日向本院提起诉讼。本院受理后，依法组成合议庭，于2016年6月24日公开开庭进行了审理。原告夏靖的委托代理人鲁瑶到庭参加诉讼，被告马元花、被告张向成经本院公告�达出庭传票无正当理由未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告夏靖诉称：2014年10月27日，两被告与原告签订借款协议，向原告借款65096元，约定分24期偿还，还款方式为每月等额本息，每月偿还3363.29元，还款起止日期为2014年11月23日起至2016年10月23日止，还款日为每月23日。若两被告不按期还款，应向原告支付罚息和逾期违约金，并且约定因两被告未还款而带来的调查费、律师费、诉讼费等原告为实现债权的合理费用均由两被告承担。但两被告仅偿还了三期的本息，即偿还了本金8137元及1952.87元的利息，原告多次找两被告要求还款剩余本金56959元及利息、罚息、逾期违约金，两被告均以各种理由推诿。为此，原告提起诉讼，请求人民法院依法判决解除原、被告之间的借款协议；判令两被告立即清偿借款本金56959元，偿还借款利息、罚息、逾期违约金（利息、罚息、逾期违约金总计自2015年2月24日起至实际还清之日止按月利率2%计算）；判令两被告支付原告律师代理费3985元；另本案的诉讼费用由两被告负担。
原告夏靖就其诉讼请求及陈述的事实与理由提交的证据材料为：
一、原告的居民身份证复印件，证明原告的主体适格。
二、借款协议一份，证明双方之间的借款事实。
三、信用咨询及管理服务协议一份、信访咨询费收取告知书一份，证明被告与信和汇金信息咨询（北京）有限公司（以下简称“信和汇金公司”）、信和汇诚信用管理（北京）有限公司（以下简称“信和汇诚公司”）、信合惠民投资管理（北京）有限公司（以下简称“信和惠民公司”）达成四方协议，约定信和汇金公司为被告提供借款咨询、信和汇诚公司为被告借款提供审核意见，信和惠民公司为被告提供出借人推介、促成交易以及还款管理等服务，被告向信和汇金公司支付咨询费10265.28元，向信和汇诚公司支付审核费905.76元，向信和惠民公司支付服务费3924.96元，向信和汇诚公司支付200元信访咨询费合计15296元，被告授权由原告在支付借款本金时将此笔费用代为支付给以上三个公司。
四、信和汇金公司、信和汇诚公司、信和惠民公司的营业执照、组织机构代码证复印件各一份，证明以上三公司具有收取费用的合法资质。
五、华夏银行转账凭证一份，收据三份，证明原告按照合同约定支付了借款本金人民币65096元，包含代为支付的咨询费、审核费及服务费等。
六、委托协议、代理费发票一份，证明原告因为本次纠纷委托安徽中皖律师事务所律师代理诉讼，支付代理费3985元。
被告马元花未予答辩，亦未提交证据材料。
�告张向成未予答辩，亦未提交证据材料。
被告马元花、张向成经本院合法传唤未到庭参加诉讼，致质证活动无法进行。本院根据证据来源及证据间的内在联系，对原告夏靖所举证据材料的真实性均予以认定。
根据上述认定证明效力的证据材料，结合庭审中原告的陈述，审理查明的案件事实为：2014年10月21日，信和汇诚公司向被告马元花发出《信息咨询费收取告知书》，言明“由于信和公司对您的家庭/企业进行了实地考察，因此要收取200元的信访咨询费……信访咨询费将在您借款成功获批后，从实际发放金额中一次性扣除”。2014年10月27日，被告马元花、张向成和信和汇金公司、信和汇诚公司、信和惠民公司共同签订《信用咨询及管理服务协议》，约定信和汇金公司须为被告提供借款相关的全程信息咨询服务，并在被告申请借款过程中协助其办�各项手续，两被告在获得《借款协议》约定款项的同时向信和汇金公司支付咨询费10265.28元；信和汇诚公司通过被告的个人证件及其他各类信息及行为记录进行审核、为被告提供还款方案建议，两被告向信和汇诚公司支付审核费905.76元；信和惠民公司根据信和汇诚公司对被告的审核结果，决定是否将被告的借款需求向出借人进行推荐，以协助被告取得资金来源，促成交易，两被告向信和惠民公司支付服务费3924.96元。之后，原、被告签订《借款协议》，约定原告向被告提供借款65096元，经两被告同意及授权原告将本协议借款本金数额在扣除代替两被告应缴纳的咨询费、审核费、服务费后的剩余款项支付至两被告提供的专用账号中，两被告分24个月以每月等额本息的方式归还借款本金及利息，每月23日偿还本息合计3363.29元。被告逾期还款应承担罚息和违约金，逾期罚息�日按未还金额的0.2%收取，逾期违约金每月单独按当月应付未付金额的10%计算；被告逾期还款15天以上，原告有权提前终止本协议，被告必须在原告提出终止本协议要求的三日内一次性支付余下的本金、利息、罚息和逾期违约金。同日，经两被告同意，原告夏靖在协议借款本金65096元中扣除支付给信和汇诚公司的信访咨询费200元、信和汇金公司的咨询费10265.28元、信和汇诚公司的审核费905.76元、信和惠民公司的服务费3924.96元后，余款49800元汇至被告马元花的账户。借款后，两被告仅偿还了三期借款本息10089.87元。另查，原告夏靖为追索本案所涉债权，向安徽中皖律师事务所支付代理费3985元。案在审理中，因被告马元花、张向成下落不明，本院依法公告送达起诉书副本、应诉通知书、举证通知书、合议庭组成人员告知书及开庭传票。
本院认为：合法的�贷关系受法律保护。综合本案所涉借贷金额大小、款项交付过程、出借人的经济能力、交易习惯等因素，原、被告之间已形成民间借贷法律关系。根据双方订立的借款协议的约定，被告逾期还款，原告有权提前终止协议，由于两被告未按时还款构成违约，故原告主张解除借款协议的诉讼请求符合法律规定，本院予以支持。本案争议的焦点为：一、借款本金的数额如何认定。二、被告所还借款中的本息如何认定。三、是否按年利率24%计算剩余本金的利息、罚息、违约金。四、被告是否应承担原告的律师代理费。
一、原告夏靖主张按照《借款协议》载明的65096元计算借款金额，并提供了信访咨询费收取告知书、收据及银行交易记录等证据证明其已履行了足额交付借款本金的义务，但本院认为借款本金应以实际交付的金额为准，因为《借款协议》和《信用咨询及管理服务协议》中虽然约定了两被告同意原告夏靖代为支付咨询费、审核费、服务费，但上述费用如何支付原告并未就此进一步举证，且涉案为民间借贷，并非金融借款，上述费用及信访咨询费的总额占借款本金的比例较高，存在不合理之处，且原告仅提供了加盖印章的收据复印件，并未提供实际支付的凭证，根据《借款协议》、《信用咨询及管理服务协议》的签订时间和地点，可以认定两份协议系同一时间、同一地点签订，《信用咨询及管理服务协议》是《借款协议》的延伸和补充，目的在于变相收取高额利息，违反了法律规定，故《信用咨询及管理服务协议》中收取的费用不能认定为借款本金，本案应该按照实际出借金额即49800元计算借款本金。
二、原、被告签订的《借款协议》中约定了还本付息的方式为每月等额本息还款，但对利率未进行明确约定，按照双方约定的借款金额和月偿还数额，计算年利率为21.571%，该标准未超过有关民事法律政策规定的年利率24%，本院予以支持。两被告已偿付三期借款本息10089.87元（其中偿还本金8137元，支付利息1952.87元），由于原告夏靖于2014年10月27日实际履行了出借义务，计算三期的时间应当自2014年10月27日起至2015年1月26日止，故截至2015年1月26日，两被告拖欠原告借款本金41663元（49800－8137＝41663）。2015年1月27日至2015年2月23日属于正常还款期间，该期间的利息为674.03元（41663×21.571%×27÷360≈674.03）。
三、原告要求解除与被告之间的借款协议，不影响协议中结算和清理条款的效力，即双方订立的《借款协议》中约定的罚息、逾期违约金等条款仍然有效，两被告应当根据约定支付借款利息、罚息和逾期违约金。双方约定的结算日为每月23日，两被告已按�还款三期至2015年1月23日，故逾期时间为2015年2月24日。原告主张按月利率2%标准自2015年2月24日起计算借款利息、罚息及逾期违约金至借款实际清偿之日的诉讼请求，符合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条的规定，本院予以支持。
四、双方订立的《借款协议》中虽然约定了被告应承担因其未还款产生的律师费等费用，该条款系双方当事人的真实意思表示，同样属于合同的结算条款，不因本案合同的解除而解除，但《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条明确规定“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持”，既然原告选择按月利率2%标准计算借款利息、罚息及逾期违约金，就不得再次要求被告承担原告的律师代理费用，故本院对原告要求两被告支付律师代理费3985元的诉讼请求不予支持。
综上，依据《中华人民共和国民法通则》第九十条，《中华人民共和国合同法》第九十四条、第九十八条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条以及《中华人民共和国民事诉讼法》第九十二条、第一百四十四条之规定，判决如下：
一、解除原告夏靖与被告马元花、张向成于2014年10月27日签订的借款协议；
二、被告马元花、张向成于本判决生效后十日内共同偿还原告夏靖借款本金41663元并支付正常还款期间的利息674.03元，后期按年利率24%的标准支付41663元借款本金自2015年2月24日起至借款实际清偿之日止的利息；
�、驳回原告夏靖的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费1324元，原告夏靖负担404元，被告马元花、张向成共同负担920元（此款已由原告垫付，执行中再由两被告直接向原告支付）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于安徽省安庆市中级人民法院。(上诉中)
审 判 长 郎 祎
审 判 员 王文忠
人民陪审员 吴晓芳
二〇一六年七月二十二日
书 记 员 陈佳伟
附相关法律条文：
《中华人民共和国民法通则》
第九十条合法的借贷关系�法律保护。
《中华人民共和国合同法》
第九十四条有下列情形之一的，当事人可以解除合同：
（一）因不可抗力致使不能实现合同目的；
（二）在履行期限届满之前，当事人一方明确表示或者以自己的行为表示不履行主要债务：
（三）当事人一方迟延履行主要债务，经催告后在合理期限内仍未履行；
（四）当事人一方迟延履行债务或者有其他违约行为致使不能实现合同目的：
（五）法律规定的其他情形。
第九十八条合同的权利义务终止，不影响合同中结算和清理条款的效力。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者法律有关规定支付逾期利息。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第三十条出�人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第九十二条受送达人下落不明，或者用本节规定的其他方式无法送达的，公告送达。自发出公告之日起，经过六十日，即视为送达。
公告送达，应当在案卷中记明原因和经过。
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延�行金。(上诉中)