山西省平陆县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）平刑二初字第65号
公诉机关平陆县人民检察院。
被告人肖某策，男，1972年7月29日出生，汉族，大专文化，住址是山西省太原市，2013年4月1日至2015年5月21日担任山西大金禾矿业有限公司财务主管。2015年7月3日因涉嫌挪用资金罪被平陆县公安局刑事拘留，同年7月17日被执行逮捕，2015年9月2日被变更为取保候审。2015年12月8日被本院决定取保候审。
辩护人王永生，山西清泽律师事务所律师。
辩护人王莎，山西清泽律师事务所律师。
平陆县人民检察院以平检公诉刑诉（2015）112号起诉书指控被告人肖某策犯挪用资金罪，于2015年12月8日本院提起公诉,同日本院予以立案。审理中，公诉机关对被告人肖某策归还其挪用的50万元资金情况予以补侦，并于2016年5月13日将补充材料移送本院。本院依法组成合议庭公开开庭审理了本案,平陆县人民检察院指派检察员薛伟出庭支持公诉，被告人肖某策及其辩护人王永生、王莎均到庭参加了诉讼，现已审理终结。
平陆县人民检察院指控：2013年10月14日被告人肖某策利用担任山西大金禾矿业有限公司财务主管的职务便利，将公司的50万元借贷给王某胜使用。后王某胜未按约定归还借款，被告人肖某策在2014年5月份，将朱某兵汇给山西大金禾矿业有限公司的50万元未上账，用于冲平之前挪用的50万元。
侦查期间，被告人肖某策将赃款50万元退还山西大金禾矿业有限公司。
公诉机关认为：因新的司法解释颁布，当庭对起诉书中指控被告人肖某策挪用资金的“数额巨大”更正为“数额较大”。被告人肖某策的行为已触犯刑律构成挪用资金罪。鉴于其犯罪后能够将50万元退还公司，并得到了公司的谅解，认罪态度较好，建议对其在有期徒刑三年以下量刑，适用缓刑。同时提供有被害人的报案材料、证人证言、银行账户明细、到案经过、被告人的供述、户籍证明等证据予以佐证。
被告人肖某策及其辩护人对起诉书指控的犯罪事实均无异议。辩护人提出被告人肖某策在案发后主动退还公司损失，并得到了公司的谅解；主观恶性较小，且系初犯、偶犯；认罪态度较好，建议对被告人肖某策从轻处罚，适用缓刑。
经审理查明：被告人肖某策于2013年4月1日至2015年5月21日担任山西大金禾矿业有限公司财务主管。2013年10月14日被告人肖某策利用其的职务便利，将公司的50万元借贷给王某胜使用，王某胜许诺使用一个月，并以2分4厘的月利息支付肖某策利息12000元。后王某胜未按约定归还借款，被告人肖某策在2014年5月份，将朱某兵汇给山西大金禾矿业有限公司的50万元未上账，用于冲平之前挪用的50万元。
侦查期间，被告人肖某策于2015年6月30日、7月1日两次将赃款50万元退还山西大金禾矿业有限公司。
证实上述事实的证据有：
1、被害人杨某生的报案材料及询问笔录。主要内容：自己系普大集团平陆县大金禾矿业有限公司总经理。2014年3月自己公司与朱某兵铝土矿签订协议，对方后按约定支付150万元，肖某策仅上账100万元，50万元被肖某策擅自挪用。自己问过肖某策，他说把这50万元借给王某胜，当时忘记记账了。公司领导根本不知道这回事，王某胜也没有给公司出具过借条。王某胜是在罗某合的金亿煤业负责工程管理的，原来他们从公司借每一笔资金必须先取得罗某合的同意才能借取。
2、证人罗某合证言。主要内容：2013年在平陆县大金禾矿业公司金亿煤业开过矿。在2014年6月份，大金禾公司支付给自己工程款150万元，自己打了一张150万元的条，后来大金禾公司支付了100万元。肖某策说在那张条上批注了实际支付100万元，自己也给杨某生总经理说了这事。王某胜是自己一个合伙人，负责管理，自己给他20％的股份。王某胜不能直接和大金禾矿业公司结算账务，必须通过我。向大金禾公司借钱一般都是自己先给杨总打电话，杨总同意后，自己会让会计或者王某胜去大金禾公司办理。
王某胜是否向大金禾公司借过钱，自己不清楚，这是他私人的事，与公司无关。
3、证人王某胜证言。主要内容：2013年10月份左右，自己私人借肖某策50万元，罗某合不知道，也与罗某合给大金禾公司打的50万元条没有关系。借的钱自己用了，自己给肖某策出具有借条，当时约定月息2分4厘。
肖某策是2013年10月14日转账到自己信用社账户488000元，扣除了利息。自己还没有还他本金，每月都给他付利息，有时给现金，有时转账。
4、证人谢某祥证言。主要内容：自己系大金禾矿业有限公司会计，肖某策系财务部门负责人，是资金主管，相当于财务总监，肖某策主要负责公司资金的进出账。
公司的入账资金一般打在公司的对公账户，也有打在肖某策的个人账户，他的个人账户也用于公司业务。如果有公司资金打入肖某策私人账户，肖某策从他的卡上把钱转入公司账户，自己见了银行进账单，才知道公司有资金打入。自己走账是以肖某策提供的进账单为准，进账金额也是以进账单上金额为准。
5、借条。证实：2013年10月14日王某胜借现金伍拾万元的事实。
6、平陆县信用联社营业部出具的证明。证实：2013年10月14日10时，肖某策通过自己账户(卡号尾数1245)向王某胜(卡号尾数8155)转账488000元，并附交易记录和凭证。
7、王某胜银行账户明细。证实：2013年10月14日10时，王某胜(卡号尾数8155)的账户转488000元。
8、大金禾矿业公司内部审核报告和问题汇总表。证实：公司采铝矿收入100万元，经查看合同对方企业2014年5月1日缴纳50万元，5月8日缴纳100万元，与银行对账单实际到款金额核对一致，企业库存现金内部销售账少记采矿权收入50万元。
9、大金禾安瑞下坪矿区与朱某兵铝土矿所签合作协议。证实：朱某兵铝土矿支付大金禾矿业公司150万元。
10、山西大金禾矿业有限公司出纳曹某龙出具的收据、情况说明。证实：被告人肖某策分别于2015年6月30日，7月1日转入自己信用社账户22万元、28万元，共计50万元。自己于2015年7月11日将该笔款入山西大金禾矿业有限公司账户。
11、山西大金禾矿业有限公司出具的证明两份。分被证实：（1）、被告人肖某策自2013年4月1日至2015年5月21日担任公司财务主管。（2）、被告人肖某策分别于2015年6月30日，7月1日依次将50万元归还给公司。
12、山西大金禾矿业有限公司出具的谅解书。证实：被告人肖某策已经将50万元退还公司，对肖某策的犯罪行为表示谅解。
13、到案经过。证实：2015年7月3日，侦查人员在大金禾公司宿舍将肖某策抓获。
14、户籍证明。证实：被告人肖某策身份信息。
15、侦查人员工作证复印件。证实了侦查人员的办案资质。
16、被告人肖某策的供述及辩解。主要内容：自己从2013年5月至案发担任大金禾矿业有限公司资金财务主管。2013年9月份，王某胜找自己借50万元现金，说用1个月，他说了好几次，自己就答应他了。由于自己跟前也没有钱，于是就从大金禾公司账上付了50万元给王某胜，没有走账，约定利息2分4厘，自己给王某胜转账488000元，扣除1月利息12000元。王某胜当时给自己出具借条，但后来王某胜一直没还自己钱。
2014年5月份，朱某兵支付给大金禾矿业公司150万元，其中有50万元在5月1日转账到自己农行账户，100万元在5月8日转账到自己农村信用社账户。自己把100万元入了公司收入账，50万元没有入账，这50万元现金还是用于公司支出，自己把50万元的支出票据上了公司支出账，用于冲抵之前借给王某胜的50万元，这样公司的账就平了。
自己在2015年6月30日，7月1日自己分两次归还大金禾矿业公司50万元。
以上证据均经庭审举证、质证，被告人肖某策及辩护人均无异议，当庭予以确认。
本院认为：被告人肖某策身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金50万元借贷给他人，数额较大，超过三个月未还，其行为触犯刑律，构成挪用资金罪。公诉机关指控罪名成立。被告人肖某策犯罪后能够将50万元退还公司，并得到公司的谅解，同时其认罪态度较好，可以酌情从轻处罚。对辩护人提出的被告人肖某策案发后将损失退还公司，并得到谅解，认罪态度较好的意见，本院予以采纳。经社区评估，被告人肖某策适用社区矫正，对公诉机关判处缓刑的意见予以采纳。故依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第七十二条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人肖某策犯挪用资金罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年。
（缓刑考验期从判决确定之日起计算。）
二、被告人肖某策的违法所得12000元予以追缴，上缴国库。（已缴纳）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山西省运城市中级人民法院提起上诉，书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本五份。
审判长 史文娟
审判员 杨春云
审判员 张青波
二〇一六年六月十七日
书记员 陈 璇