广东省东莞市第二人民法院
民 事 判 决 书
（2017）粤1972民初8501号
原告：郑昭源。
委托诉讼代理人：吴瑞云，广东名成律师事务所律师。
委托诉讼代理人：温敏敏，广东名成律师事务所律师。
被告：张德。
被告：严娟。
被告：东莞市佰龙机械有限公司。住所地：广东省东莞市长安镇乌沙社区兴民路长荣国际机械五金广场内第六层SE6区**号。统一社会信用代码为91441900073462644L。
法定代表人：张德。
第三人：东莞银行股份有限公司大朗支行。住所地：广东省东莞市大朗镇美景中路528号汇盛发展大厦商铺101号-104号和1单元办公301号-309号，统一社会信用代码为914419007417045581。
负责人：陆润青，该支行行长。
委托诉讼代理人：莫淑贞，该支行员工。
委托诉讼代理人：周茂轩，该支行员工。
原告郑昭源与被告张德、严娟、东莞市佰龙机械有限公司（以下简称佰龙公司），第三人东莞银行股份有限公司大朗支行（以下简称东莞银行大朗支行）借款合同纠纷一案，原告于2017年7月21日向本院提起诉讼。本院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二十三条规定行使管辖权，于2017年7月21日立案受理，由审判员杨粤欣独任审判。后案件依法转为适用普通程序，由审判员杨粤欣担任审判长，与人民陪审员李子聪、人民陪审员梁嘉仪组成合议庭，于2017年12月26日公开开庭进行审理。原告郑昭源的委托诉讼代理人吴瑞云，第三人东莞银行大朗支行的委托诉讼代理人莫淑贞、周茂轩到庭参加诉讼，被告张德、严娟、佰龙公司经本院合法传唤无正当理由拒不到庭。本案现已审理终结。
原告郑昭源向本院提出诉讼请求：1.判令被告张德向原告偿还借款本金407662.43元及利息、复息(利息以欠付本金407662.43为基数，从2016年4月16日起按年息12.1%计付；复利以欠付利息为基数，从2016年5月16日起按年息18.15%计付，均计至实际清偿之日止，暂计至2017年7月10日止利息为67658.94元,复利为6426.59元）；2.判令被告张德向原告偿还借款本金254877.49元及利息、复利(利息以欠付本金254877.49为基数，从2015年11月16日起按年息12.096%计付；复利以欠付利息为基数，从2015年12月16日起按年息18.144%计付，均计至实际清偿之日止，暂计至2017年7月10日止利息为51554.58元,复利为7322.43元）；3.判令被告严娟、佰龙公司对上述债务承担连带清偿责任；4.三被告承担本案诉讼费。事实和理由：2015年5月27日，原告与第三人东莞银行大朗支行签订一份《委托贷款协议》，约定由原告委托第三人向被告张德发放委托贷款700000元。同日，原告与被告张德、第三人东莞银行大朗支行签订一份《委托贷款借款合同》，约定由被告张德向原告借款700000元，借款期限为24个月，即自2015年5月29日至2017年5月29日，借款利率为年利率12.1%，并以等额本息还款方式按月还本付息，还款日为每月15日，如被告张德逾期还本付息的，原告有权按前述借款利率加收50%计收罚息（复利）。2015年5月29日，第三人东莞银行大朗支行依约将贷款发放给被告张德。2015年7月31日，原告与第三人签订一份《委托贷款协议》，约定由原告委托第三人再次向被告张德发放委托贷款300000元，同日，原告与被告张德、第三人签订一份《委托贷款借款合同》，约定由被告张德向原告借款300000元，借款利率为年利率12.096%，借款期限从2015年7月31日至2017年7月31日，其他同于前一笔贷款。为担保前述借款，2015年5月27日，被告严娟、佰龙公司分别与原告签订《最高额保证合同》，约定被告严娟、佰龙公司为被告张德在2015年5月27日至2017年12月31日期间对原告发生的最高余额为700000元的债务承担连带保证担保。前述贷款发放后，700000元的该笔贷款各被告仅归还至第11期借款，至今仍拖欠原告借款本金407662.43元及相应的利息、复利；300000元的该笔贷款各被告仅归还至第4期借款，至今仍欠原告借款本金254877.49元及相应的利息、复利。原、被告及第三人在《委托贷款借款合同》第十条约定各方因履行合同所发生的争议交由第三人所在地有管辖权的法院依法裁决。综上，为了维护原告的合法权益，特向法院提起诉讼，望判如所请。
被告张德、严娟、佰龙公司均没有答辩，也没有对原告提交的证据发表任何质证意见。
第三人东莞银行大朗支行没有陈述意见。
经审理查明：2015年5月27日，原告与第三人东莞银行大朗支行签订一份《委托贷款协议》，约定甲方（即本案原告）为有效运用自有资金，委托乙方（即本案第三人）向张德发放委托贷款，乙方同意接受甲方委托，甲方持自有700000元委托乙方按委托贷款程序向借款人发放和收回贷款；甲方委托乙方发放贷款，应在乙方处开立委托存款专户，账户名称及账号为郑昭源1400000****xxxx，并于本协议生效后30日内将本合同第一条所述资金存放该专户，甲方委托贷款总额不得超过委托贷款存款专户中的存款总额；乙方只负责按甲方委托发放贷款，贷款发放后的一切风险（包括但不限于贷款本息不能收回的风险）均由甲方自行承担，乙方不承担任何形式的贷款风险。同日，原告、第三人东莞银行大朗支行、被告张德签订一份《委托贷款借款合同》，约定甲方（即本案原告）将委托资金700000元存入其在乙方（即本案第三人）处开立的委托贷款存款专户，账户信息见甲乙双方签订的《委托贷款协议》，甲方委托乙方将上述资金贷给丙方（即本案被告张德），贷款具体内容为：贷款金额700000元，贷款用途为购买设备，贷款期限为24个月，贷款利率为12.1%，从贷款发放之日起，按月结息，结息日为15，还款方式为等额本息还款法，具体贷款信息以贷款借据记载的内容为准；甲方委托乙方代理收回贷款本息（包括罚息），丙方应按本合同约定及时足额向乙方归还贷款本息，乙方将收回的本息划付给甲方；丙方保证按期还本付息，如贷款逾期或欠息，丙方同意在逾期还款期间按届时贷款执行利率的水平上加收50%计付罚息；为确保丙方切实履行本合同约定的义务，本合同项下的贷款本息及实现债权相关费用的担保按《最高额保证合同》（编号：6020150000046760、6020150000072797）执行；借款申请书、委托贷款协议、委托贷款通知书、贷款借据等均为本合同的组成部分；合同各方在履行本合同中如发生争议，由各方协商解决，协商不成，可向乙方所在地有管辖权的人民法院请求裁决。2015年5月29日，第三人依约将贷款700000元发放给被告张德，个人贷款借据载明借款期限为2015年5月29日至2017年5月29日，年利率为12.1%，还款方式为等额本息还款法，贷款用途为购买设备。贷款发放后，被告张德仅归还了部分借款，仍有借款本金407662.43元及相应利息、复利未归还。
2015年7月31日，原告与第三人东莞银行大朗支行签订一份《委托贷款协议》，约定甲方（即本案原告）为有效运用自有资金，委托乙方（即本案第三人）向张德发放委托贷款，乙方同意接受甲方委托，甲方持自有300000元委托乙方按委托贷款程序向借款人发放和收回贷款；甲方委托乙方发放贷款，应在乙方处开立委托存款专户，账户名称及账号为郑昭源1400000****xxxx，并于本协议生效后30日内将本合同第一条所述资金存放该专户，甲方委托贷款总额不得超过委托贷款存款专户中的存款总额；乙方只负责按甲方委托发放贷款，贷款发放后的一切风险（包括但不限于贷款本息不能收回的风险）均由甲方自行承担，乙方不承担任何形式的贷款风险。同日，原告、第三人东莞银行大朗支行、被告张德签订一份《委托贷款借款合同》，约定甲方（即本案原告）将委托资金300000元存入其在乙方（即本案第三人）处开立的委托贷款存款专户，账户信息见甲乙双方签订的《委托贷款协议》，甲方委托乙方将上述资金贷给丙方（即本案被告张德），贷款具体内容为：贷款金额300000元，贷款用途为购买设备，贷款期限为24个月，贷款利率为12.096%，从贷款发放之日起，按月结息，结息日为15，还款方式为等额本息还款法，具体贷款信息以贷款借据记载的内容为准；甲方委托乙方代理收回贷款本息（包括罚息），丙方应按本合同约定及时足额向乙方归还贷款本息，乙方将收回的本息划付给甲方；丙方保证按期还本付息，如贷款逾期或欠息，丙方同意在逾期还款期间按届时贷款执行利率的水平上加收50%计付罚息；为确保丙方切实履行本合同约定的义务，本合同项下的贷款本息及实现债权相关费用的担保按《最高额保证合同》（编号：6020150000046760、6020150000072797）执行；借款申请书、委托贷款协议、委托贷款通知书、贷款借据等均为本合同的组成部分；合同各方在履行本合同中如发生争议，由各方协商解决，协商不成，可向乙方所在地有管辖权的人民法院请求裁决。同日，第三人依约向被告张德发放贷款300000元，个人贷款借据载明借款期限为2015年7月31日至2017年7月31日，执行年利率为12.096%，还款方式为等额本息还款法。
2015年5月27日，为担保原告与被告张德债权债务的履行，被告佰龙公司与原告签订一份《最高额保证合同》（编号：6020150000072797），约定甲方（即本案被告佰龙公司）为乙方（即本案原告）与张德签订的一系列融资文件所形成的债务提供最高额保证担保，担保的债权为自2015年5月27日至2017年12月31日期间（包括该期间的起始日和届满日），在700000元的最高余额内，乙方依据与主合同债务人签订的借款合同、银行承兑汇票协议、信用证开证合同、开立担保协议以及其他融资文件而享有的对主合同债务人的债权，不论该债权在上述期间届满是否已经到期；甲方最高额保证担保范围包括主合同项下的债权本金、利息、罚息、复利、违约金、赔偿金及乙方为实现债权而发生的一切费用。因主合同采用非固定利率或中国人民银行调整利率政策而导致主债权数额发生变化的，甲方承担因利率浮动而增加的担保责任；保证期间为本合同生效之日起至主合同项下最后一期（笔）债务履行期限届满之日后两年止；并约定了主债权到期（包括提前到期）债务人未予清偿等情况下，甲方履行保证责任的情形等。同日，被告严娟与原告签订一份《最高额保证合同》（编号为6020150000046760），约定甲方（即本案被告严娟）为乙方（即本案原告）与张德签订的一系列融资文件所形成的债务提供最高额保证担保，担保的债权为自2015年5月27日至2017年12月31日期间（包括该期间的起始日和届满日），在700000元的最高余额内，乙方依据与主合同债务人签订的借款合同、银行承兑汇票协议、信用证开证合同、开立担保协议以及其他融资文件而享有的对主合同债务人的债权，不论该债权在上述期间届满是否已经到期；甲方最高额保证担保范围包括主合同项下的债权本金、利息、罚息、复利、违约金、赔偿金及乙方为实现债权而发生的一切费用。因主合同采用非固定利率或中国人民银行调整利率政策而导致主债权数额发生变化的，甲方承担因利率浮动而增加的担保责任；保证期间为本合同生效之日起至主合同项下最后一期（笔）债务履行期限届满之日后两年止；并约定了主债权到期（包括提前到期）债务人未予清偿等情况下，甲方履行保证责任的情形等。
2015年5月29日，第三人依约向被告张德发放贷款700000元后，被告张德仅归还了部分借款，仍有借款本金407662.43元及相应利息、复利未归还。2015年7月31日，第三人依约向被告张德发放贷款300000元后，被告张德仅归还了部分借款，仍有借款本金254877.49元及相应利息、复利未归还。原告故诉至本院请求解决。
另查明，庭审中第三人确认原告委托第三人向被告张德发放了两笔贷款，分别是700000元及300000元，该两笔贷款目前已经逾期，第三人同意原告向被告张德主张权利。根据第三人东莞银行大朗支行提交的个人贷款管理系统截图、个人贷款还款明细表显示，截止2017年12月26日，700000元的贷款尚欠本金407662.43元，利息25859.18元；300000元的贷款尚欠本金254877.49元，利息27006.76元。
以上事实，有《委托贷款协议》、《委托贷款借款合同》、个人贷款借据、《最高额保证合同》、《个人贷款还款明细》、个人贷款管理系统截图、罚息计算明细表以及当事人陈述等附卷为据。
本院认为：被告张德、严娟、佰龙公司经本院合法传唤拒不到庭参加诉讼，视为放弃质证和抗辩的权利。原告是台湾地区居民，故本案是涉台借款合同纠纷案件。原、被告双方没有选择处理合同争议所适用的准据法，参照《中华人民共和国合同法》第一百二十六条第一款的规定，本案应适用与合同有最密切联系地的法律。案涉原告与被告张德、第三人签订的《委托贷款借款合同》的合同履行地位于中国大陆，故应认定中国大陆为与合同有最密切联系地，故本案应以中国大陆的法律作为本案的准据法。
中国人民银行在《贷款通则》中明确了委托贷款的定义。且规定贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。对委托贷款的形式要件也作出了规定：即委托存贷业务必须有委托人、受托人和借款人三方，并有三方协议。协议可采取两种形式：一种为三方直接签订协议，另一种为受托人与委托人、借款人分别签订协议。在本案中，原告与第三人签订的《委托贷款协议》、原告与被告张德、第三人签订的《委托贷款借款合同》、原告与被告严娟、佰龙公司签订的《最高额保证合同》，均为各方协商一致达成的，是各方当事人真实意思表示，符合法律法规的规定，为有效的合同，各方应当按照合同约定行使权利、履行义务。原告依据合同约定将借款划转至委托存款专户，而后，第三人也根据委托贷款合同约定将贷款出借给被告张德，故原告与第三人之间形成委托贷款合同关系。现时被告张德未按《委托贷款借款合同》的约定按期偿还贷款本息，原告有权向被告张德主张相关的贷款权利。对于金额为700000元的该笔借款，被告张德从2016年4月16日起没有按期还款，现时被告张德的该笔借款已经于2017年5月29日全部到期，原告要求被告张德支付尚未归还的借款本金407662.43元，事实清楚，本院依法予以支持。对于金额为300000元的该笔借款，被告张德从2015年11月16日起没有按期还款，现时被告张德的该笔借款已经于2017年7月31日全部到期，原告要求被告张德支付尚未归还的借款本金254877.49元，事实清楚，本院依法予以支持。由于被告张德未按合同约定支付本金及利息，原告要求按两份《委托贷款借款合同》的约定，分别以407662.43元为本金，从逾期之日2016年4月16日起按年利率12.1%支付利息，复利以每期（共13期）应还利息4110.6元为基数，分别从应还利息的次月起按年利率18.15%计付复利，均计至清偿之日止；以254877.49元为本金，从逾期之日2015年11月16日起按年利率12.096%支付利息，复利以每期（共20期）应还利息2569.17元为基数，分别从应还利息的次月起按年利率18.144%计付复利，均计至清偿之日止，该计算方法符合合同约定，本院依法予以支持。
被告严娟、佰龙公司分别与原告签订《最高额保证合同》，为被告张德与原告自2015年5月27日至2017年12月31日期间所形成的债务在700000元的余额内提供连带责任担保，原告与被告张德的案涉债权债务形成于最高额保证期间内，被告严娟、佰龙公司应按《最高额保证合同》的约定在700000元的范围内对被告张德的借款承担连带责任担保。保证人严娟、佰龙公司在承担保证责任后，有权向被告张德追偿。
综上所述，本院依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条，《中华人民共和国担保法》第十四条、第十八条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条，参照《中华人民共和国合同法》第一百二十六条第一款的规定，判决如下：
一、限被告张德于本判决生效之日起五日内向原告郑昭源归还借款本金407662.43元及相应的利息、复利【利息以本金407662.43元为基数，从2016年4月16日起按年利率12.1%计至清偿之日止；复利以每期应还利息4110.6元为基数（共计13期，第一期应还利息时间为2016年4月15日），分别从应还利息的次月16日起按年利率18.15%计至清偿之日止）】；
二、限被告张德于本判决生效之日起五日内向原告郑昭源归还借款本金254877.49元及相应的利息、复利【（利息以本金254877.49元为基数，从2015年11月16日起按年利率12.096%计至清偿之日止；复利以每期应还利息2569.17元为基数（共计20期，第一期应还利息时间为2015年11月15日），分别从应还利息的次月16日起按年利率18.144%计至清偿之日止】；
三、被告严娟对被告张德的上述第一、二项债务在700000元的范围内承担连带清偿责任，被告严娟在承担保证责任后，有权向被告张德追偿；
四、被告东莞市佰龙机械有限公司对被告张德的上述第一、二项债务在700000元的范围内承担连带清偿责任，被告东莞市佰龙机械有限公司在承担保证责任后，有权向被告张德追偿；
五、驳回原告郑昭源的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案适用普通程序收取受理费11756元，由被告张德、严娟、东莞市佰龙机械有限公司共同负担。
如不服本判决，原告郑昭源可以在判决书送达之日起三十日内，被告张德、严娟、东莞市佰龙机械有限公司可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省东莞市中级人民法院。
审 判 长 杨粤欣
人民陪审员 李子聪
人民陪审员 梁嘉仪
二〇一八年一月十七日
书 记 员 何卓云
附：相关的主要法律条文（节选）
《中华人民共和国合同法》
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百二十六条第一款涉外合同的当事人可以选择处理合同争议所适用的法律，但法律另有规定的除外。涉外合同的当事人没有选择的，适用与合同有最密切联系的国家的法律。
《中华人民共和国担保法》
第十四条保证人与债权人可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协议在最高债权额限度内就一定期间连续发生的借款合同或者某项商品交易合同订立一个保证合同。
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。