舟山市普陀区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）舟普刑初字第114号
公诉机关舟山市普陀区人民检察院。
被告人陈燕。因涉嫌犯挪用资金罪、非法吸收公众存款罪，于2013年4月24日被取保候审，同年11月15日被逮捕。现羁押于舟山市普陀区看守所。
辩护人邵汉军、毛海英。
舟山市普陀区人民检察院以舟普检刑诉（2014）78号起诉书及普检刑追诉（2014）1号追加起诉决定书于2014年3月14日及同年3月26日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，并经浙江省舟山市中级人民法院批准依法延长审理期限，公开开庭审理了本案。舟山市普陀区人民检察院指派代理检察员胡佳静出庭支持公诉，被告人陈燕及辩护人邵汉军到庭参加诉讼。现已审理终结。
舟山市普陀区人民检察院指控一、挪用资金。2011年12月至2012年5月，被告人陈燕利用担任舟山市普陀区普联置业有限公司会计并兼任舟山市普陀区方信投资有限公司会计的职务之便，采用转账、做余额调节表等方式，共计挪用舟山市普陀区方信投资有限公司资金人民币234万元。其中，挪用舟山市普陀区方信投资有限公司管理的普陀商会大厦项目工程款人民币170万元，挪用舟山市普陀区方信投资有限公司资金人民币64万元。二、非法吸收公众存款。2011年8月至2013年4月，被告人陈燕以个人名义或冒用舟山市普陀区普联置业有限公司（2012年12月更名为舟山国亿商贸有限公司）和舟山市普陀区方信投资有限公司的名义向社会上不特定人员集资，并承诺支付月息2分利，共计借款人民币492万元。公诉机关向法庭提供了相关证人证言，被害人陈述，银行账户明细表，相关合同等书证，借款合同，收据，归案经过等证据予以证实，认为被告人陈燕的行为分别构成挪用资金罪、非法吸收公众存款罪，同时又认为其有自首情节，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第一百七十六条第一款、第六十七条第一款、第六十九条之规定予以处罚。
被告人陈燕对指控的事实及罪名无异议。
辩护人提出1、被告人陈燕挪用的资金，其中2012年4月16日挪用资金20万元及同年4月20日挪用资金30万元，分别归还之前挪用的资金，根据相关司法解释，该50万元应予以扣除，其实际挪用资金共计人民币184万元；2、被告人陈燕吸收公众存款，其中郭某、蔡某与其有特殊关系，犯罪情节相对较轻，并共计支付了利息100余万元，犯罪的主观恶性较浅，综合被告人陈燕具有典型的自首情节，要求较大幅度的从轻或减轻处罚。
经审理查明：
一、挪用资金
舟山市普陀区方信投资有限公司（以下简称方信投资公司）和舟山市普陀区普联置业有限公司（以下简称普联置业公司，2012年10月更名为舟山国亿商贸有限公司，以下简称国亿商贸公司）系同一组织二家单位的有限责任公司，被告人陈燕担任该二家公司会计职务。2009年后，中国国际商会普陀区商会委托方信投资公司在本市普陀区东港代建普陀商会大厦，大厦资金由普陀区商会汇入由方信投资公司提供的银行基本账户，名称为舟山市普陀区方信投资有限公司中国国际商会普陀商会大厦项目工程部，由方信投资公司管理账户，被告人陈燕担任该工程项目的会计职务。2011年起，被告人陈燕因其丈夫赵某从事生意需要资金，利用担任上述单位的会计职务之便，采用转账、做银行存款调节表等方法，多次挪用本单位资金，供赵某使用。分述如下：
1、2011年12月29日，被告人陈燕利用职务之便，挪用方信投资公司管理的普陀商会大厦项目工程款人民币20万元转入自己的信用卡，用于赵某经营活动。
2、2012年1月4日，被告人陈燕利用职务之便，挪用方信投资公司管理的普陀商会大厦项目工程款人民币100万元转入方信投资公司账户内，后又转入自己的银行账户内，用于赵某经营活动。
3、2012年1月9日，被告人陈燕利用职务之便，挪用方信投资公司管理的普陀商会大厦项目工程款人民币30万元转入方信投资公司账户内，后又转入其自己的银行账户内，用于赵某经营活动。
4、2012年3月6日，被告人陈燕利用职务之便，挪用方信投资公司资金人民币30万元转入自己的银行账户内，用于赵某经营活动。
5、2012年4月16日，被告人陈燕利用职务之便，挪用方信投资公司管理的普陀商会大厦项目工程款人民币20万元转入方信投资公司账户内，用于归还2012年3月6日挪用方信投资公司人民币30万元中的20万元资金。
6、2012年4月20日，被告人陈燕利用职务之便，挪用方信投资公司资金人民币30万元转入普陀商会大厦项目工程部账户内，用于归还2012年1月9日挪用的该项目工程款人民币30万元资金。
7、2012年5月14日，被告人陈燕利用职务之便，挪用方信投资公司资金人民币4万元转入自己的银行账户内，用于赵某经营活动。
综上，被告人陈燕利用职务之便，挪用本单位或由本单位管理的资金共计人民币234万元，至案发前已归还人民币50万元，尚余人民币184万元资金未归还，实际挪用资金共计人民币184万元。
上述事实，被告人陈燕在开庭审理过程中亦无异议，且有证人朱某、林某、徐某、赵某等人证言，被告人陈燕社会保障卡、聘用合同、工资单、会计人员资格证书，企业营业执照、变更登记情况、记账凭证，普陀商会大厦工程款对账情况单，项目委托代建合同书，对账情况说明及银行存款余额调节专用账，稠州银行账户历史数据详单及支款凭证，中国银行账户交易记录及账户明细查询单，建设银行账户明细账及查询单，户籍信息，归案经过等证据予以证实，足以认定。
关于辩护人提出被告人陈燕挪用资金其中的50万元归还之前挪用的资金，应予以扣除的辩护意见，经查，根据最高人民法院相关的司法解释，被告人陈燕其中挪用资金50万元归还之前挪用的资金，应当予以扣除，应以实际挪用资金未归还计人民币184万元数额予以认定，故辩护人的辩护意见，本院予以采纳。
二、非法吸收公众存款
2011年8月至2013年4月，被告人陈燕以个人名义或虚构公司急需周转资金事实并冒用舟山市普陀区普联置业有限公司（以下简称普联置业公司，后更名为舟山国亿商贸有限公司，以下简称国亿商贸公司）及舟山市普陀区方信投资有限公司（以下简称方信投资公司）名义，以个人或单位集资为借口，承诺支付月息2分以上，采用借款形式，向社会不特定人员大量吸收存款。分述如下：
1、2011年8月12日至同年8月21日，被告人陈燕以个人名义，采用借款形式，向蔡某吸收存款共计人民币122万元。2013年3月17日，被告人陈燕将其车库以12万元价格抵价归还蔡某借款。至案发，被告人陈燕共支付利息73.24万元。
2、2012年2月6日至同年5月11日，被告人陈燕虚构公司急需周转资金事实并冒用普联置业公司的名义，采用借款形式，向陈某吸收存款共计人民币80万元。2012年6月8日至同年6月13日，被告人陈燕冒用普联置业公司的名义，采用借款形式，向陈某所在的舟山市汇悦财物公司吸收存款共计人民币70万元。至案发，被告人陈燕共支付利息29.8万元。
3、2012年2月7日至同年12月3日，被告人陈燕虚构公司急需周转资金事实并冒用普联置业公司的名义，采用借款形式，向郭某吸收存款共计人民币47万元。至案发，被告人陈燕共支付利息9.4万元。
4、2012年5月14日和2013年3月5日，被告人陈燕分别虚构公司急需周转资金事实并冒用普联置业公司和国亿商贸公司名义，采用借款形式，向周某吸收存款人民币10万、30万元。至案发，被告人陈燕共支付利息2.8万元。
5、2012年9月2日和同年12月13日，被告人陈燕虚构公司急需周转资金事实并冒用方信投资公司和普联置业公司名义，采用借款形式，向孔某非法吸收存款共计人民币25万元。至案发，被告人陈燕共支付利息2.1万元。
6、2012年10月11日，被告人陈燕虚构公司急需周转资金事实并冒用普联置业公司名义，采用借款形式，向余某吸收存款共计人民币30万元。至案发，被告人陈燕共支付利息3万元。
7、2012年12月3日和2013年1月17日，被告人陈燕虚构公司急需周转资金事实并冒用国亿商贸公司名义，采用借款形式，向王某吸收存款共计人民币70万元。至案发，被告人陈燕共支付利息4万元。
8、2012年12月8日，被告人陈燕虚构公司急需周转资金事实并冒用国亿商贸公司名义，采用借款形式，向沈某吸收存款共计人民币10万元。至案发，被告人陈燕共支付利息0.6万元。
9、2013年4月2日，被告人陈燕虚构公司急需周转资金事实并冒用国亿商贸公司名义，采用借款形式，向章某吸收存款共计人民币10万元。
综上，被告人陈燕以个人名义或虚构公司急需周转资金事实并冒用单位名义，以借款形式，非法吸收存款共计人民币504万元，已归还12万元，共支付利息124.94万元。
2013年4月18日，被告人陈燕自动到舟山市公安局普陀区分局投案，如实供述了挪用资金及非法吸收公众存款全部事实。
上述事实，被告人陈燕在开庭审理中亦无异议，且有被害人蔡某、陈某、郭某、周某、孔某、余某、王某、章某、沈某等人陈述，证人赵某证言，借款合同及收据，借条，协议书，银行账户明细单及业务凭证，现金交款单，汇款凭证，户籍信息，归案经过等证据予以证实，足以认定。
本院认为，被告人陈燕身为有限责任公司员工，利用职务之便，挪用本单位资金进行营利活动，数额巨大；又虚构事实，向社会不特定人员变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为分别构成挪用资金罪、非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立。但起诉书指控被告人陈燕非法吸收公众存款数额计算有误，应予更正。被告人陈燕能自动投案，如实供述自己的犯罪事实，属自首，可依法从轻处罚。辩护人提出该从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。被告人陈燕犯两罪，应实行数罪并罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第一百七十六条第一款、第六十七条第一款、第六十九条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人陈燕犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五万元；犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年十个月；两罪并罚，决定执行有期徒刑七年六个月，并处罚金人民币五万元（限判决生效后一个月内缴纳）。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自二0一三年十一月十五日起至二0二一年五月十四日止。）。
二、责令被告人陈燕退出挪用的资金人民币一百八十四万元；追缴被告人陈燕非法吸收公众存款计人民币四百九十二万元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省舟山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 施忠平
人民陪审员 黄和平
人民陪审员 薛洪民
二〇一四年八月二十一日
书 记 员 史晓艳
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他责任人员，依照前款的规定处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。