河南省西平县人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）豫1721刑初253号
公诉机关西平县人民检察院。
被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司，住所地上蔡县城东工业园区。
法定代表人王珍，该公司经理。
诉讼代表人王珍，女，1987年11月2日出生，汉族，专科文化，住驻马店市解放路西段天腾盛世*号楼***室（户籍地驻马店市驿城区顺河乡柳堰庙村委刘庄***号）。
辩护人韦文灿，西平县法律援助中心律师。
被告人白文化，男，1968年6月8日出生，汉族，专科文化，住上蔡县，系被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司的实际控制人。因犯故意伤害罪，2016年4月5日被上蔡县人民法院判处有期徒刑十年六个月，剥夺政治权利一年。因涉嫌犯高利转贷罪，2017年12月22日被西平县公安局从河南省豫东监狱解回。
辩护人张玉川，河南文苑律师事务所律师。
西平县人民检察院以西检公诉刑诉[2018]199号起诉书指控被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司及被告人白文化涉嫌犯高利转贷罪一案，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。西平县人民检察院指派检察员刘淑红出庭支持公诉，被告单位诉讼代表人王珍及其辩护人韦文灿、被告人白文化及其辩护人张玉川均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。
西平县人民检察院指控，2014年6月25日，被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司从中原银行驻马店分行以月息8.5‰贷款900万元，2014年6月26日该900万元贷款到账。为牟取高利，该笔贷款到账当日，被告单位将其中8999000元贷款以日利息3‰的高利转给河南纵横燃气管道有限公司使用。2017年7月2日，河南纵横燃气管道有限公司归还被告单位8999000元借款并支付利息188979元。被告人白文化是直接负责的主管人员和直接责任人员。
就上述指控事实，公诉机关向本院提供了被告人白文化的供述和辩解，证人赵某、孙某、马某、张某、党某、李某等人的证言，户籍证明、工商注册档案资料、贷款资料、财务账表、土地档案资料、房产档案资料、借款合同纠纷案卷材料、执行案卷材料、资金往来会计账薄、合同、交易明细、情况说明、借款手续、举报材料、刑事判决书等相关证据。公诉机关认为被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司将从中原银行驻马店分行取得的信贷资金高利转贷给河南纵横燃气管道有限公司，违法所得数额较大，被告人白文化是直接负责的主管人员和直接责任人员，其行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之规定，应当以高利转贷罪追究其刑事责任，请依法判处。
被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司及被告人白文化对公诉机关指控其犯高利转贷罪的犯罪事实及罪名不持异议，请求从轻处罚。
被告单位的辩护人提出的辩护意见是，对公诉机关指控的犯罪事实及罪名不持异议；被告单位法律意识淡薄，其认为系民间借贷行为，且案发时间较短，涉案资金已经全部挽回，没有给银行造成经济损失；综上，建议判处罚金刑。
被告人白文化的辩护人提出的辩护意见是，对公诉机关指控的犯罪事实及罪名不持异议；本案违法所得数额不大，且涉案资金已经全部挽回，没有给金融机构造成经济损失；
被告人法制意识淡薄，主观恶性较小，认罪态度好，且有坦白情节，在本罪之前无违法犯罪前科、系初犯、偶犯；综上，建议对被告人白文化免于刑事处罚。
经审理查明，2014年6月25日，被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司以虚假的《产品购销合同》向驻马店银行股份有限公司（后变更为中原银行股份有限公司驻马店分行）贷款人民币9000000元（月利率为8.5‰，期限为一年），受托支付给驻马店市华裕商贸有限公司。于2014年6月26日收到贷款后，被告单位将其中的8999000元转贷给河南纵横燃气管道有限公司。2014年7月2日，河南纵横燃气管道有限公司向被告单位归还借款9187979元。2014年6月26日至2014年7月2日，被告单位共获取利息188979元，其从驻马店银行股份有限公司（后变更为中原银行股份有限公司驻马店分行）贷款的月利率为8.5‰，需支付银行利息为17850元，故违法所得为171129元。
另查明，2007年4月24日，被告人白文化成立上蔡县华裕塑钢型材有限公司，并担任该公司的法定代表人，后将法定代表人变更为王珍。2011年12月7日，被告人白文化和曹旭阳成立驻马店市华裕商贸有限公司，由被告人白文化担任该公司的法定代表人。2015年6月6日，被告人白文化因涉嫌犯故意伤害罪被上蔡县公安局刑事拘留，同年6月18日被执行逮捕，2016年4月5日因犯故意伤害罪被上蔡县人民法院判处有期徒刑十年六个月，剥夺政治权利一年。
上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：
一、书证
1、户籍证明，证实被告人白文化1968年6月8日出生，
犯罪时已年满十八周岁，具有完全刑事责任能力。
2、工商注册档案资料，证实上蔡县华裕塑钢型材有限公司的注册及变更情况，驻马店市华裕商贸有限公司的注册情况。
3、贷款资料，证实上蔡县华裕塑钢型材有限公司向中
原银行驻马店分行贷款900万元的相关资料。
4、上蔡县法院出具的执行案卷材料，证实上蔡县华裕塑
钢型材有限公司900万元贷款的执行情况。
5、上蔡县法院出具的中原银行驻马店分行与上蔡县华
裕塑钢型材有限公司借款纠纷案卷材料及判决书，证实中原银行驻马店分行起诉上蔡县华裕塑钢型材有限公司900万元贷款的诉讼情况；上蔡县人民法院于2016年8月1日判决上蔡县华裕塑钢型公司偿还中原银行900万元贷款及利息。
6、中原银行驻马店解西支行出具的驻马店市华裕商贸有限公司开户资料及2014年1月1日以来的交易明细，证实驻马店市华裕商贸有限公司于2014年6月26日收到900万元的贷款后，将其中的8999000元当日分两次从驻马店市华裕商贸有限公司转给河南纵横燃气管道有限公司；河南纵横燃气管道有限公司于2014年7月2日向驻马店市华裕商贸有限公司归还借款9187979元，驻马店市华裕商贸有限公司收到该款后分四次向被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司转款8500000元，分两次向王珍个人账户转款688700元。
7、河南纵横燃气管道有限公司出具的与驻马店市华裕商贸有限公司资金往来的相关会计账薄、凭证和合同等资料，证实2014年6月26日驻马店市华裕商贸有限公司借给河南纵横燃气管道有限公司8999000元。
8、中原工商银行洛阳分行廛河支行出具的河南纵横燃气管道有限公司2014年6月1日至2014年7月31日的交易资料，证实2014年6月26日驻马店市华裕商贸有限公司转给河南纵横燃气管道有限公司8999000元。
9、中国建设银行上蔡支行出具的上蔡县华裕塑钢型材有限公司的资料及企业活期存款明细，证实上蔡县华裕塑钢型材有限公司法定代表人是王珍及企业资金往来明细情况。
10、中国银行上蔡支行与中国农业银行西平支行出具的王珍账户的交易明细，证实王珍账户交易明细情况。
11、上蔡县房地产管理所出具的上蔡县华裕塑钢型材有限公司房产档案等资料，证实上蔡县华裕塑钢型材有限公司房产的登记情况，2014年6月23日被驻马店银行进行了抵押权登记申请，2017年3月2日被上蔡县人民法院查封。
12、举报材料，证实赵某举报白文化骗取驻马店中原银行900万元，还骗取河南农村信用社60万元等情况。
13、上蔡县人民法院刑事附带民事判决书，证实2016年4月5日被告人白文化因犯故意伤害罪被判处有期徒刑十年六个月，剥夺政治权利一年。
二、证人证言
1、证人赵某的证言，证实白文化在五龙担任信用社主任的时候，用几十个假身份证在信用社贷款60万元，至今没有还；白文化和他老婆王珍制作假结婚证、假身份证、假材料，以上蔡县华裕塑钢型材有限公司的名义在驻马店银行（后改为中原银行）贷款900万元，这笔款一直没还；白文化和王珍成了上蔡县华裕塑钢型材有限公司后，以公司需要资金为名，向公司员工借钱不还，同时白文化和王珍又分别买车消费，其中白文化和王珍就借了自己254000元至今没还。
2、证人王珍的证言，证实2009年到上蔡县华裕型材有限公司任会计，当时公司法定代表人是白文化，后和白文化谈朋友，名义上夫妻关系，没办理结婚登记，还有了一个儿子。2010年2月份，白文化让她当上蔡华裕塑钢型材有限公司的法人代表，同时把他在公司的股权全部转让给她，实际上她在公司也不管多少事，都是白文化在那负责，因为担任过会计，知道实际上公司只有土地、房产，其他没啥资产，还有欠银行的贷款955万元，还欠有个人的借款。2011年白文化在驻马店又注册成立驻马店市华裕商贸有限公司，只干没多长时间就不经营了。2014年6月份，白文化说南阳浦发银行的钱该还了，就向中原银行这900万元贷款，具体操作准备资料是白文化去办的，该我作为法人代表签字的地方，白文化都拉着我去签字，900万元贷款到账的当天，白文化让我转给了河南纵横燃气管道有限公司8999000元，当年7月2日，纵横燃气就把8999000元及和188979元利息转给我们。
3、证人孙某的证言，证实上蔡县华裕塑钢型材有限公司于2014年6月5日向中原银行上蔡支行以土地和厂房为抵押申请贷款1000万元，作为当时的行长自己安排马某、吴迪作了贷前调查合格后并和周静（副行长）、马某、吴迪一致研究通过并报市行审批通过后，2014年6月25日发放贷款900万元，后该款到期上蔡县华裕塑钢型材有限公司不能归还贷款，我行将该公诉起诉至法院，法院判决上蔡县华裕塑钢型材有限公司于本判决生效后10日偿还中原银行股份有限公司驻马店分行借款900万元及利息。判决生效后，我行向上蔡法院申请执行。上蔡县人民法院执行局于2016年11月14日立案，我行于2016年12月28日与中宏环保科技集团有限公司签订了900万元及利息债权转让协议，并配合执行。
4、证人马某的证言，证实上蔡县华裕塑钢型材有限公司于2014年6月向中原银行上蔡支行申请贷款1000万元，当时的行长孙某安排自己和吴迪作了贷前调查合格后，经信贷小组讨论同意贷1000万元并上报给驻马店银行审批，市行最后审批900万元，这笔款不知道归还没有。
5、证人张某的证言，证实2014年6月26日，驻马店市华裕商贸有限公司转给河南纵横燃气管道有限公司8999000元，这是公司临时借款，借这时约定的是短期抵借，日息是3‰，只用七天，2014年7月2日就把款本金8999000元和利息188979元归还了驻马店市华裕商贸有限公司。
三、被告人白文化的供述与辩解，证实从2007年4月上蔡县华裕塑钢型材有限公司注册成立到现在，不管是翟格还是王珍，她们都没有出资，公司全部是他出资的，他是实际控制人和经营者。2011年，被告人白文化又在驻马店注册成立了驻马店市华裕商贸有限公司，并担任法定代表人，股东为白文化和曹旭阳，白文化占90%的股份，曹旭阳占10%的股份，曹旭阳并没有出资，只是名义上的股东，也不参与经营也不分红，该公司经营到2013年初就不再经营了，只是没有到工商局办理驻马店市华裕商贸有限公司的注销手续。2014年6月26日以公司的土地和厂房为抵押向中原银行驻马店分行贷款900万元，当天900万元到账后通过王文景把900万元中的8999000元借给河南省纵横燃气有限公司，等没几天，河南省纵横燃气有限公司归还8999000元和18万多元的利息。
根据审理查明的事实和证据，针对公诉机关的指控，本
院综合分析、评判如下：
（1）关于本案是否构成单位犯罪问题。
根据查明的事实，被告人白文化于2007年4月24日成
立上蔡县华裕塑钢型材有限公司，并担任该公司的法定代表人，虽将公司法定代表人变更为王珍，其还是该公司的实际控制人，具体负责公司日常事务，即为直接责任人员，被告人白文化为被告单位获取非法利益，以转贷牟利为目的，套取银行资金后高利转贷给他人，违法所得数额较大，被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司构成单位犯罪。
（1）关于高利转贷犯罪违法所得数额的计算问题。
高利转贷罪的违法所得，是指将银行信贷资金以高于银
行贷款利率转贷他人后所获取的利息差额部分的数额。被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司从驻马店银行股份有限公司贷款人民币9000000元后，将其中的8999000元以日利率3‰，借款期限7日转贷给河南纵横燃气管道有限公司，获取利息188979元，其从驻马店银行股份有限公司贷款的月利率为8.5‰，需支付银行利息为17850元，故违法所得为171129元。
本院认为，被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司无视国家法律，以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷给他人，违法所得数额较大，其行为已构成高利转贷罪。被告人白文化作为被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司的实际控制人，系直接责任人员，其行为也构成高利转贷罪。公诉机关指控被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司及被告人白文化犯高利转贷罪罪名成立，本院予以支持。被告人白文化在判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚数罪并罚。鉴于被告人白文化在案发后能如实供述自己的犯罪事实，系坦白，可依法从轻处罚。被告单位及被告人白文化在庭审中自愿认罪，且系初犯，均可酌定从轻处罚。对于被告单位的辩护人辩称应判处罚金刑的意见，符合法律规定，本院予以采纳。被告人白文化的辩护人辩称从轻处罚的意见，本院予以采纳，但请求法庭对被告人免于刑事处罚的意见，与本案的案情不符，本院不予采纳。根据本案的事实、犯罪情节及社会危害后果，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条、第三十条、第三十一条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十九条、第七十条、第六十一条之规定，判决如下：
一、被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司犯高利转贷罪，判处罚金人民币20万元。
（所处罚金限本判决生效后十日内缴纳完毕，期满不缴纳的，强制缴纳。）
二、被告人白文化犯高利转贷罪，判处有期徒刑八个月，与原判处有期徒刑十年六个月，剥夺政治权利一年实行并罚，确定执行有期徒刑十年十个月，剥夺政治权利一年。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年6月6日起至2026年4月5日止。）
三、追缴被告单位上蔡县华裕塑钢型材有限公司的违法所得人民币171129元，予以没收，上缴国库。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省驻马店市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 张新伟
审 判 员 张 勇
人民陪审员 梁东鹏
二〇一八年七月九日
书 记 员 刘 晨