山东省济南市历城区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）历城刑初字第333号
公诉机关山东省济南市历城区人民检察院。
被告人王向阳，男，1971年7月13日出生于河南省伊川县，汉族，大专文化，原系山东正昇非融资性担保有限公司法定代表人、总经理，户籍所在地河南省伊川县，住济南市天桥区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2014年12月10日被刑事拘留，2015年1月16日被逮捕，现羁押于济南市第二看守所。
辩护人刘清玉、刘家源，均系山东昌平律师事务所律师。
被告人穆某，女，1990年6月26日出生于山东省阳信县，汉族，大学文化，原系山东正昇非融资性担保有限公司会计，户籍地山东省滨州市阳信县，住济南市历城区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2015年2月12日被取保候审。
辩护人苑晓军、ＸＸ，均系山东睿扬律师事务所律师。
被告人邢某某，女，1979年10月24日出生于济南市，汉族，大专文化，原系山东正昇非融资性担保有限公司业务部经理，户籍所在地济南市历城区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2015年2月6日被取保候审。
辩护人房爱静，山东德康律师事务所律师。
被告人胡某某，男，1954年10月2日出生于山东省沂源县，汉族，小学文化，原系山东正昇非融资性担保有限公司业务部一组组长，户籍所在地山东省沂源县，住济南市天桥区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2015年2月6日被取保候审。
被告人房某某，女，1978年9月27日出生于济南市，汉族，大专文化，原系山东正昇非融资性担保有限公司业务部二组组长，住济南市历城区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2015年2月6日被取保候审。
济南市历城区人民检察院以济历城检公刑诉[2015]304号诉书指控被告人王向阳犯集资诈骗罪、被告人邢某某、胡某某、房某某、穆某犯非法吸收公众存款罪，于2015年11月4日向本院提起公诉。本院于同日立案受理后，依法组成合议庭，于2015年11月27日、2016年5月23日、7月26日三次公开开庭进行了审理。济南市历城区人民检察院指派检察员周艳、代理检察员鲍彦芩出庭支持公诉，被告人王向阳及辩护人刘清玉、刘家源、被告人邢某某及辩护人房爱静、被告人胡某某、房某某、被告人穆某及辩护人苑晓军、ＸＸ均到庭参加诉讼。案件在审理过程中，公诉机关以补充侦查为由，分别于2016年2月4日、6月3日建议延期审理，2016年3月4日、7月1日提请恢复法庭审理。后经济南市中级人民法院批准，本案延长审限三个月。现已审理终结。
济南市历城区人民检察院指控：被告人王向阳于2014年6月21日收购“山东正昇投资担保有限公司”，并将公司名称变更为“山东正昇非融资性担保有限公司”，被告人王向阳担任公司总经理，以吸收社会公众资金为主营业务。被告人王向阳在经营山东正昇非融资性担保有限公司期间，违反国家法律、法规，指使本公司的业务员公开面向社会发放宣传单，以吸收资金用于借款企业、由本公司提供担保的虚假名义吸收公众存款，并承诺以月息1%至1.5%的利息支付给借款人。2014年6月至11月期间，被告人王向阳吸收王某某等137人的资金共计9485000元，偿还本金2920000元，未偿还本金6565000元。被告人邢某某担任山东正昇非融资性担保有限公司业务经理，共吸收客户3人的资金人民币630000元。被告人胡某某担任山东正昇非融资性担保有限公司业务部一组组长，共吸收客户14人的资金人民币1350000元。被告人房某某担任山东正昇非融资性担保有限公司业务部二组组长，共吸收客户17人的资金人民币1110000元。被告人穆某担任山东正昇非融资性担保有限公司出纳、会计期间，负责本金的收取、本金和利息的发放工作，帮助被告人王向阳吸收资金9485000元。2014年12月9日，被告人王向阳到公安机关自动投案。2015年2月6日，被告人邢某某、胡某某、房某某、穆某经公安机关传唤到案。
公诉机关就起诉指控的上述事实，向法庭出示了书证、集资参与人的陈述、鉴定报告等证据，公诉机关认为，被告人王向阳以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条的规定，构成集资诈骗罪；被告人邢某某、胡某某、房某某、穆某非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，其中胡某某、房某某、穆某属于吸收存款数额巨大，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，构成非法吸收公众存款罪。提请本院依法惩处。
对于公诉机关在起诉书中指控的犯罪事实，被告人王向阳辩称，收购山东正昇投资担保有限公司及更名山东正昇非融资性担保有限公司经营均是其朋友段某某运作的，实际上其是被动地与山东正昇投资担保有限公司原总经理王某某2签订交接协议书，让其承担了原公司吸收客户的591万元，其沿袭公司原有的吸款模式进行经营，因此指控其犯集资诈骗罪不当。其辩护人提出：1、被告人王向阳的行为不构成集资诈骗罪，而是构成非法吸收公众存款罪；2、王向阳主动退还了部分客户的集资款292万元，减少了客户的损失；3、王向阳两次主动到公安机关交待犯罪事实，应构成自首；4、被告人此前一贯表现较好，无前科，建议对其按非法吸收公众存款罪定罪并从轻处罚。被告人王向阳及其辩护人就上述辩解辩护意见未向法庭提供新的证据。
对于公诉机关在起诉书中指控的犯罪事实，被告人邢某某辩称，其对起诉指控的罪名无异议，但指控其吸收公众存款的数额有异议，其吸收刘某某等人的存款后已退还本金30000元、支付利息23760元，该53760元应从吸收的数额中扣除。其辩护人提出：1、集资参与人刘某某与被告人邢某某系亲戚关系，不属于非法吸收公众存款中的不特定主体，刘某某投的15万元应从邢某某的非法吸收公众存款数额中扣除；2、对于已支付的利息23760元及退还的本金30000元，应从邢某某非吸数额中扣除；3、邢某某在2014年10月底发现公司管理混乱后，及时向自己的客户和其他业务员说明，劝他们退单，给集资参与人挽回了部分损失；4、邢某某是在公安机关打电话后主动到公安机关接受调查，系自首；5、邢某某无犯罪前科、系初犯、偶犯，在共同犯罪中起次要作用，系从犯，建议对其从轻处罚。邢某某就其辩解意见未向法庭提供新的证据，其辩护人就上述辩护意见向法庭提供了山东正昇非融资性担保有限公司出具的10000元的借条一份。
对于公诉机关在起诉书中指控的犯罪事实，被告人胡某某、房某某均未提出辩解和异议，也未向法庭提供新的证据。
对于公诉机关在起诉书中指控的犯罪事实，被告人穆某未提出辩解和异议。其辩护人提出：1、被告人穆某主观上没有非法吸收公众存款的故意，与共同犯罪的其他被告人没有犯意联络，因此其行为不构成非法吸收公众存款罪；2、即使穆某的行为构成非法吸收公众存款罪，鉴于其在犯罪活动中作用小，应属从犯，且其对自己的犯罪行为做了深刻反省，建议对其免予刑事处罚。被告人穆某及其辩护人未向法庭提供新的证据。
经法庭审理查明：山东正昇投资担保有限公司（以下简称正昇投资担保公司）的工商登记材料记载：正昇投资担保公司成立于2013年10月24日，投资股东为李某某，为法定代表人、总经理，经营范围为以自有资金对外投资、非融资性担保业务、企业管理咨询、商务信息咨询、经济贸易咨询、财务咨询等；2014年5月27日召开股东会议并签订股权转让协议，原股东李某某等人将全部股权转让给新股东王某某3（被告人王向阳之弟），2014年6月10日公司名称变更为山东正昇非融资性担保有限公司（以下简称正昇非融资性担保公司），法定代表人变更为王某某3，经营范围未予变更。同年6月底，被告人王向阳接手该公司经营后，违反国家法律、法规，指使本公司的业务员公开向社会散发正昇投资担保公司和正昇非融资性担保公司宣传彩页，宣传正昇投资的四大保障（法律保障、抵押保障、担保保障、代偿保障）、四大特点（收益高稳、期限灵活、支取方便、起点较低）、投资收益率表（年收益率13.20%起），宣称公司对吸收的投资款用于第三方借款企业伊川县同盛耐火材料有限公司（以下简称伊川同盛公司）生产经营，由正昇非融资性担保公司提供担保，公司根据投资人的投资金额、投资期限来确定收益（投资金额越大，期限越长，收益越高），承诺支付集资参与人月息1%至1.5%的高利息。2014年6月至11月期间，被告人王向阳利用上述手段，与集资参与人签订借款担保合同，加盖伊川同盛公司、正昇非融资性担保公司的公章及法定代表人王某某4、王某某3的印章，向王某某等137人吸收资金共计9485000元（含正昇投资担保公司以洛阳恒重机械有限公司为借款企业向集资参与人吸收的存款到期后与伊川同盛公司和正昇非融资性担保公司续签合同的数额1660000元），后偿还集资参与人本金2920000元，支付集资参与人利息300342元，给集资参与人造成经济损失6280698元（详见被告人王向阳集资诈骗、被告人邢某某、胡某某、房某某、穆某非法吸收公众存款情况一览表）。吸收上述资金后，王向阳用于支付正昇投资担保公司转让费用、支付集资参与人到期的本金及利息及发放员工工资等公司日常性开支，并未用于担保借款合同中的第三方企业伊川同盛公司。
被告人邢某某在2013年11月应聘到正昇投资担保公司从事会计工作。2014年6月份，被告人王向阳经营正昇非融资性担保公司后，邢某某担任该公司业务经理兼财务主管。2014年9月至10月，邢某某向刘某某等3名集资参与人吸收存款共计630000元。
被告人胡某某于2014年2月17日经人介绍到正昇投资担保公司担任业务员，在被告人王向阳接手公司后担任正昇非融资性担保公司业务部一组组长。2014年7月至11月，胡某某向赵某某等14名集资参与人吸收存款共计1350000元。
被告人房某某于2013年11月应聘到正昇投资担保公司担任业务员，在被告人王向阳接手公司后担任正昇非融资性担保公司业务部二组组长。2014年6月至11月，房某某向王某某5等17名集资参与人吸收存款共计1110000元。
被告人穆某于2014年3月至4月在正昇投资担保公司实习，从事出纳工作。2014年6月份王向阳接手公司后，穆某先后担任正昇非融资性担保公司出纳、会计。在此期间，其负责公司向集资参与人收取本金及发还本金、利息工作，帮助被告人王向阳向137名集资参与人吸收存款共计9485000元。
2014年12月4日，集资参与人王某某等人到济南市公安局历城区分局全福派出所报案称，至2014年9月有70余人将资金投入正昇非融资性担保公司700余万元，同年12月3日该公司法定代表人携款潜逃。公安机关于2014年12月9日立案侦查。当日，被告人王向阳到公安机关自动投案，如实供述了其以正昇非融资性担保公司的名义向集资参与人吸收存款的基本事实。2015年1月6日、1月23日，被告人邢某某、胡某某、房某某、穆某先后经公安机关电话传唤到案，四名被告人均如实供述了利用各自在正昇非融资性担保公司的职责向相关集资参与人吸收存款和记账管理吸收存款的具体事实。
上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：
1.书证调取清单一份证明，案发后公安机关从被告人穆某处调取了正昇投资担保公司账本20册、正昇非融资性担保公司账本9册、宣传彩页38张、宣传纸袋2个、正昇非融资性担保公司借款担保合同样本2份、正昇投资担保公司报告书1份。
2.书证河南省伊川县政协委员会出具的文件一份证明，河南省伊川县政协委员会于2015年2月2日撤销了被告人王向阳政协伊川县第八届委员会委员资格。
3.书证拉卡拉有限公司山东分公司出具的证明一份证明，商户号为822XXXXXXXX0194，商户名为伊川县同盛耐火材料加工厂的结算信息为中国工商银行股份有限公司洛阳高新技术产业开发区支行，账号622XXXXXXXXXXXXXX6236，户名王向阳。
4.书证正昇非融资性担保公司相关资料一宗证明，正昇投资担保公司于2014年6月10日变更为正昇非融资性担保公司，法定代表人由李某某变更为王某某3，注册资本5000万元，经营范围：非融资性担保业务；企业管理咨询；商务信息咨询；经济贸易咨询；财务咨询；工艺品、珠宝的销售。
5.书证正昇非融资性担保公司宣传材料、培训材料等证明，被告人王向阳指使公司业务员发放传单、承诺支付高息和用公司提供担保的名义吸收公众存款的相关宣传情况。
6.书证股权转让协议三份证明，原正昇投资担保公司的两名股东李某某、柴某某已于2014年5月27日通过签订股权转让协议，将所持有的全部股份转让给王俊伟。
7.书证伊川同盛公司相关材料一宗证明，该公司于2011年1月21日成立，法定代表人为王某某4，注册资本为500万元，以及该公司在2014年6月前后的纳税情况。
8.书证集资参与人登记表一宗证明，集资参与人向公司投资的时间、金额等相关情况。
9.书证银行转账记录一宗证明，2014年6月至11月，被告人王向阳向集资参与人吸收资金后的来往情况。
10.书证2014年11月20日正昇非融资性担保公司出具的借条一份证明，正昇非融资性担保公司因需支付集资参与人利息，于2014年11月20日向被告人邢某某借款10000元。
11.书证落款时间为2014年6月29日的山东正昇交接协议书及费用支出明细各一份证明，被告人王向阳接手正昇投资担保公司时与以杜某某为代表的原正昇投资担保公司签订的公司交接协议的内容以及王某某2作为经办人出具的正昇投资担保公司2014年5月27日至6月份费用支出明细情况。
12.振青会计事务所济南分所出具的审计报告书一份证明，正昇非融资性担保公司在2014年6月至11月期间共吸收公众资金6555000元尚未偿还。其中，新吸收资金4895000元，6月份前吸收续存1660000元；正昇非融资性担保公司吸收资金刷卡绑定的结算账户6222XXXXXX6236，户名王向阳，在2014年6月至11月共转入款项6889577.51元，取款和转账支出6895551.6元；2014年6月至11月正昇非融资性担保公司共支出2119499.2元；正昇非融资性担保公司在2014年6月至11日共亏损918899.2元。
13.书证现场勘验检查笔录一份证明，山东正昇非融资性担保公司住所地位于济南市历城区北园大街49-18号。
14.证人陈某甲的证言证明，其于2014年3月8日到公司干业务员，2014年11月20日担任公司的业务部副经理。公司法人代表是王某某3，总经理是王向阳，公司主要业务是吸收客户投资理财。公司主要是通过面向社会发放印制的宣传单进行宣传，让客户到公司来投资理财。公司办公楼门口还有一块显示屏，显示屏滚动播放公司的信息及招聘信息等内容。业务员都是经过公司短期培训的，一般是三天，业务员向客户介绍的内容都是公司培训好的。主要是讲正昇非融资性担保公司有四大保障、四大特点，四大保障是指有法律保障、抵押保障、担保保障、代偿保障；四大特点是指投资起点低、投资期限灵活、收益高、稳，这些内容公司宣传单上都有。公司的业务员都有吸收资金的任务，业务员在公司规定的任务金额范围内提成是万分之九。客户到公司的财务部可直接刷卡或交现金，财务收到客户的投资款后同客户签订借款担保合同，借款担保合同上出借人是客户，借款人是第三方企业，是伊川同盛公司，保证人是公司。公司说吸收客户的钱都投在第三方企业了，但具体情况其不清楚。其共发展了5名客户，吸收了36万元，自己向公司投了1万元，收回利息450元。
15.证人侯某某等人的证言证明，他们分别于2013年11月至2014年9月期间到正昇投资担保公司、正昇非融资性担保公司担任业务员，当时公司法人代表是王某某3，公司总经理、实际负责人是王向阳，公司的主要业务是吸收客户的资金。2014年9月下旬，王向阳曾组织公司所有业务员进行培训。业务员的主要工作是对外宣传，吸收客户到公司投资，并且向客户介绍公司情况。公司主要是通过面向社会发放印制的宣传单和办公楼门口的电子显示屏进行宣传。业务员在公司规定的任务金额范围内提成是万分之九，超额完成任务提成会高一些，具体高多少不清楚。如有客户到公司来投资，由负责的业务员领着客户到公司财务部直接刷卡或交现金，财务收到客户的投资款后与客户签订借款担保合同。合同的出借人是客户，借款人是伊川同盛公司，保证人是正昇非融资性担保公司。公司跟业务员说过，公司吸收来的资金是用于借款单位经营使用，并且借款的使用必须由正昇非融资性担保公司进行监管。公司用的POS机不知道是哪个单位申请的，商户名为伊川同盛公司，以及他们在干业务员期间分别拉进客户、吸收资金以及各自的提成情况等。
16.证人宁某某的证言证明，山东正昇非融资性担保有限公司原名称是山东正昇投资担保有限公司，在2013年11月份就开始试营业了。其于2013年11月份应聘到正昇投资担保公司，负责行政方面的工作。2014年6月份，王向阳接手公司后任总经理，公司名称变更为正昇非融资性担保公司，法人由李某某变更为王某某3，之后其在公司担任行政经理，主要负责后勤方面的工作。邢某某是业务经理同时分管财务工作。公司的主要业务就是面向社会吸收公众资金。对于新入职的员工由其先进行培训，主要是介绍公司情况，并将相关培训资料给新员工看，等新员工分配到3个业务小组以后，具体的吸收客户投资的流程由业务小组长介绍。王向阳在接手公司后，在2014年7、8月份对全体员工进行过一次培训，主要是励志培训。在2014年6月份，公司曾组织投资客户去第三方公司参观过，客户投资款是否实际支付给第三方公司，其并不知情。2014年9月份，其向公司投资1万元，收回利息450元。
17.证人王某某的证言证明，其是2014年9月17日经人介绍到正昇非融资性担保公司财务部从事出纳工作，主要职责是员工工资的发放、客户现金利息的发放、公司日常开支的报销、公司现金日记账的记录工作。公司法人代表是王某某3，但实际负责人是王向阳，业务部经理是邢某某，兼管财务工作，会计是穆某。公司的主要业务是介绍客户投资，公司再给投资的客户提供担保。据其所知到公司投资的客户有七、八十人，投资金额有700多万，具体数额不清楚。公司业务部的业务员主要是到大街上进行投资理财宣传，散发宣传单，上面有联系电话，有兴趣的客户或跟业务员取得联系，或直接到公司找业务员了解咨询。客户同意投资后，由业务员带着客户到财务室交纳投资款，并在财务室签订借款担保合同，投资当天就预付给客户一个月的利息，之后到下月20号再领取利息。投资金额1万元起，上不封顶，投资期限分3个月、6个月、1年；收益是每月20号按投资金额和投资期限的不同分别计算领取的。公司主要是通过两种方式收款，一种是通过公司POS机刷卡交纳投资款，另一种是收取现金。对收取的现金，也是先存到穆某个人中国工商银行卡上，再通过公司POS刷卡，POS机的商户名为伊川同盛公司。公司除了业务员拿提成外，其他人员都是固定工资。其在2014年9月26日向公司投资1万元，收到450元利息，其父亲王某6和母亲朱某某分别向公司投资3万元和15万元。
18.证人陈某乙的证言证明，其于2013年11月份至2014年5月份任正昇投资担保公司前台，王向阳接手公司后，其担任公司的行政人员。公司的法人代表是王某某3，总经理是王向阳，主要业务是接受客户投资，由公司做担保。公司主要是通过面向社会发放印制的宣传单进行宣传，公司办公楼门口还有一块显示屏，显示屏滚动播放公司的信息及招聘信息等内容。客户的利息都是公司支付的，支付方式有两种，都是按月支付，一种是现金直接由财务人员给客户，另一种是由财务人员通过转账给客户。其自己向公司投入10000元，收回利息450元。
19.证人孔某某的证言证明，2014年6月份王向阳接手公司后，公司的法人代表是王某某3，总经理是王向阳，其在公司负责前台工作。公司的主要业务是介绍客户把钱投到用款企业，按月收取利息，公司再给客户的投资提供担保。公司主要是通过面向社会发放印制的宣传单进行宣传，让客户到公司来投资理财。公司办公楼门口还有一块显示屏，显示屏滚动播放公司的信息及招聘信息等内容。公司的业务员主要是行政经理宁某某进行培训，业务员都要经过公司培训，并且向客户介绍的内容都是公司培训好的。主要是讲正昇非融资性担保公司主要是理财的，利息比银行高，理财产品最低1万元就可以投资，当天存当天就可以拿到一个月的利息，而且公司有保障，注册资金5000万元，客户随时用钱可随时撤单。公司的业务员都有吸收资金的任务，业务员在公司规定的任务金额范围内提成是万分之九，超额完成任务提成会高一些。其对借款企业的情况不清楚，其自己向公司投了1万元，收回利息450元。
20.证人楚某某的证言证明，其于2013年11月份到公司工作，担任前台。山东正昇非融资性担保公司在2013年11月份就开始试营业了，2014年6月份公司法人代表变更为王某某3，总经理是王向阳。公司主要业务是非融资性投资理财、投资担保等。其负责公司接待工作，主要是接电话、接收包裹、整理报刊杂志、打扫卫生等工作，每月固定工资是2400元左右，没有奖励和提成。公司主要是通过面向社会发放印制的宣传单进行宣传，让客户到公司来投资理财。公司办公楼门口还有一块显示屏，显示屏滚动播放公司的信息及招聘信息等内容。公司让客户借钱给第三方企业，公司做担保，然后签订合同，定期支付给客户利息。客户的投资款有的用POS机刷卡，有的交现金。其于2014年9月27日向公司投了1万元，收回利息450元。
21.证人白某甲的证言证明，其系伊川同盛公司门卫，公司的负责人是王某某4，公司主要生产耐火原材料，但最近停产一个多月了，一直没有开工，厂里也没有工人。
22.证人白某乙的证言证明，其系伊川县白瑶村村委会委员，在其村南边有一家石料厂，具体名字不清楚，是三四年前开业的，主要生产耐火材料的原料。据其了解，工厂是王某某4与别人合伙开的，停产有四五个月了，停工的原因听说是因为原料供应不上。
23.集资参与人汝某某等人的陈述证明，他们是通过正昇非融资性担保公司宣传或朋友介绍，得知该公司吸收客户的资金向企业投资，并由该公司提供担保，以及他们各自向正昇非融资性担保公司投资的次数、时间、金额、期限、利率及收回的本金及利息等。
24.公安机关从被告人王向阳手机内调取的短信内容证明，王向阳自2014年7月至12月9日与“文光”、“房某某”、“宁某某”、“邢总会计”、“凯凯”、“军辉”、“刘某革”、“穆某”、“王某某3”等手机联系人短信联系的内容。
25.五名被告人的户籍证明及无违法犯罪记录证明证实，五名被告人作案时已达刑事责任年龄，之前无违法犯罪记录情况。
26.归案经过证明，2014年12月9日，被告人王向阳到公安机关自动投案;2015年2月6日，被告人邢某某、胡某某、房某某、穆某经公安机关传唤到案。
五名被告人的供述与上述证据证明的事实基本吻合。
关于被告人王向阳及其辩护人提出的王向阳的行为应定性为非法吸收公众存款而非集资诈骗的意见。经查，王向阳于2014年6月21日接手正昇非融资性担保公司后，指使本公司的业务员公开向社会散发宣传彩页，以投资款用于第三方借款企业伊川同盛公司生产经营，由正昇非融资性担保公司提供担保，公司支付高额利息为手段向社会不特定公众吸收存款，符合非法吸收公众存款的构成要件，但在案证据证实王向阳吸收上述存款后并未用于第三方企业经营使用，而是全部存入与POS机关联的其私人账户中，用于支付公司转让费用、本公司的工资、日常支出及个人消费，根据相关司法解释的规定，集资后不用于生产经营或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的，可以认定“以非法占有为目的”，因此，王向阳的行为应认定为集资诈骗罪，故对被告人及辩护人提出该辩解辩护意见，不予采纳。
关于辩护人提出的王向阳具有自首情节的辩护意见。经查，王向阳于2014年12月9日主动到公安机关后供述了其以正昇非融资性担保公司的名义非法集资的方式、手段、数额等主要犯罪事实，其对自己行为性质的辩解不影响自首的成立，故对辩护人提出的该辩护意见，予以采纳。
关于被告人邢某某及其辩护人提出的邢某某所退还的本金30000元、支付的利息23760元共计53760元应从指控吸收的数额中扣除以及集资参与人刘某某与被告人邢某某系亲戚关系，不属于不特定主体，刘胜美所存的15万元应予扣除的辩解辩护意见。因邢某某是按照公司的经营模式通过向社会公开宣传的手段吸收集资参与人的存款，刘某某与另外2名集资参与人也是根据邢某某的宣传而投资的，应将刘某某视为不特定主体。邢某某使用前述手段实际吸收了3名集资参与人的630000元存款，非法吸收存款的行为已经完成，其按合同支付的利息和退还的本金不应从其吸收的存款中扣除，可在量刑时作为挽回的经济损失予以考虑。因此对邢某某及其辩护人提出的上述意见，均不予采纳。
关于辩护人提出的邢某某系从犯的意见。经查，王向阳接手公司后，邢某某担任业务经理兼财务工作，在吸收公众存款的过程中，其参与吸收款项的管理并具体实施了吸收公众存款犯罪行为，不宜认定为从犯，故对辩护人的这一辩护意见，亦不予采纳。
关于被告人穆某的辩护人提出的穆某不构成非法吸收公众存款罪的辩护意见。因穆某在王向阳接手公司后，先后担任正昇非融资性担保公司出纳、会计，在此期间其负责公司向集资参与人收取本金及发还本金、利息工作，明知该公司没有向社会吸收存款的经营范围，帮助被告人王向阳向集资参与人吸收存款，其行为亦构成非法吸收公众存款罪，故对辩护人的该辩护意见不予采纳。
本院认为，被告人王向阳以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为构成集资诈骗罪，依法应判处十年以上有期徒刑。被告人邢某某、胡某某、房某某、穆某非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，其行为均构成非法吸收公众存款罪，其中胡某某、房某某非法吸收公众存款数额巨大，依法应判处三年以上十年以下有期徒刑。鉴于王向阳主动投案并如实供述主要犯罪事实，邢某某、胡某某、房某某、穆某均系经公安机关电话传唤到案后如实供述了自己的犯罪行为，五名被告人均构成自首，依法均可从轻或减轻处罚。穆某、胡某某、房某某在共同犯罪中起次要、辅助作用，系从犯，依法均应从轻或减轻处罚。根据五名被告人各自犯罪情节，本院依法对王向阳、穆某、胡某某、房某某减轻处罚，对邢某某从轻处罚。对被告人王向阳依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第六十七条第一款、第六十四条及《最高人民法院〈关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉》第四条第二款第（一）项之规定；对被告人穆某、胡某某、房某某依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第六十四条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款之规定；对被告人邢某某依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第一款、第六十四条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款之规定，判决如下：
一、被告人王向阳犯集资诈骗罪，判处有期徒刑七年六个月，并处罚金十二万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年12月10日起至2022年6月9日止；罚金于判决生效之日起十五日内缴纳）。
被告人穆某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年九个月，缓刑二年，并处罚金三万元（缓刑考验期限自判决确定之日起计算；罚金限于判决生效之日起十日内缴纳）。
被告人邢某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑一年六个月，并处罚金二万五千元（缓刑考验期限自判决确定之日起计算；罚金限于判决生效之日起十日内缴纳）。
被告人胡某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年三个月，缓刑一年三个月，并处罚金四万元（缓刑考验期限自判决确定之日起计算；罚金限于判决生效之日起十日内缴纳）。
被告人房某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年三个月，缓刑一年三个月，并处罚金四万元（缓刑考验期限自判决确定之日起计算；罚金限于判决生效之日起十日内缴纳）。
二、责令被告人王向阳于判决生效之日起十五日内按后附《被告人王向阳集资诈骗、被告人邢某某、胡某某、房某某、穆某非法吸收公众存款情况一览表》所列损失金额退赔刘某某等集资参与人经济损失共计6280698元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省济南市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本五份。
审 判 长 王得祥
人民陪审员 金吉明
人民陪审员 李宏波
二〇一六年十二月二十九日
书 记 员 刘延飞