广东省丰顺县人民法院
民 事 判 决 书
（2017）粤1423民初44号
原告：李华杨，男，汉族，1981年1月21日出生，住广东省丰顺县。
委托诉讼代理人：李俊原，广东法制盛邦（东莞）律师事务所律师。
委托诉讼代理人：王詠仪，广东法制盛邦（东莞）律师事务所实习律师。
被告：王崇泯，男，汉族，1976年8月8日出生，住四川省达县。
被告：毛秋燕，女，壮族，1981年10月17日出生，住广西融水苗族自治县。
原告李华杨与被告王崇泯、毛秋燕民间借贷纠纷一案，本院于2017年1月5日立案受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告李华杨的委托诉讼代理人李俊原到庭参加诉讼，被告王崇泯、毛秋燕经传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告李华杨向本院提出诉讼请求：1、确认原、被告双方签订的《房产抵押借款合同》已解除；2、判令被告王崇泯、毛秋燕偿还原告李华杨借款人民币本金65000元、利息6110元（利息以65000元为本金，按月息2%计算，从2015年7月8日起计至实际清偿之日止，暂计至2016年9月25日利息为6110元）；3、判令两被告支付原告违约金13000元（违约金以65000元为基础，按20%计算）；4、判令原告对被告毛秋燕所有的位于东莞市虎门镇解放路23号海鸿银居1幢606号的房屋享有第二顺序的优先受偿权；5、本案诉讼费全部由两被告承担，事实和理由：2015年7月份，两被告以服装厂采购原材料为由，向原告提出借款请求，双方经协商，于2015年7月8日签订了《房产抵押借款合同》，双方约定：借款总金额为120000元，借款期限自2015年7月8日至2017年7月7日止，共计24个月；借款以等额等息的方式分24期偿还，即每月偿还本金、利息、账户管理费共计7760元，被告需在每月7日前偿还借款本息和账户管理费；被告逾期还款超过15天的，原告可解除合同，并可要求提前收回全部借款，同时，被告还需承担借款总额30%的违约金。2015年7月16日，被告毛秋燕将其所有的位于东莞市******号的房屋办理了抵押登记，原告系该房屋第二顺序抵押权人。合同签订后，原告依约向被告支付了全部涉案借款。但是，被告并未依约按期履行还款义务，截至2016年6月7日，被告只偿还了11期借款本息和账户管理费。自2016年5月8日起被告开始逾期还款，至今已有数月，现仍有本金65000元未偿还。根据《房产抵押借款合同》第十二条“甲方不能按期偿还借款的······逾期超过15天的，可视为甲方彻底违约，乙方有权解除本合同，要求甲方立即清偿全部借款，并另行要求甲方支付借款总额30%的违约金”之规定，被告现逾期偿还借款已达数月，其行为已构成根本违约，原告有权解除合同并可要求被告立即偿还全部借款，同时被告还需承担相应的违约责任。2016年9月14日，原告委托广东法制盛邦（东莞）律师事务所向两被告寄发《律师函》，通知二被告：原告决定解除与两被告签订的《房产抵押借款合同》，并要求两被告收到函件后五日内一次性偿还剩余13期借款本金及相应利息。但两被告至今仍未与原告联系协商还款事宜。鉴于上述事实和理由，原告为维护自身的合法权益，现依法起诉，请法院依法支持原告诉请。
被告王崇泯、毛秋燕未作答辩。
本院经审理认定事实如下：2015年7月8日，被告王崇泯、毛秋燕以服装厂采购原材料为由，向原告提出借款请求，双方经协商于当日签订《房产抵押借款合同》，双方约定：被告王崇泯、毛秋燕向原告李华杨借款人民币为120000元整，借款期限自2015年7月8日至2017年7月7日止，借款以等额等息的方式分24期偿还，即被告王崇泯、毛秋燕须于2015年8月起每月7日前偿还本金、利息（按月利率1.5%计）、账户管理费（按月0.8%计）共计7760元给原告；被告不能按期偿还借款的，自逾期之日起，对借款总额加收0.5%/日的违约金；预期超过15天的，视为甲方彻底违约，乙方有权解除合同，要求甲方立即清偿全部借款等。被告王崇泯、毛秋燕于2015年7月8日出具一份借条给原告收执，借条载明：被告王崇泯、毛秋燕向原告李华杨借款合计120000元，借款期限自2015年7月8日起至2017年7月7日止，本次借款通过等额方式偿还，即被告王崇泯、毛秋燕应从2015年8月起每月7日偿还原告李华杨当期还款额人民币柒仟柒佰陆拾元整（7760.00元整）给原告。双方签订上述合同后，原告李华杨于2015年7月8日和7月9日通过中国招商银行分三次合计转账人民币109840元到被告毛秋燕的银行账户上，有原告提交的中国招商银行户口历史交易明细表原件予以证实。另原告在庭审中承认借款给被告王崇泯、毛秋燕的实际金额为109840元，原告在12万元中预先扣除了首期还款额7760元及中间人介绍费2400元，并非上述合同、借条中注明的120000元。被告王崇泯、毛秋燕于2016年5月7日前通过银行或微信转账方式偿还过十期本金、利息、账户管理费共计77600元给原告李华杨。2016年6月8日后，被告再未按时还款，为此，原告以诉称理由诉至本院，并提出上述诉讼请求。庭审中原告李华杨变更诉讼请求为：判令两被告偿还原告借款本金人民币65000元，利息及违约金合计6110元（利息以及违约金以65000元为本金按月息2%计算，从2016年7月8日起计至借款实际清偿完毕之日止，暂计至2016年9月25日，利息为6110元），撤回要求被告王崇泯、毛秋燕支付违约金13000元的诉讼请求，其他不变。
另查明，原告于2015年7月8日与被告王崇泯、毛秋燕签订的《房产抵押借款合同》（编号：HM2015070802A）中，被告毛秋燕以其所有的位于东莞市*****房的房地产，为被告王崇泯、毛秋燕向原告借款120000元作抵押担保。抵押物于2015年7月16日在东莞市房产管理局办理了抵押登记，他项权证号为：粤房地他项权证莞字第****号，房地产他项权利人李华杨，为第二顺序抵押权人。
本院认为，本案是民间借贷纠纷。关于原告要求解除与被告所签订的《房产抵押借款合同》的问题，该合同基于双方当事人的真实意思表示，就借款数额、期限及解除合同的条件等事项达成合意，双方应自觉履行合同所约定的相关义务，现由于被告未按照合同约定履行按时偿还借款的义务，己构成违约，依据《中华人民共和国合同法》第九十三条第二款的规定，原告作为解除权人可以解除合同，故对原告该项诉求，本院予以支持。关于欠款本金的认定问题，借款合同中虽约定被告王崇泯、毛秋燕向原告借款总金额为120000元，原告提交的借条也载明被告王崇泯、毛秋燕向原告李华杨借款合计120000元，但原告李华杨于2015年7月8日和7月9日通过中国招商银行分三次合计转账109840元到被告毛秋燕的银行账户上，有原告提交的中国招商银行账户历史交易明细表原件予以证实，且原告在向本院提交的情况说明中原告亦承认实际借款109840元给被告王崇泯、毛秋燕，故应当按照原告实际向被告发放的借款数额认定借款本金，本院确认涉案借款本金数额为109840元。关于如何确认剩余借款本金数额的问题，双方合同约定的借款利率合计为每月2.3%（月利率1.5%+账户管理费0.8%），约定的还款方式应属“等额本金”的计算方法（每月归还的本金金额相同），但同时双方又约定了“等额本息”的还款方式（每月还款总金额相同，均为7760元）。“等额本金”与“等额本息”两种方法在款项的计算上是有所不同的，在“等额本金”的计算方法中，每期归还的贷款本金数额相同，欠款本金逐期减少，贷款利息亦随之减少，每期的还款总金额是逐期减少的；而在“等额本息”方式中，每期所归还的本金是逐期增加的，利息是逐期减少的，但每期还款总金额相同。本案中双方约定的本息计算公式为：每月偿还本息合计＝（贷款金额×贷款月利率）＋贷款金额/贷款期数，即每月偿还本息合计＝（120000元×2.3%）＋120000元/24。按照合同约定，全部借款按照借款期数分期等额归还，每月归还本金数额为5000元，而借款利息则始终按照借款总额来计算，每月所支付利息金额为2760元。双方的约定混淆了这两种计算方法的区别，导致事实上的贷款利率逐月增加（见表一），并最终导致利率畸高。对于合同所约定的还款方式，本院不予支持。原告在庭审中承认被告王崇泯、毛秋燕已于2016年5月8日前通过银行转账或微信转账的方式偿还了十期本金、利息、账户管理费共77600元，合同约定借款利率1.5%/月，账户管理费0.8%/月。这两项费用实质均为利息，折合年利率27.6%，超过24%，已支付的利息（含账户管理费）超过年利率24%，但未超过年利率36%，属自愿支付，不予返还。被告所归还款项中，每期扣除利息以外的款项均应视为归还的本金（具体金额见表二），合计已归还本金58099.64元。
表一
表二
欠款本金
归还本金
支付利息
当期利率（月）
第1期
109840.00
5233.68
2526.32
2.30%
第2期
104606.32
5354.05
2405.95
2.30%
第3期
99252.27
5477.20
2282.80
2.30%
第4期
93775.07
5603.17
2156.83
2.30%
第5期
88171.89
5732.05
2027.95
2.30%
第6期
82439.85
5863.88
1896.12
2.30%
第7期
76575.96
5998.75
1761.25
2.30%
第8期
70577.21
6136.72
1623.28
2.30%
第9期
64440.49
6277.87
1482.13
2.30%
第10期
58162.62
6422.26
1337.74
2.30%
合计
58099.64
19500.36
故本院认可被告王崇泯、毛秋燕已偿还借款本金58099.64元，本院确认被告王崇泯、毛秋燕仍欠原告借款本金109840元-58099.64元=51740.36元。关于利息问题，原、被告双方在借款合同中约定被告王崇泯、毛秋燕应于2015年8月起每月7日前偿还每期本金、利息、账户管理费7760元给原告，被告王崇泯、毛秋燕依约偿还了十期本金、利息，但未依约偿还剩余十二期，故其逾期时间应自2016年6月8日起计算。原、被告在合同中约定，被告未按期还款的，自逾期之日起，加收0.5%/日的违约金。经折算，逾期利息（违约金）为15%/月，超过年利率24%。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条：出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持”的规定，原告请求按月利率2%计算利息（含违约金），符合规定，本院予以支持。综上，本院酌定被告王崇泯、毛秋燕应自2016年6月9日起至还清欠款之日止以本金51740.36元为基数，按月利率2%计算（含利息以及违约金）给原告。原告李华杨在庭审中自愿撤回要求被告王崇泯、毛秋燕支付违约金13000元（以65000元为基数按20%计算）的诉讼请求。符合法律规定，本院予以准许。关于原告要求对被告毛秋燕所有的位于东莞市****号房屋享有第二顺序的优先受偿权的请求。本院认为，被告王崇泯、毛秋燕与原告在平等、自愿的情况下签订了《房产抵押借款合同》，抵押物亦办理了抵押登记，所以涉案抵押物的抵押权己成立并生效。原告作为第二顺序抵押权人对抵押物享有抵押权，其要求对处置抵押物所得价款享有第二顺序的优先受偿权的请求，本院予以支持。被告王崇泯、毛秋燕经本院合法传唤后未到庭参加诉讼，应视为其自动放弃质证、抗辩等诉讼权利。据此，依照《中华人民共和国民法通则》第八十四条、第九十条、第一百零六条第一款、《中华人民共和国合同法》第九十三条第二款、第二百零六条、《中华人民共和国物权法》第一百七十九条第一款、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条和《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定，判决如下：
一、解除原告李华杨与被告王崇泯、毛秋燕于2015年7月8日签订的《房产抵押借款合同》；
二、被告王崇泯、毛秋燕应于本判决发生法律效力之日起十日内偿还原告李华杨借款本金51740.36元及相关利息（含违约金）【以本金51740.36元为基数，自2016年6月9日起至还清欠款之日止，按月利率2%计付】；
三、原告李华杨对处置被告毛秋燕所有的位于东莞市****房地产所得价款（他项权证号为：粤房地他项权证莞字第****号）享有第二顺序的优先受偿权；
四、驳回原告李华杨的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费1902元，减半收取951元（原告李华杨已预交），由原告李华杨负担279元，被告王崇泯、毛秋燕负担672元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于梅州市中级人民法院。
刘锖
二〇一七年三月二十一日
书记员 蔡川
附相关法律规定：
《中华人民共和国民法通则》
第八十四条债是按照合同的约定或者依照法律的规定，在当事人之间产生的特定的权利和义务关系。享有权利的人是债权人，负有义务的人是债务人。
第九十条：合法的借贷关系受法律保护。
第一百零六条第一款公民、法人违反合同或者不履行其他义务的，应当承担民事责任。
《中华人民共和国合同法》
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第九十三条第二款当事人可以约定一方解除合同的条件。解除合同的条件成就时，解除权人可以解除合同。
《中华人民共和国物权法》
第一百七十九条第一款为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。
-10-