福建省福安市人民法院
民 事 判 决 书
（2018）闽0981民初3435号
原告：刘小强，男，1991年5月29日出生，汉族，福建省福安市人，经商，住宁德市蕉城区。
委托诉讼代理人：陈静，福建怀行律师事务所专职律师。
被告：阮翠娥，女，1957年9月8日出生，汉族，福建省福安市人，住福安市。
原告刘小强与被告阮翠娥民间借贷纠纷一案，本院于2018年1月23日立案后，依法适用普通程序，于2018年5月17日公开开庭进行了审理。原告刘小强的委托诉讼代理人陈静到庭参加诉讼。被告阮翠娥经公告传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现己审理终结。
刘小强向本院提出诉讼请求：1、判决被告阮翠娥返还原告刘小强借款人民币40万元及利息(从2018年1月1日起计至借款实际还清之日止，按月利率2%计算)；2、确认原告刘小强对被告阮翠娥拥有产权的坐落于福安市产拍卖、变卖所得享有优先受偿权。事实与理由：原告刘小强与被告阮翠娥系朋友关系。2015年11月18日，被告阮翠娥因资金周转困难向原告刘小强借款人民币60万元，约定月利率2.3%，该款由原告刘小强工商银行账户转入被告阮翠娥的农村信用社账户。借款后被告阮翠娥向原告刘小强出具借条一份。被告阮翠娥以其坐落于福安市产作为该笔借款的抵押，该房产的《房屋所有权证》号“福安市房权证城区城北字第××号”，《国有土地使用证》号“安政国用(2011)第2673号”，双方于借款当日办理了抵押登记，房屋《他项权证》号为“安房他证福安字第××号”。借款后，被告阮翠娥已返还借款人民币20万元，尚欠原告刘小强借款人民币40万元，同时被告阮翠娥支付利息至2017年底。现原告刘小强需资金多次向被告阮翠娥催讨未果，为此，向法院提起诉讼，请求依法判准支持原告诉请。
阮翠娥未到庭答辩。
当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无争议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据和事实，本院认定如下：
原告刘小强为证明其诉讼主张向本院提供下列5组证据：⑴原告刘小强的《居民身份证》复印件，以证明原告刘小强的身份情况及诉讼主体资格；⑵被告阮翠娥的《居民身份证》复印件，以证明被告阮翠娥的身份情况及诉讼主体资格；⑶《借条》一张以及中国工商银行股份有限公司宁德分行营业部《借记卡账户历史明细清单》一张，以证明2015年11月18日原告刘小强通过银行转账12笔，每笔5万元，共计60万元到被告阮翠娥账户，出借给被告阮翠娥，被告阮翠娥当天出具借条予以确认；⑷《借款抵押合同》一份、《房屋所有权证》复印件一份、《国有土地使用证》复印件一份以及《他项权证》复印件一份，以证明2015年11月18日，被告阮翠娥及被告丈夫陈祚良以其所有坐落于福安市产为案涉借款提供抵押担保，并与原告刘小强在福安市房地产管理局办理抵押登记；⑸中国工商银行股份有限公司福安支行《借记卡账户历史明细清单》二十张，以证明2016年11月15日被告阮翠娥通过银行转账偿还原告刘小强借款本金20万元以及多次通过银行转账支付利息的具体时间、金额等情况。
被告阮翠娥未作答辩，亦未在本院指定的举证期限内提供证据。鉴于被告阮翠娥经本院公告传唤，无正当理由拒不到庭，视为其自愿放弃对原告诉称事实的抗辩权及原告所举证据的质证权利。经审查，上述1-5证据均符合证据的真实性、合法性、关联性，本院依法予以采信。根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定全案事实如下：
原告刘小强的母亲张雪梅与被告阮翠娥系朋友关系。2015年11月18日，被告阮翠娥以经营生意资金周转困难为由向原告刘小强提出借款。当天，原告刘小强通过其个人在中国工商银行股份有限公司福安市支行账号为62×××67的账户，通过网上银行，转账12笔，每笔5万元，共计人民币60万元，至被告阮翠娥其个人在福安市农村信用联社账号为62×××95的账户上，出借给被告阮翠娥。被告阮翠娥当即出具《借条》一张交付原告刘小强收执，《借条》上载明“甲方（出借人）：刘小强身份证号码：乙方（借款人）：阮翠娥身份证号码：兹因乙方阮翠娥生意上需要资金周转，而向甲方借款人民币（大写金额）：陆拾万元整，￥600000.-元正。每月利率为2.3%，每月利息因付人民币13800.-元正。借款期限：于2015年11月18日至2016年11月18日止。乙方收款账户：农村信用社62×××95。以上唯恐口说无凭，特立此借条为证。立据出借人：刘小强身份证号码：35220219910529××××0电话号码：130××××1555。立据借款人：阮翠娥身份证号码：电话号码：131××××7377。立据时间：2015年11月18日”。该《借条》系打印件，被告阮翠娥在“立据借款人”处签名，并填写上身份证号码、电话号码。《借条》其余部分内容均由原告刘小强填写。被告阮翠娥在《借条》上按捺手指印。
同日，原告刘小强与被告阮翠娥及其丈夫陈祚良在福安市房地产交易所签订一份《借款抵押合同》，约定：被告阮翠娥及其丈夫陈祚良向原告刘小强提供坐落于福安市的房产，作为上述案涉借款的抵押物，该房产的《房屋所有权证》号为“福安市房权证城区城北字第××号”，《国有土地使用证》号为“安政国用(2011)第2673号”。虽然《借款抵押合同》上体现借款期限是2015年11月15日到2016年11月15日，月利率为2%，但款项实际为11月18日出借，月利率按2.3%支付。原、被告双方于当日在福安市房地产管理局办理了抵押登记，房屋《他项权证》号为“安房他证福安字第××号”，抵押登记债权数额为60万元。
2015年12月16日至2016年10月14日期间，被告阮翠娥通过其个人在福安市农村信用联社账号为62×××95的账户，转账利息款至原告刘小强在中国工商银行股份有限公司账号为62×××52的账户上，具体为每个月转账13800元，转账11个月，共计人民币151800元，该利息以本金60万元为基数，月利率2.3%计算。
2016年11月15日，被告阮翠娥通过其个人在福安市农村信用联社账号为62×××95的账户，转账两笔，每笔10万元，共计人民币20万元，至原告刘小强在中国工商银行股份有限公司账号为62×××52的账户上，以偿还原告刘小强借款本金20万元。
2016年11月15日至2017年12月15日期间，被告阮翠娥其个人在福安市农村信用联社账号为62×××95的账户，转账利息款至原告刘小强在中国工商银行股份有限公司账号为62×××52的账户上，具体为每个月9200元，转账11个月，共计人民币101200元。在此期间，被告阮翠娥有三个月的利息至今未支付给原告刘小强，具体为2016年12月15日9200元，2017年9月15日9200元，2017年10月15日9200元，共计人民币27600元。之后，原告刘小强向被告阮翠娥催讨上述借款及利息，无果，遂于2018年1月23日向本院提起本案之诉。
综上所述，本院认为，合法的借贷关系受法律保护。原告刘小强与被告阮翠娥之间有关60万元借款的事实客观存在、合法有效，有被告阮翠娥出具的《借条》一张、《借款抵押合同》一份及中国工商银行股份有限公司宁德分行营业部《借记卡账户历史明细清单》一张为据，应受法律保护。债务应当清偿。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”也就是说，该条司法解释划定了利率的“两线三区”，即年利率在24%以下的，司法给予保护；年利率在24%至36%之间的，债权人起诉到法院要求债务人履行，或债务人履行后反悔起诉到法院的，法院均不支持；年利率在36%以上的无效，债务人履行后要求债权人返还的，司法予以支持。该司法解释自2015年8月1日起实施。本案中，原、被告双方书面约定案涉借款月利率为2.3%并已实际执行，已违反上述司法解释的规定，故被告已支付的超过2%部分应依此先抵扣到期尚未支付的利息再抵扣借款本金。经查，2015年12月16日至2017年12月15日期间，被告阮翠娥已支付给原告刘小强利息款共计253000元（13800元/月×11个月+12000元/月×11个月），因超过月利率2%的部分计算出为33000元（1800元/月×11个月+1200元/月×11个月），而期间被告已拖欠原告三个月利息款共计24000元。故应抵扣借款本金金额为9000元（33000元-24000元）。因此，被告阮翠娥实际结欠原告刘小强借款本金39.1万元（40万元-9000元）。原告刘小强已向被告阮翠娥交付借款60万元，后被告阮翠娥已偿还借款20.9万元，其应履行偿还余下借款39.1万元的义务。故原告刘小强诉求被告阮翠娥偿还借款本金40万元其中的39.1万元，理由正当，予以支持，超出的9000元不予支持。被告阮翠娥已付利息至2017年12月，故原告刘小强诉求被告阮翠娥从2018年1月1日起按月利率2%支付利息至实际还款之日止，亦不违反上述司法解释的规定，予以支持。原告刘小强与被告阮翠娥及其丈夫陈祚良自愿签订的《借款担保合同》系双方真实意思表示，不违反法律强制性规定，合法有效，应受法律保护。被告阮翠娥以其所有的坐落于福安市的房产为案涉借款提供担保，并办理抵押登记，抵押权依法设立。现原告刘小强要求其对前述抵押房产享有优先受偿权的主张，符合法律规定，应予支持。被告阮翠娥经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，依法予以缺席审理和判决。据此，依照《中华人民共和国民法总则》第一百一十三条、第一百一十八条、第一百三十五条、第一百七十六条、第一百七十九条、《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条、《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第二百零六条、第二百一十一条、《中华人民共和国物权法》第一百七十条、第一百七十九条及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条以及《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定，判决如下：
一、被告阮翠娥应于本判决生效之日起十日内偿还原告刘小强借款人民币39.1万元及利息（以39.1万元为基数，月利率2%，从2018年1月1日起计算至实际还款之日止）。
二、若被告阮翠娥未在本判决确定的期限内履行还款义务，则原告刘小强有权以登记在被告阮翠娥名下的坐落于福安市的房产（“福安市房权证城区城北字第××号”《房屋所有权证》、“安政国用(2011)第2673号”《国有土地使用证》）折价或者以拍卖、变卖上述抵押物的价款优先受偿。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费人民币7900元，由原告刘小强负担178元，被告阮翠娥负担7722元。
如不服本判决，可以在本判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于宁德市中级人民法院。
审 判 长 王梓安
人民陪审员 郭爱斌
人民陪审员 谢幼凤
二〇一八年五月三十一日
书 记 员 黄才嘉
附本案适用法律条文：
《中华人民共和国民法总则》
第一百一十三条民事主体的财产权利受法律平等保护。
第一百一十八条民事主体依法享有债权。
债权是因合同、侵权行为、无因管理、不当得利以及法律的其他规定，权利人请求特定义务人为或者不为一定行为的权利。
第一百三十五条民事法律行为可以采用书面形式、口头形式或者其他形式；法律、行政法规规定或者当事人约定采用特定形式的，应当采用特定形式。
第一百七十六条民事主体依照法律规定和当事人约定，履行民事义务，承担民事责任。
第一百七十九条承担民事责任的方式主要有：
(一)停止侵害；
(二)排除妨碍；
(三)消除危险；
(四)返还财产；
(五)恢复原状；
(六)修理、重作、更换；
(七)继续履行；
(八)赔偿损失；
(九)支付违约金；
(十)消除影响、恢复名誉；
(十一)赔礼道歉。
法律规定惩罚性赔偿的，依照其规定。
本条规定的承担民事责任的方式，可以单独适用，也可以合并适用。
《中华人民共和国民法通则》
第九十条合法的借贷关系受法律保护。
第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。
《中华人民共和国合同法》
第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。
当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还，贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百一十一条自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。
《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》
第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：
（一）实现债权的有关费用；
（二）利息；
（三）主债务。
《中华人民共和国物权法》
第一百七十条担保物权人在债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，依法享有就担保财产优先受偿的权利，但法律另有规定的除外。
第一百七十九条为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。
前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押财产。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
附注：义务人未履行法院判决确定义务，权利人可以向法院申请强制执行。申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。