河北省迁西县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）冀0227刑初224号
公诉机关河北省迁西县人民检察院。
被告人褚庆广，男，1973年3月5日出生于河北省迁西县，，汉族，初中文化，原河北银生投资有限公司董事长、迁安银正投资咨询有限公司执行董事，捕前住河北省迁西县。因本案于2015年7月6日被迁安市公安局刑事拘留，同年8月11日经迁安市人民检察院批准，次日被迁安市公安局执行逮捕，同年9月28日转至迁西县看守所。现羁押于迁西县看守所。
辩护人赵晓明，河北奔驰律师事务所律师。
辩护人李晓娟，河北吴秀萍律师事务所律师。
被告人白金朋，曾用名白金良，男，1968年10月11日出生于河北省迁西县，，满族，高中文化，原河北银生投资有限公司业务经理，捕前住河北省迁西县。因本案于2015年8月25日被迁西县公安局刑事拘留，同年9月29日经迁西县人民检察院批准，同日被迁西县公安局执行逮捕。现羁押于迁西县看守所。
辩护人马洪英，河北奔驰律师事务所律师。
被告人王春香，女，1971年3月15日出生于河北省迁西县，，汉族，高中文化，原河北银生投资有限公司会计，捕前住河北省迁西县。因本案于2015年11月4日被迁西县公安局刑事拘留，同年12月3日经迁西县人民检察院批准，次日由迁西县公安局执行逮捕。现羁押于唐山市第一看守所。
被告人刘某某，曾用名刘艳凤，女，1990年12月1日出生于河北省迁西县，，汉族，中专文化，原河北银生投资有限公司出纳，捕前住河北省迁西县。因本案于2015年11月16日被迁西县公安局取保候审，2016年3月21日被迁西县人民检察院取保候审，2017年9月26日被本院取保候审，同年11月13日经本院决定，同日被迁西县公安局执行逮捕，现羁押于唐山市第一看守所。
诉讼代表人：姬富，男，汉族，1944年4月6日出生，住迁西县。
诉讼代表人：路敬辉，女，汉族，1970年8月25日出生，住迁西县。
诉讼代表人：羿雅彬，女，汉族，1968年8月6日出生，住迁西县。
诉讼代表人：赵万庆，男，汉族，1954年9月14日出生，住迁西县。
诉讼代表人：李维满，男，汉族，1957年1月9日出生，住迁西县。
河北省迁西县人民检察院以迁西县院公诉刑诉［2016］55号起诉书指控被告人褚庆广、白金朋、王春香、刘某某犯非法吸收公众存款罪，于2016年3月23日向本院提起公诉，以迁西县院公诉刑诉［2016］117号起诉书指控被告人王春香犯隐匿会计凭证、会计账簿罪，于2016年6月14日向本院提起公诉。经公诉机关两次补充侦查，于2017年5月13日补充侦查完毕。因案情复杂，经上一级人民法院批准分别延长审限三个月。本院依法组成合议庭，公开开庭合并审理了本案。迁西县人民检察院指派检察员陈宝枫出庭支持公诉，四被告人及三名辩护人、五名诉讼代表人到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控，被告人褚庆广先后在迁西县和迁安市开办了河北银生投资有限公司（以下简称银生公司）和迁安某正投资咨询有限公司（以下简称银正公司），招募被告人白金朋、王春香、刘某某，高某2、方某、褚某（以上三人另案处理），两公司通过向社会公开宣传，以高额利息回报为诱饵，吸引群众到公司存款，再将存款以公司的名义进行放贷或向矿山投资。2014年年底，两公司因放贷和投资的资金无法收回，致使资金链断裂，吸收的群众存款无法归还。截止到案发，经司法会计鉴定，两公司共吸收1648户存款合计44566.716万元，造成群众实际损失合计10615.5607万元。
2012年5月至2015年7月间，被告人王春香在被告人褚庆广开办的银生公司担任会计，负责登记、保管该公司的会计凭证、会计账簿等账册。案发后，被告人王春香为逃避法律追究，将银生公司和银正公司的会计账册藏匿其家中，后被公安机关查扣。
针对指控事实，公诉机关提供了相关证人证言、被害人陈述、司法会计鉴定意见书、提取的工商注册手续、群众存款凭证、查扣的会计账册等证据，认为被告人褚庆广、白金朋、刘某某之行为已构成非法吸收公众存款罪，被告人王春香之已行为构成非法吸收公众存款罪、隐匿会计凭证、会计账簿罪。在共同实施非法吸收公众存款犯罪过程中，被告人白金朋、王春香、刘某某起次要责任，系从犯，应减轻处罚。特提起公诉，请依法惩处。
诉讼代表人意见，认为被告人褚庆广向工商部门申请银生公司、银正公司登记时，未实际注入资金，虚构旅游项目，与储户签订合同，转移资金用于非法经营，应构成合同诈骗罪，请求从重处罚。
被告人褚庆广对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议。企业吸收资金只是为了扩大经营规模，增强企业抗风险能力，没有占有老百姓“血汗钱”的本意。之所以不能全部清偿吸收的存款，是因为大的市场经济不景气，政府监督不力，个人管理能力不足，本人认罪、悔罪。鉴于吸收的大部分资金已带息清偿，且愿以公司现有资产退赔剩余欠款，请求从轻处罚。
辩护人赵晓明、李晓娟的意见，一是本案犯罪主体是银生和银正公司，被告人褚庆广应当以“直接责任人员”承担相应的法律责任；二是本案的发生与特定的社会背景有关；三是涉案资金均用于公司放贷和矿山投资，被告人褚庆广犯罪主观恶性小；四是被告人如实供述，自愿认罪，系初犯；五是本案与传统犯罪相比社会危害性更加隐性。综上，请求对被告人褚庆广从轻处罚。
被告人白金朋、王春香、刘某某对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议，请求从轻处罚。
辩护人马洪英的意见，一是本案犯罪主体是单位；二是被告人白金朋系从犯；三是被告人白金朋有投案自首情节；四是被告人白金朋用自己的资金偿还被害人部分损失；综上请求对被告人白金朋减轻处罚。
经审理查明：被告人褚庆广2011年在迁西县工商局注册成立了河北银生投资有限公司（以下简称银生公司），雇佣被告人白金朋、王春香、刘某某分别为该公司业务经理、会计、出纳。2012年4月被告人褚庆广在迁安市成立了迁安某正投资咨询有限公司（以下简称银正公司），两公司通过发小报、召开年会形式，向社会公开宣传“为资金找项目、为项目找资金”、“投资零风险、收益固定化”，吸收不特定人员资金，再将存款以公司的名义进行放贷或向矿山投资。2014年年底，两公司因放贷和投资的资金无法收回，资金链断裂，吸收的群众存款无法归还。经唐山中元司法会计鉴定中心鉴定，两公司共吸收1648人存款合计44566.716万元。案发前，退还33951.1553万元，造成群众实际损失10615.5607万元。2015年8月迁西县公安局对被告人褚庆广在迁西县董家口关城文化产业投资有限公司、唐山长河投资有限公司、河北森源矿业有限公司、迁西县天禄物贸有限责任公司的投资股权予以查封。
2012年5月至2015年7月间，被告人王春香在银生公司担任会计，负责登记、保管该公司的会计凭证、会计账簿等账册。案发后，被告人王春香为逃避法律追究，将银生公司和银正公司的会计账册藏匿其家中，后被公安机关查扣。
另查明，2015年6月15日（案发后），被告人白金朋主动到公安机关接受询问，如实供述了犯罪事实。被告人刘某某交纳犯罪所得2000元。
上述事实，有公诉机关提供并经法庭质证的下列证据足以证实：
1、受案登记表及立案决定书；
2、到案说明、办案说明；
3、银正公司、银生公司给存款客户出具的存款手续；
4、银生公司收据及借据、内投资和外投资台账；
5、提取的河北银生投资公司、银正公司成立注册手续；
6、迁安市银监局出具的证明；
7、迁安某正公司在迁安传媒报纸上所做宣传的照片；
8、孟某2提供的公司会议纪要；
9、王春香提供的两个U盘及银生公司印章照片；
10、褚庆广投资入股企业的相关合同协议手续；
11、勘验笔录、检查笔录、辨认笔录等；
12、唐山中元司法会计鉴定中心［2015］第001号、［2015］第9号和［2016］第6号等司法鉴定意见书；
13、褚庆军提供的文件盒、各公司报表、记账凭证等证据材料；
14、查扣的会计账册等；
15、证人高某1、孟某1、金某、王某等证人证言；
16、被害人陈某、杨某、李某等人的陈述；
17、被告人褚庆广、白金朋、王春香、刘某某供述与辩解；
18、被告人褚庆广、白金朋、王春香、刘某某户籍证明。
本院认为，被告人褚庆广、白金朋、王春香、刘某某作为公司的主管人员或直接责任人，在公司未经国务院银行业监督管理机构批准情况下，以公司名义向社会吸收资金，数额巨大，构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控四被告人犯吸收公众存款罪事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。被告人王春香隐匿会计凭证、会计账簿，情节严重，其行为已构成隐匿会计凭证、会计账簿罪。公诉机关指控被告人王春香犯隐匿会计凭证、会计账簿罪事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。在非法吸收公众存款案中，被告人褚庆广系公司法定代表人，在犯罪过程中起主要、决定作用，系主犯，被告人白金朋、王春香、刘某某系公司雇佣人员，在共同犯罪中起次要、辅助作用，系从犯，应当对被告人白金朋、王春香、刘某某减轻、从轻处罚。被告人白金朋在接受询问时如实供述犯罪事实，应认定为自首，可以从轻处罚。被告人刘某某如实供述犯罪事实，积极交纳违法所得，可以从轻处罚。被告人王春香犯数罪，应数罪并罚，到案后如实供述犯罪事实，可以从轻处罚。《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用有关问题的解释》第二条规定“个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。”故被告人褚庆广、白金朋及其辩护人关于非法吸收公众存款罪的犯罪主体是单位的辩护意见不予采纳。被告人褚庆广及其辩护人关于褚庆广如实供述犯罪事实，部分清偿被害人损失，应从轻处罚的辩论意见，本院予以采纳。被告人白金朋及其辩护人关于白金朋应减轻处罚的辩护意见，本院不予采纳。诉讼代表人关于被告人褚庆广某成合同诈骗罪的意见无事实和法律依据，本院不予采纳。因四被告人的犯罪行为给被害人造成的损失应予以追缴，退还被害人，被告人白金朋、王春香、刘某某的违法所得应予没收。为保护国家金融管理制度和会计资料管理制度，打击犯罪，依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百六十二条之一、第二十五条、第二十七条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十四条、第六十七条第一款、第三款、第六十九条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第三项，《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用有关问题的解释》第二条之规定，判决如下：
一、被告人褚庆广犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年零二个月，并处罚金人民币五十万元。
二、被告人白金朋犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年零三个月，并处罚金人民币十万元。
三、被告人王春香犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年零二个月，并处罚金人民币十万元；犯隐匿会计凭证、会计账簿罪，判处有期徒刑十个月，并处罚金三万元；合并执行有期徒刑三年零六个月，并处罚金人民币十三万元。
四、被告人刘某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币五万元。
五、被告人白金朋、王春香、刘某某违法所得予以没收（刘某某非法所得已没收）。
六、给被害人造成的损失予以追缴，退还被害人。
罚金限本判决生效后十日内缴纳。
有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人褚庆广的刑期自2015年7月6日起至2022年9月5日止。被告人白金朋的刑期自2015年8月25日起至2018年11月24日止。被告人王春香的刑期自2015年11月4日起至2019年5月3日止。被告人刘某某的刑期自2017年11月13日起至2019年11月12日止。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省唐山市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。
审 判 长 张瑞军
审 判 员 刘景春
人民陪审员 李锦修
二〇一七年十一月十三日
书 记 员 王小娇