河南省新乡市卫滨区人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）卫滨刑初字第53号
公诉机关新乡市卫滨区人民检察院。
被告人王某，男，1973年出生，汉族，本科毕业，住新乡市牧野区。因涉嫌非法吸收公众存款，于2012年2月13日被新乡市公安局卫滨第一分局刑事拘留。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，2012年3月21日经新乡市卫滨区人民检察院批准，于当日被新乡市公安局卫滨第一分局执行逮捕，现羁押于新乡市看守所。
辩护人李铁根，河南师大方正律师事务所律师。
辩护人王成海，河南师大方正律师事务所律师。
被告人安某某，男，1986年出生，汉族，本科毕业，住新乡市红旗区。因涉嫌非法吸收公众存款，于2012年2月10日被新乡市公安局卫滨第一分局监视居住。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，2012年6月28日经新乡市卫滨区人民检察院决定，于当日被新乡市公安局卫滨第一分局执行取保候审。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，2013年3月5日经本院决定，由新乡市公安局东街分局执行取保候审；于2014年2月18日经本院决定，由新乡市公安局南桥分局执行逮捕，现羁押于新乡市看守所。
辩护人刘书臣，河南中原法汇律师事务所律师。
辩护人黄娟，河南中原法汇律师事务所律师。
被告人张某，男，1981年出生，汉族，初中文化，住新乡市牧野区。因涉嫌非法吸收公众存款，于2012年2月10日被新乡市公安局卫滨第一分局监视居住。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，2012年6月28日经新乡市卫滨区人民检察院决定，于当日被新乡市公安局卫滨第一分局执行取保候审。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，2013年3月5日经本院决定，由新乡市公安局卫东分局执行取保候审；于2014年2月18日经本院决定，由新乡市公安局南桥分局执行逮捕，现羁押于新乡市看守所。
辩护人谭萍，河南诚友律师事务所律师。
辩护人夏平磊，河南诚友律师事务所律师。
新乡市卫滨区人民检察院以卫滨检刑诉（2012）217-1号起诉书指控被告人王某、安某某、张某犯非法吸收公众存款罪、抽逃出资罪，被告人王某犯伪造国家机关公文、印章罪，于2013年1月4日向本院提起公诉。因案情复杂、取证困难，本院报请新乡市中级人民法院延长审限三个月；因需补充侦查公诉机关建议延期审理二次。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。新乡市卫滨区人民检察院检察员冯峰出庭支持公诉，被告人王某及其辩护人李铁根、王成海，被告人安某某及其辩护人刘书臣、黄娟，被告人张某及其辩护人谭萍、夏平磊到庭参加了诉讼。现已审理终结。
新乡市卫滨区人民检察院指控：一、非法吸收公众存款罪
2011年2月左右，被告人安某某、张某开始谋划从事投资担保行业对外吸收公众存款牟取利益，并多次到郑州考察投资担保公司，后确定在新乡市代理河南天德投资担保有限公司（以下简称河南天德）吸收公众存款的业务。为顺利牟取非法利益，二人商议后又邀约被告人王某共同参与经营。后三人经过密谋，决定共同投资10万元（王某出资5万，安某某、张某各出资2.5万）在新乡市胜利街南段89号开设胜利路店对外吸收公众存款。2011年2月28日，经河南天德授权，被告人安某某被任命为新乡营业部主任从3月下旬开始吸收公众存款。为牟取更大利益，2011年4月28日，被告人王某、安�某、张某在新乡市注册登记了新乡市天德投资理财咨询有限公司（以下简称新乡天德），注册资金50万元，三被告人均不愿担任法人，被告人王某以成立房地产公司为名借来朋友姚某某的身份证使用，姚某某为公司法人代表，并先后开设文化宫店和化工路店。2011年3月22日至2012年1月9日期间，被告人王某、安某某、张某采取招聘业务人员在新乡市内进行宣传发动，大量招揽准备投资的客户，将客户投资款打人新乡公司设立的个人银行卡，每日由河南天德的财务人员在本公司的POS机上将新乡天德的个人银行卡上的钱刷到马某（另案处理）的个人账户上，河南天德统计后于当天将本金和利息打回新乡天德的银行卡中，再由被告人安某某按照股份、工资、利息等项目进行分配。经司法鉴定，三店总计非法吸收社会存款达10685万元，吸收投资客户1146人。截止2012年1月22日，新�市天德投资理财咨询有限公司未退还824名客户本金7130万元。从而严重扰乱了国家的金融秩序。
2012年2月9日，被告人安某某被公安机关电话传唤到案，当日，公安机关根据安某某提供的线索，将被告人王某、张某传唤到案。
二、抽逃出资罪
2011年4月28日，被告人王某、安某某、张某经过商议决定在新乡市注册登记新乡天德，注册资金50万元，三被告人均未出资，被告人王某经熟人介绍通过新乡市企业策划调查事务所办理了工商登记手续。2011年4月26日，新乡天德在新乡银行劳动路支行开设的账户存入现金50万元，2011年4月28日新乡天德取得企业法人营业执照，2011年5月3日，新乡天德账户中的50万元转出次日销户。
三、伪造国家机关公文、印章罪
2011年5月份左右，被告人王某介绍朋友姚某某到新乡天德文化宫店工作，姚某某得知自己系公司的法人代表。2011年9月份左右，姚某某要求被告人王某注销其法人代表的身份。2011年11月份，被告人王某交给姚某某一份河南省新乡市工商行政管理局关于注销新乡市天德投资理财咨询有限公司的《通知》（2011新工政字（302）号】的文件。经鉴定，该文件上“新乡市工商行政管理局”的印章为假章。
新乡市卫滨区人民检察院指控认为：被告人王某、安某某、张某非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人王某、安某某、张某身为公司发起人、股东违反公司法的规定在公司成立后又抽逃出资，数额巨大，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款，应当以抽逃出资罪追究其刑事责任。被告人王某伪造国家机关公文、印章，其行为触犯了《中华人民�和国刑法》第二百八十条第一款，应当以伪造国家机关公文、印章罪追究其刑事责任。提起公诉，请依法判处。
被告人王某辩称：一、我没有入股新乡天德，不是股东，更没有参与经营。二、安某某、张某是租赁我父亲的房子，给我银行打的钱是租赁费，不是分红。三、注册新乡天德投资理财咨询有限公司是安某某、张某委托我找朋友办理的，是安某某、张某交给我的资料，我直接给马某某了，我不清楚姚某某怎样当上的法人代表。四、我没有伪造国家机关公文、印章，是安某某交给我的那份文件，我直接给姚某某了，我没有看。其辩护人的辩护意见是：一、从王某是否出资、是否参与经营管理、是否获取分红三个方面不难看出，指控王某犯有非法吸收公众存款罪证据严重不足。二、王某不构成抽逃出资罪。1、本案中新乡天德公司是谁出资、谁办理的验资手续、谁支付的代理费用、谁领取的营业执照均没有证据证实。2、公诉机关对该案是单位犯罪予以了否定，否认了新乡天德公司的合法性，那么非法成立的公司其设立人不构成抽逃出资罪。3、假如非法吸收公众存款的指控成立，成立新乡天德公司的手段行为与非法吸收公众存款的目的行为即存在牵连关系，应当择一重罪处罚。三、王某不构成伪造国家机关公文、印章罪。1、该案虚假文书的制作人是谁、犯罪动机是什么、如何到王某手中均没有相关证据支持。2、假如王某构成非法吸收公众存款罪，那么其采取的伪造国家公文、印章的手段行为就与非法吸收公众存款的目的行为存在必然的牵连关系，应当择一重罪处罚。综上，公诉机关指控王某犯有非法吸收公众存款罪、抽逃出资罪、伪造国家机关公文印章罪证据不足，且指控抽逃出资罪、伪造国家公文印章罪法律适用错误。辩护人向法庭提交以下证据：一、2011年3月18日由王保全与安某某签订的房屋租赁合同一份，证明王某与安某某系租房关系，租房价格为每月26500元。二、水电费收据十一份，证明王某与安某某系租房关系，水电费是以现金方式支付的。
被告人安某某对公诉机关指控的犯罪事实没有提出异议，其辩称在当时自己不知道这些行为是违法的。其辩护人的辩护意见是：一、被告人安某某的行为不构成非法吸收公众存款罪。1、从新乡天德操作业务的流程看，新乡天德公司的三个店，从未以新乡天德和河南天德的名义吸收客户资金或者对外放贷，其从事的活动仅仅是居间介绍和提供担保。2、从投资客户手中持有的手续来看，均是借款人出具的，而不是新乡天德或河南天德出具的，新乡天德或河南天德并没有实施吸收资金的行为。3、河南天德作出的承诺内容是“代替还本�息”，说明其承诺的是按期履行保证责任，而不是按期履行还款义务，说明其没有吸收客户资金的行为。二、被告人安某某不构成抽逃出资罪。1、本案现有证据不能证明被告安某某实施了抽逃出资的行为。2、新乡天德为更好开展业务，选择去注册成立公司，这一方法行为与涉嫌的非法吸收公众存款行为是牵连关系，构成牵连犯，应择一重罪处罚。三、被告人安某某构成自首；协助公安机关抓获同案犯王某、张某的行为应认定为立功；案发后，其协助公安机关去郑州抓获河南天德马某的行为也应认定为立功；被告人安某某积极参与善后工作，稳定投资人情绪，并尽其能力对接部分客户的投资款，具有极好的悔罪表现。
被告人张某辩称：一、我认为是单位犯罪。二、对起诉书认定的数额有异议，2012年8月份我离开公司后的数额和我没有关系，还有我亲戚朋友的钱�应该认定是非法吸收公众存款。三、我不懂法，我当时不知道是违法行为。其辩护人的辩护意见是：一、被告人张某的行为不构成非法吸收公众存款罪。1、新乡市天德投资理财咨询有限公司在经营过程中从事的是投资咨询服务，并没有违反国家的法律法规规定。2、本案属于河南天德公司单位犯罪，被告人张某作为新乡天德的工作人员，其行为不构成犯罪。3、被告人张某主观上无犯罪故意，其行为不构成犯罪。二、即使张某的行为构成非法吸收公众存款罪，起诉书认定其参与吸收存款的数额与事实不符。1、新乡天德在被告张某离开后又吸收的存款不能算作张某的违法犯罪数额。2、新乡天德化工路店吸收的存款不能算作张某的违法犯罪数额。3、三被告人及其亲友、新乡天德员工及其亲友在新乡天德投资的存款不应算作三被告的违法犯罪数额。三、即使张某的行为�成非法吸收公众存款罪，被告人张某应属于从犯。四、起诉书指控被告人张某犯抽逃出资罪无事实及法律依据；即使构成该罪，应属于连犯犯，择一重罪处罚。五、被告人张某认罪态度好，主观上对该行为系违法犯罪并不明知，积极配合新乡客户追回赃款。
经审理查明：2011年2月左右，被告人安某某、张某开始谋划从事投资担保行业，并多次到郑州考察投资担保公司，后确定在新乡市代理河南天德投资担保有限公司（以下简称河南天德）吸收公众存款的业务。为顺利牟取非法利益，二人商议后又邀约被告人王某共同参与经营。2011年2月28日，被告人安某某与河南天德签订关于成立营业部的合作协议，同日经河南天德授权，被告人安某某被任命为新乡市营业部主任。经被告人王某、安某某、张某三人商议，决定共同投资10万元（王某出资5万，安某某、张某各出资2.5万�在新乡市胜利街南段89号开设胜利路店，该店于2011年3月下旬开始对外吸收公众存款。为牟取更大利益，经被告人王某、安某某、张某商议决定在新乡市注册成立公司，被告人王某经熟人介绍通过新乡市企业策划调查事务所办理了新乡市天德投资理财咨询有限公司（住所新乡市胜利街南段89号，公司类型有限公司-
自然人独资）的工商登记手续，因三被告人均不愿担任该公司法定代表人，被告人王某以成立房地产公司为名借来朋友姚某某的身份证使用，姚某某成为该公司的法定代表人。2011年4月26日，新乡天德公司在新乡银行劳动路支行开设的账户存入现金50万元，2011年4月28日新乡天德公司取得企业法人营业执照，2011年5月3日，新乡天德公司账户中的50万元转出次日销户。后经查实，该公司注册资金50万元，三被告人均未出资。新乡天德公司成立后，被告人王某和张某�2011年5月在新乡市宏力大道中段成立新乡市天德投资理财咨询有限公司文化宫分公司（以下简称文化宫店）；被告人王某和安某某于2011年6月在化工路体校附近成立化工路店，该店未办理工商登记手续。
自2011年3月22日至2012年1月9日期间，被告人王某、安某某、张某采取招聘业务人员在新乡市内进行宣传发动，大量招揽准备投资的客户，将客户投资款打入新乡天德设立的个人银行卡，每日由河南天德的财务人员在本公司的POS机上将新乡天德的个人银行卡上的钱刷到马某（另案处理）的个人账户上，河南天德统计后于当天将本金和利息打回新乡天德的银行卡中，再由被告人安某某按照股份、工资、利息等项目进行分配。经司法鉴定，三店总计非法吸收社会存款达10685万元（其中胜利路店4322万元，文化宫店3076万元，化工路店3287万元），吸收投资客户1146人。截止2012年1月22日，新乡市天德投资理财咨询有限公司未退还824名客户本金7130万元，从而严重扰乱了国家金融秩序。
2012年2月4日安某某向公安机关报案，该案于2012年2月9日立案，经公安机关电话联系安某某及时到案，到案后如实向公安机关供述其犯罪事实，并协助公安机关抓获同案犯王某、张某。
认定上述事实的证据如下：
被告人供述及辩解
1、被告人王某的供述及辩解，被告人王某否认自己是新乡天德公司的股东，称自己不参与公司的经营，只是将房屋租给公司。新乡天德公司工商注册手续是安某某、张某委托自己找朋友办理的。
2、被告人安某某的供述及辩解，证实自己和王某、张某三人共同出资10万元开办胜利路店，王某自己去办理的公司工商注册手续，也是王某找了姚某某当公司法定代表人，不清楚注册资金50万元的来源。后公司又开办了文化宫店（王某和张某参与投资及分红），开办了化工路店（王某和自己参与投资及分红）。公司的经营模式是公司招聘业务员在新乡市内宣传发动；公司的盈利方式是赚取河南天德返回的利率差额；股东分红2011年4月为现金分配，之后是银行转账，由自己打入王某、安某某、张某的个人账户上。
3、被告人张某的供述及辩解，证实自己的父亲与王某的父亲是老关系，所以找到王某加入。公司营业执照登记是王某负责办理的，不清楚注册资金50万的来源。王某是公司的董事长，负责全面工作，安某某是财务总监，自己是业务总监，公司决策由王某决定，安某某和自己负责执行。称自己于2011年8月底离开公司。
二、证人证言
1、证人邓某某的证言，证实：2011年6月1日到新乡天德公司工作（胜利路店），具体工作是内勤，河南天德提供有课件，他们根据课件向客户介绍。公司的主要负责人是王某、安某某。法人是姚某某，平时没见过她。
2、证人李某的证言，证实：2011年8月24日到新乡天德公司工作，其证言描述了新乡天德的经营模式，同时证实新乡天德的经理是安某某，股东是王某和张某。法人是姚某某，平时没见过她。
3、证人马某某的证言，证实：2011年8月15日来新乡天德公司上班，工作职责是负责接待，公司法人代表是姚某某，公司有三个股东，王某在红旗法院工作，是最大股东，另外两个股东是安某某和张某。
4、证人邓某的证言，证实：新乡天德三位股东分别是王某、安某某、张某，法人代表姚某某，其职责一是和河南天德公司对账；二是给新乡客户打利息；三是记录胜利路店的日常支出账目。
5、证人王某某的证言，证实：姚某某是新乡天德文化宫店的法人，王某、安某某、张某是股东，后来张某可能出来了。
6、证人李某某的证言，证实�2011年6-8月份在新乡天德文化宫营业部干过客户经理，主要是搞宣传，拉客户。新乡天德有三个股东分别是王某、安某某、张某，后来听说张某不在那儿干了，法人是姚某某，但姚某某不当家。他们客户经理的工作就是拿着公司提供的宣传单到人多的地方去宣传，谁发的宣传单上有谁的名字及联系方式，公司按客户投资数额给她们提成。
7、证人祁某某的证言，证实：新乡天德总负责人是王某，安某某是郑州总部委托新乡的负责人，项目是安某某和张某从郑州引进的，张某也是负责人。王某、安某某、张某是股东，有三个经营部。2011年8、9月份，姚某某让他来新乡天德干，后来王某跟他谈了工资待遇问题，任文化宫经营部经理。安某某在胜利路店负责，文化宫店的负责人先期是张某、张敏、姚某某，后来张某、张敏和姚某某有矛盾，张某、张敏不干了。祁某某称在�乡天德干到2011年11月底就不干了，之后是姚某某在那儿负责。
8、证人董某的证言，证实：2011年6月1日到2011年11月28日在新乡天德化工路店任负责人，其证言称新乡天德的股东是王某、安某某和张某，王某是大股东，胜利路店由安某某负责，文化宫店由张敏和姚某某负责，化工路店由其和马某甲负责。
9、证人马某某的证言，证实：他是王某让他到新乡天德工作，当时还没有开业，到了6月份，王某和安某某让他去化工路店任客户经理。听说新乡天德的股东是王某、安某某和张某。新乡天德都是通过向客户发放传单的形式向客户进行宣传，在劳动路万德隆门口、人民公园、向阳公园等地发放传单，有时候在公司门口摆个桌子向路人进行宣传，宣传内容为河南天德的资金雄厚、投资有保障等。宣传资料由胜利路总店提供。
10、证人王甲、袁某某等人的证言，这几名证�均是新乡天德公司的工作人员，负责宣传、拉客户。个别证人知道公司法人是姚某某，股东是王某，安某某，张某。证言基本一致。
11、证人陈某的证言，证实：2011年5月进入河南天德工作，2011年11月开始从事财务出纳工作，其证言称，截至2012年2月10日，河南天德欠新乡天德7000万元左右。新乡天德负责人是安某某，听说还有个王某。
12、证人马某的证言，证实：河南天德主要经营投资担保和融资担保，2010年6月份注册的，进行了三级备案，2011年9月份许可证又被工信厅收回了，因为马某的信用卡被列入黑名单，所以用前妻李某某的身份证注册公司，让她做法人，马某是董事长，注册资金是5100万，股东有李某某、张某某、贾某某，地点在郑州市英协广场a座16楼1609房间，2011年2月注册资金追加到1.28亿，2011年6月份张某某、贾某某退出公司，公司由马某实际控制，并代�李某某签字。公司的投资部门负责人是王蓓、融资部负责人是安某甲、财务总监陈某某、风险控制部是在安某甲的掌控下。公司只对用款单位和个人提供担保。河南天德在各地都有客户代表，属于公司投资部，负责在各地向公司介绍客户。马某不常去公司，只听取财务总监的汇报，和月报表，报表上有每个月的客户投资金额情况和公司支出情况。新乡的客户代表是安某某、王某、张某。
13、证人张某某的证言，证实：河南天德2010年3月成立，法人是李某某、股东贾某某、李某某、张某某。到了2011年3月马某将张某某和贾某某的50万元还给他们，说是退回本金，马某是公司负责人，李某某没见过她，一切事务都是马某说了算。河南天德的框架结构与马某说的基本一致。新乡的分理处负责人是安某某、王某。分理处在当地负责吸收投资户资金，汇到郑州总部。
14、证人陈某某的证言，证实：陈某某通过网络人才网的竞聘消息，应聘到河南天德做财务总监，公司框架结构与马某等人讲述一致，马某是河南天德的实际控制人，陈某某主要负责公司的日常开销，具体的资金操作是马某、刘朝霞、陈某运作的。新乡市联络点安某某负责。公司的利润主要是担保费，收益金是天德公司收取分理处的存款后，依照存款额的百分之1到4的比例收担保费，然后将收取的担保费按事先与各分理处约定的返还给分理处。
15、证人李某某的证言，证实：2010年初，马某用李某某的身份证，与贾某某、李宗丑注册一个担保公司，李某某没有参与经营，管理，只与马某、贾某某、张某某一起吃过几顿饭，2011年李某某才知道自己是法人，从没有在河南天德的文件签过字。
16、证人安某甲、林某甲等人的证言，几名证人均是河南天德公司的工作人员，其证言证�河南天德的业务流程及经营情况，个别证人证实新乡分理处的负责人是安某某。
17、证人申某某的证言，证实：2011年4月，熟人马某某介绍他熟人想办一个（新乡天德工商登记）证，我通过马某某拿到了办证所需的材料，交给员工耿某某去办的名称核准通知书。后来我家里有事，就把这个公司的设立手续交给别的代理办了。具体是谁记不清了。后听马某某说他熟人是王某。
18、证人马某某的证言，证实：2011年4月，王某问我认不认识专门代理注册公司的人，我就当场给新乡企业策划咨询事务所的申经理打电话，我让王某接的电话，申经理告诉他注册公司需要的材料，王某当时就准备好，我送给了申经理。
19、证人耿某某的证言，证实：2011年4月，单位申经理给我一套手续说新办一个公司先把名字核实一下。我办好核准通知书交到单位档案柜，因申经理家里有事，�有安排下步工作，以后的事我就不知道了。
20、证人姚某某的证言，证实：听安某某说新乡天德公司的股东是安某某、张某和王某三个人，她2011年5、6月份到文化宫店任副经理，经理是张敏，2011年9月，王某通知她不要上班了，她和张敏就同时不在那儿干了，并听王某说她不干的那段时间是张某在那儿负责。2011年11月份，王某又让她去上班，还任副经理，经理变成了戚（祁）建伟。
关于为何其是公司法人代表，其称王某说他自己是法院工作人员，不能当法人，所以将她的身份证拿走说是搞房地产。后来姚看到营业执照上法人的名字是她，她就去问王某并要求注销，后来王某给了她一个注销证明。
三、勘验检查笔录
天德公司照片8张，证明：天德公司文化宫、化工路店的外部及内部情况。
四、鉴定意见
新乡众诚联合会计师事务所司法会计司法鉴定意见书
主要证明：截止2012年1月22日，新乡天德三个店在新乡市吸收客户投资款10685万元（其中胜利路店4322万元，文化宫店3076万元，化工路店3287万元），涉及人数1146人。未退还本金7130万元，涉及人数824人。截止2011年12月13日，王某在新乡天德胜利路店分红38.5万元和化工路店分红32.09万元，文化店分红无法确定。安某某在新乡天德胜利路店分红19.25万元和化工路店分红26.26万元。张某在新乡天德胜利路店分红18.75万元，文化宫店分红无法确定。
五、书证
1、三名被告人的户籍证明、前科证明共10份，证明：王某等3人均已满18周岁，为完全刑事责任能力人，均无前科。
2、河南天德投资担保有限公司授权书、经营许可证、关于成立营业部的合作协议，证明：2011年2月28日由安某某与河南天德投资担保有限公司签署合作协议，当日河南天德授权安某某为新乡市营业部主任。
3、河南天�投资担保有限公司工商注册资料，证明：成立日期2010年6月24日，经营范围投资咨询，注册资本100万元，公司类型有限责任公司。2010年10月11日经营范围变更为融资担保、投资担保、合同履约担保、投资管理咨询服务。2011年3月17日，注册资本变更为壹亿两千八佰万元整，经营范围不变。
4、新乡市天德投资理财咨询有限公司工商注册资料，证明：成立日期2011.4.19，许可经营项目：投资理财咨询服务。法定代表人姚某某，注册资本50万元。公司类型有限公司（自然人独资）。公司租王保全门面房1间106平方米，月租金800元。
5、新乡市天德投资理财咨询有限公司文化宫分公司工商注册资料，证明：成立日期2011.6.14，许可经营项目：投资理财咨询服务。负责人张敏。
6、注销登记核准通知书，证明：2011年12月19日新乡市工商局专业分局注册股准予新乡市天德投资理财咨询�限公司文化宫分公司注销登记。
7、新乡市工业和信息化局证明，证明新乡市天德公司没有在该局备案。
8、新乡天德公司胜利路店、文化宫店、化工路店三店客户报案材料，证实报案客户资料共704人，损失本金6710.35万元。
9、新乡天德胜利路店、文化宫店、化工路店三店客户及其投资金额详细情况统计表，担保函、借款公司等相关材料。
10、对张某某、姚某某、王某、张某、马欣、马某甲、马某、张某某、马某甲账户查询明细。
11、到案经过6份，证明：2012年2月9日，安某某经公安民警电话通知到案。根据安某某提供的线索将王某、张某分别传唤到案。
12、新乡市公安局南桥分局案件侦查大队证明，证明在安某某的联系下相继抓获王某、张某。
13、姚某某提供的手机短信内容，证明：案发后，王某给姚某某发短信称其想摆脱与公司的关系。
14、邓某某提供的�乡天德公司电子账目打印件，证实：三店总表、总业绩表、三店与客户对账表总表、三店到期本金、未付客户本金名单的明细。
15、安某某u盘打印出的信息表和对账表
16、陈某提供河南天德投融资汇总表及新乡营业部担保明细汇总、河南天德新乡营业部2011年3月-2011年11月结算明细表、郑州市公安局金水第一分局经侦大队受案登记表、立案决定书、对马某、陈某某、张某某逮捕决定书等证据。
上述证据已经法庭质证，证据之间能够相互印证，足以认定。
本院认为，被告人王某、安某某、张某违反国家金融管理法律规定，向社会公众吸收资金，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人王某、安某某、张某犯非法吸收公众存款罪的指控成立。其中，被告人王某应对胜利路店、文化宫店、化工路店三店总计非法吸收公众存款10685万元承担刑事责任；被告人安某某应对胜利路店、化工路店二店总计7609万元承担刑事责任；被告人张某应对胜利路店、文化宫店二店总计7398万元承担刑事责任，对被告人张某于2011年8月底离开公司后未参与胜利路店、文化宫店吸收公众存款的事实，本院在量刑时酌情予以考虑。
关于公诉机关指控被告人王某、安某某、张某犯非法吸收公众存款罪和抽逃出资罪应实行数罪并罚的公诉意见，本院认为，系三被告人为了向社会公众吸收存款，采取抽逃出资的手段取得公司登记，按照刑法理论该手段行为与目的行为之间存在牵连关系，对三被告人应按非法吸收公众存款罪处罚。故对该公诉意见本院不予采纳。
关于公诉机关指控被告人王某犯伪造国家机关公文、印章罪，本院认为河南省新乡市工商行政管理局2011新工政字（302）号注销通知文件的来源，文件及文件上公章的制作人均未�清，公诉机关的指控事实不清，证据不足，其指控不能成立，对该公诉意见本院不予采纳。
三被告人在非法吸收公众存款的犯罪中均起主要作用，均系主犯，应按照其所参与的全部犯罪处罚。被告人安某某犯罪后自动投案，如实供述自己的犯罪事实，系自首，可以从轻处罚。被告人安某某协助公安机关抓获同案犯王某、张某，具有立功情节，可以从轻处罚。被告人张某在到案后如实供述自己的犯罪事实，认罪态度较好，可对其酌情从轻处罚。
关于被告人王某及其辩护人认为其不构成非法吸收公众存款罪的辩护意见，经查，有同案犯安某某、张某的供述，有新乡天德公司员工及河南天德公司员工的证言，有证人姚某某的证言及手机短信内容，有王某银行查询清单等证据予以证实，对其辩护意见不予采纳。对辩护人认为抽逃出资的手段行为与非法吸收公众存款的目�行为存在牵连关系及被告人王某不构成伪造国家机关公文、印章罪的辩护意见本院予以采纳。对其他辩解及辩护意见本院不予采纳。关于辩护人提交的证据房屋租赁合同，安某某当庭予以否认，认为第一页的内容与自己签订合同时不一致，房屋租赁价格是3500元每月，结合本案其他证据材料，本院对该证据证明内容不予采信，对该证据不予认定。关于辩护人提交的证据水电费收据，安某某当庭予以认可，并称水电费一直是以现金方式支付，本院对该证据予以认定。
关于被告人安某某的辩护人认为其不构成非法吸收公众存款罪的辩护意见，经查，虽然新乡天德公司从工商部门申请了营业执照，但其经营范围为投资理财咨询服务，并未经国家相关部门批准允许其向社会不特定对象吸收资金；公司采用招聘大量业务员在繁华地段发放传单，口口相传等途径向社会不特定�象宣传；又承诺在一定期限内以货币方式还本付息，以上行为均符合非法吸收公众存款罪的构成要件。故对其辩护意见不予采纳。对辩护人认为被告人安某某构成自首及具有立功情节的辩护意见本院予以采纳，对其他辩护意见本院不予采纳。
关于被告人张某及其辩护人认为本案系单位犯罪的辩护意见，经查，三被告人系为进行非法吸收公众存款而成立新乡天德公司，且新乡天德公司成立后也是以非法吸收公众存款为主要犯罪活动。故对三被告人以新乡天德公司名义实施的非法吸收公众存款犯罪，不应以单位犯罪论处。对其辩护意见不予采纳。关于被告人张某及其辩护人认为张某系从犯的辩护意见，经查，被告人张某先后参与前期考察筹备，又参与胜利路店及文化宫店的投资、经营、分红，在共同犯罪中起主要作用，应对其参与的全部犯罪承担刑事责任。对其辩护意见不予采纳。对辩护人的其他辩护意见本院酌情予以考虑。
根据三被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第六十七条第一款，第六十八条，第五十二条，第五十三条，第六十四条，第六十一条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项、第三款之规定，经本院审判委员会研究决定，判决如下：
一、被告人王某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金三十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2012年2月13日起至2019年2月12日止。罚金限期从判决生效的第二日起十日内缴纳。）
二、被告人安某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金二十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。判决执行以前指定居所监视居住的，监视居住二日折抵刑期一日，监视居住140日，折抵刑期70日，即自2014年2月18日起至2018年12月9日止。罚金限期从判决生效的第二日起十日内缴纳。）
三、被告人张某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金二十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。判决执行以前指定居所监视居住的，监视居住二日折抵刑期一日，监视居住140日，折抵刑期70日，即自2014年2月18日起至2018年12月9日止。罚金限期从判决生效的第二日起十日内缴纳。）
四、涉案赃款、赃物依法予以追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向�乡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审判长 孟祥才
审判员 李惠萍
审判员 张子超
二〇一四年二月二十一日
书记员 郭廷慧