安徽省金寨县人民法院
民 事 判 决 书
金民二初字第00539号
原告：金寨县金信小额贷款有限责任公司，住所地安徽省金寨县。
法定代表人：杨齐练，董事长。
委托代理人：柴华，公司员工。
委托代理人：王俊，安徽天瑞律师事务所律师。
被告：湛健，男，汉族，1976年10月5日出生，住安徽省六安市裕安区。
被告：安徽山川建设有限公司（原安徽灯之都市政工程有限责任公司），住所地安徽省六安集中示范园区。
法定代表人：孙维朋，总经理。
共同委托代理人：欧义华，安徽皋城律师事务所律师。
原告金寨县金信小额贷款有限责任公司（以下简称金信贷款公司）与被告湛健、安徽山川建设有限公司（以下简称山川公司）金融借款合同纠纷一案，本院于2015年9月10日立案受理。安徽山川建设有限公司提出管辖权异议被本院和安徽省六安市中级人民法院驳回。依法由审判员胡家栋适用简易程序于11月20日公开开庭进行了审理。原告金信贷款公司及委托代理人王俊、被告湛健和山川公司的共同委托代理人欧义华到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
金信贷款公司诉称：湛健拖欠借款100万元，请求判决湛健立即清偿借款本金100万元，并支付到2015年3月18日的利息及逾期付款违约金639700元，后期按合同约定至实际给付之日；山川公司承担连带保证责任。
湛健辩称：已经分批付款180.97万元，但未结算本金与利息；逾期加收日万分之十的违约金过高，应当按银行同期贷款利率的4倍计算。
山川公司辩称：担保未经董事会同意且担保已过诉讼期限，不承担保证责任。
经审理查明：2012年8月28日，湛健与金信贷款公司签订三份《借款合同》，向金信贷款公司借款100万元、60万元、40万元，利率均为月12‰，期限均为3个月，逾期均加收日万分之十违约金。同日，安徽灯之都市政工程有限责任公司与金信贷款公司签订三份《最高额保证合同》，作为连带责任保证人，保证期间为借款到期次日起两年。
湛健2012年8月29日偿还6.3万元，8月31日偿还4.2万元，9月4日偿还10.5万元，2013年1月11日偿还8万元，3月1日偿还100万元，4月3日偿还16.47万元，2013年6月25日偿还4万元，7月29日偿还4万元，9月5日偿还4万元，2014年3月6日偿还3.5万元，4月18日偿还3.5万元，5月22日偿还4万元，7月8日偿还2.5万元，9月6日偿还2万元，安徽灯之都市政工程有限责任公司2012年12月5日偿还8万元，合计180.97万元。2013年12月12日，金信贷款公司向湛健送达《催款通知书》，湛健签收。
2014年11月21日，安徽灯之都市政工程有限责任公司更名为山川公司。
上述事实，有三份《借款合同》、三份《最高额保证合同》、三份借条在卷作证，且当事人均无异议，可以认定。
本案的争议焦点有三：
一是湛健和安徽灯之都市政工程有限责任公司已经偿还的180.97万元如何计算本金和利息。
金信贷款公司认为：已经偿还的180.97万元偿还了60万元和40万元的本金和利息，利率按期内三分五、逾期四分计算的；实欠本金100万元及利息、违约金。
湛健认为：按期内利率月12‰、逾期利率月20‰计算，已经偿还的180.97万元折算尚欠本金583985元，2015年7月6日前欠利息119447元。
本院认为：双方未约定还款本息计算方式，金信贷款公司应当在接收湛健和安徽灯之都市政工程有限责任公司归还贷款时，书面明确还款项目但未明确，先扣除本金还是先扣除利息都不公平。应当按照利随本清的原则，将还款日所还借款的利息计算后，折算出还款金额占还款日还款本息的比例确定还款本金。本院如此计算，被告还款180.97万元，共还清了1630845.94元的本金及利息（15次还款分别计算情况见附表）。截止2015年12月6日，欠本金369154.06元，利息282906.06，合计652060.81元。
二是逾期违约金的标准。
金信贷款公司认为，逾期加收日万分之十的违约金过高，在开庭时表示逾期利息及违约金可以共按月利率20‰计算。
湛健认为，逾期的违约金过高，应当按银行同期贷款利率的4倍计算。
本院认为：金信贷款公司开庭时表示可以按月利率20‰计算，湛健在交给法庭的利息计算表中也认可逾期利息及违约金共按月利率20‰计算，这个标准也不违反相关规定，应当确认。
三是山川公司的保证责任。
本院认为：安徽灯之都市政工程有限责任公司提供连带责任保证，是否经过董事会同意，只对公司内部产生相应的法律后果，不能对抗担保债权人，且该公司在债务到期后的2012年12月5日偿还8万元，实际承担了保证责任，保证合同有效。
双方签订的《最高额保证合同》约定的保证期间为借款到期次日起两年。安徽灯之都市政工程有限责任公司在两年内承担了保证责任，2012年12月5日偿还8万元，保证合同从2012年12月6日开始计算诉讼时效，金信贷款公司2015年9月10日才向本院提起诉讼，早已超过诉讼时效，不再承担保证责任。
本院认为：湛健向金信贷款公司借款事实清楚，约定的利率、期限、责任明确，未按时还款应当承担违约责任。但约定逾期违约金加收日万分之十，超出法律保护的范围，依法应当限制在双方认可的逾期利息及违约金总额按月利率20‰计算。
山川公司应当对湛健欠款承担保证责任，但金信贷款公司未在诉讼时效期间提起诉讼，保证人山川公司依法免除保证责任。
根据《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百三十五条、《中华人民共和国合同法》第二百零六条、《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十六条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第三十四条之规定，判决如下：
一、被告湛健偿还原告金寨县金信小额贷款有限责任公司欠款本金369154.06元，自2012年8月29日起到11月28日按月12‰承担利息，自2012年11月29日至付清之日止按月20‰承担利息及违约金；于判决生效后30日内付清。
二、驳回原告金寨县金信小额贷款有限责任公司对被告安徽山川建设有限公司承担连带清偿责任的请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，时加倍支付迟延履行期间的债务利息。
受理费19557元，减半收取9778.5元。金寨县金信小额贷款有限责任公司负担5778.5元，湛健负担4000元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起15日内向本院递交上诉状，并按对方当事人人数或者代表人人数提出副本，上诉于安徽省六安市中级人民法院。
审判员 胡家栋
二〇一五年十二月十五日
书记员 郭 洪
附相关法律条文
《中华人民共和国民法通则》第九十条合法的借贷关系受法律保护。
第一百三十五条向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为二年，法律另有规定的除外。
《中华人民共和国合同法》第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
《中华人民共和国担保法》第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十六条连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起六个月内要求保证人承担保证责任。
在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。
《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第三十四条一般保证的债权人在保证期间届满前对债务人提起诉讼或者申请仲裁的，从判决或者仲裁裁决生效之日起，开始计算保证合同的诉讼时效。
连带责任保证的债权人在保证期间届满前要求保证人承担保证责任的，从债权人要求保证人承担保证责任之日起，开始计算保证合同的诉讼时效。
本息计算明细表
还款日期
还款金额（元）
还款期限（天）
期内利息（元）
逾期天数（天）
逾期利息（元）
还本计算方式
实际归还本金（元）
2012.8.29
63000
1
25.2
63000／（63000＋25.2）＊63000
62974.81
2012.8.31
42000
3
50.4
42000／（42000＋50.4）＊42000
41949.66
2012.9.4
105000
7
294
105000／（105000＋294）＊105000
104706.82
2012.12.5
80000
90
2880
7
373.52
80000／（80000＋3253.52）＊80000
76873.63
2013.1.11
80000
90
2880
44
2347.84
80000／（80000＋5227.84）＊80000
75092.83
2013.3.1
1000000
90
36000
93
62031
1000000／（100000＋98031）＊1000000
910721.10
2013.4.3
164700
90
5929.2
126
13841.72
164700／（164700＋19770.92）＊164700
147048.06
2013.6.25
40000
90
1440
209
5576.12
40000／（40000＋7016.12）＊40000
34030.88
2013.7.29
40000
90
1440
243
6483.24
40000／（40000＋7923.24）＊40000
33386.72
2013.9.5
40000
90
1440
281
7497.08
40000／（40000＋8937.08）＊40000
32695.04
2014.3.6
35000
90
1260
462
10785.39
35000／（35000＋12045.39）＊35000
26038.68
2014.4.18
35000
90
1260
505
11789.23
35000／（35000＋13049.23）＊35000
25494.69
2014.5.22
40000
90
1440
539
14380.52
40000／（40000＋15820.52）＊40000
28663.29
2014.7.8
25000
90
900
585
9754.88
25000／（25000＋10654.88）＊25000
17529.16
2014.9.6
20000
90
720
645
8604.3
20000／（20000＋9324.3）＊20000
13640.56
合计
1809700
注明：利息=还款金额＊还款期限＊日利率（0.0004）
注明：利息=还款金额＊逾期天数＊日利率（0.000667）
1630845.9
说明：到2015年12月6日未归还本金=2000000-1630845.94=369154.06元，期内利息=369154.06＊90＊4=13289.55元，逾期利息369154.06＊1095＊6.67=269617.2元，应归还本息=369154.06＋13289.55＋269617.2=652060.81元。