福建省福州市台江区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）闽0103刑初403号
公诉机关福州市台江区人民检察院。
被告人覃昌莲，女，1956年2月25日出生，汉族，专科文化，案发前系延边老山神酒业有限公司福州分公司总经理，户籍地天津市滨海新区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年11月11日被抓获，同月18日被刑事拘留，同年12月15日被逮捕。现羁押于福州市第二看守所。
辩护人张宏，福建司安律师事务所律师。
辩护人覃昌林，男，1953年5月26日出生，汉族，住湖北省荆州市荆州区，系被告人覃昌莲哥哥。
福州市台江区人民检察院以台检公诉刑诉[2017]404号起诉书指控被告人覃昌莲犯非法吸收公众存款罪，于2017年7月10日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。福州市台江区人民检察院指派检察员陈晨燕出庭支持公诉，被告人覃昌莲及其辩护人张宏、覃昌林到庭参加诉讼。诉讼中，福州市台江区人民检察院建议本院延期审理一次。现已审理终结。
福州市台江区人民检察院指控，吉林延边老山神酒业有限公司福州分公司于2013年2月成立，公司地址于福州市台江区八一七中路群升国际住宅区朝西店面2楼，福州市分公司法人代表为韩勇（另案处理），公司实际控制人为韩某2爱（另案处理），被告人覃昌莲任福州分公司总经理。在2013年3月至2014年9月。被告人覃昌莲在担任延边老山神酒业有限公司福州分公司总经理期间，以投资生产吉林省延边老山神酒为由，在福州阿波罗酒店等地举行融资宣传，承诺每月利息2.4%至2.88%不等的高额回报为诱饵，招揽十多名的业务员向某、黄某等136名福州市的中老年人进行非法融资活动，并将吸收款项分为三块：一块作为分公司业务员提成；一块是支付老客户的本金和利息；一块汇入韩某2爱指定的账户。2014年9月福州分公司停止发放利息及本金，经统计吉林延边老山神酒业有限公司福州分公司共向136名被害人非法吸收2003万元人民币，返还利息及本金4304490元人民币，共造成上述136名群众合计15725510元人民币的经济损失，涉案款项尚未追回。
就以上指控，公诉机关提交并当庭出示、宣读了相关证据材料，同时认为被告人覃昌莲的行为已构成非法吸收公众存款罪，提请本院依法追究其刑事责任。
被告人覃昌莲对公诉机关指控的犯罪事实不持异议。
辩护人提出：1、本案形式上均以延边老山神酒业有限公司名义吸收款项、签署借款合同、出具收款收据；实质上，本案款项用途均按老山神公司实际控制人韩某3的指示支付至指定帐户；吸收资金流程并非被告人制定的；被害人报案时也是要老山神公司返还借款。本案非吸主体是老山神公司，应认定为单位犯罪，非吸金额应以被害人实际损失金额来量刑。2、被告人覃昌莲受韩某3、韩某1指示，主要从事统计、报帐、转帐等次要、辅助行为，其认罪悔罪，如实供述犯罪行为，请求对其从轻、减轻处罚。
经审理查明，延边老山神酒业有限公司福州分公司于2013年2月成立，法定代表人为韩某1（已判决），公司实际控制人为韩某2爱（另案处理）。被告人覃昌莲于2013年3月至2014年9月间担任延边老山神酒业有限公司福州分公司总经理，负责公司管理及业务开展。该公司以投资生产吉林省延边老山神酒为由，在福州阿波罗酒店等地举行融资宣传，承诺每月利息2.4%至2.88%不等的高额回报为诱饵，向张某、林某1、黄某、林某3等136名中老年人非法吸收资金共计人民币2003万元，扣除返还的利息及本金，共造成直接损失达人民币15725510元。上述涉案款项均通过现金或被告人覃昌莲的工商银行帐户（帐号分别为62×××87、62×××58）流转，除部分用于业务员提成、支付韩某2爱老客户的本金和利息外，60%的钱款均汇入韩某2爱指定的个人账户。被告人覃昌莲庭审中自述非法所得人民币61600元。
上述事实，有公诉机关提交并经法庭审理当庭举证、质证的被害人黄某、林某1、翁某、方某等人的陈述、证人林某2、严某的证言、被告人覃昌莲的供述、同案犯韩某1的供述、辨认笔录、到案经过、延边老山神酒业有限公司非法集资案件受害群众一览表、被告人覃昌莲自书的帐本、户籍证明、照片、企业信息、企业变更情况、内资企业登记基本情况表、分公司设立登记申请书、延边老山神酒业有限公司章程、企业法人营业执照、任命书、经营场所租赁合同、食品流通许可证、覃昌莲名下卡号为62×××87、62×××58的流水明细、张某、林某1、黄某、林某3等136名被害人与延边老山神酒业有限公司签订的借款合同书、老山神酒业有限公司出具的收款收据、同案犯判决书、抓获经过、临时羁押证明、情况说明等证据予以证实，且证据来源合法，内容客观真实，证据间能相互印证，予以确认。
本院认为，被告人覃昌莲违反国家金融管理制度，伙同他人非法吸收公众存款，金额达人民币2003万元，造成经济损失人民币15725510元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人覃昌莲的事实清楚、证据确实充分，指控罪名成立。被告人覃昌莲归案后如实供述自己的罪行，且当庭认罪，可酌情从轻处罚。关于本案系单位犯罪的辩护意见，经查，现有证据能够证实延边老山神酒业有限公司福州分公司成立以来，以实施非法吸收公众存款犯罪为主要活动，所吸收的公众存款人民币2003万元并未进入分公司或总公司账号，而直接进入个人账户，无法证实资金用于公司开展生产经营活动，因此，本案不能以单位犯罪论处；关于被告人覃昌莲受韩某3、韩某1指示，主要从事统计、报帐、转帐等次要、辅助行为，应从轻、减轻处罚的辩护意见，经查，被告人覃昌莲系延边老山神酒业有限公司福州分公司总经理，实际负责公司管理及业务开展，涉案款项均经其个人帐户流转，被告人覃昌莲在整个犯罪中起着不可或缺的作用，故辩护人的上述辩护意见与已查明的事实及在案证据不符，本院不予采纳。现根据被告人的犯罪事实、性质、情节及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第六十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条第（十一）项、第三条第二款、第三款之规定，判决如下：
一、被告人覃昌莲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七
年，并处罚金人民币二十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即刑期自2016年11月11日起至2023年11月10日止。罚金限于本判决生效后十日内一次性向本院缴纳。）
二、责令被告人覃昌莲退出非法所得人民币61600元，按比例返还各被害人。
三、责令被告人覃昌莲继续退赔各被害人的经济损失。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 王惠萌
人民陪审员 陈建珠
人民陪审员 郑少能
二〇一八年二月七日
书 记 员 赵 航
本案引用的法律及司法解释
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：
（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：
（十一）其他非法吸收资金的行为；
第三条第二款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；
（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。
非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。
第三款非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。