安徽省合肥市包河区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）包刑初字第00536号
公诉机关合肥市包河区人民检察院。
被告人贺某某，男，1983年3月22日出生，汉族，捕前在外务工，户籍所在地湖南省怀化市溆浦县。2014年3月20日被怀化铁路公安处乘警�队抓获。2014年3月27日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被合肥市公安局包河分局刑事拘留，同年4月29日被逮捕。现羁押于合肥市第二看守所。
辩护人王丁，安徽禾森律师事务所律师。
合肥市包河区人民检察院以包检刑诉（2014）363号起诉书指控被告人贺某某非法吸收公众存款罪，于2014年7月3日向本院提起公诉并建议适用简易程序审理。本院依法变更适用普通程序审理并组成合议庭，公开开庭审理了本案。合肥市包河区人民检察院指派检察员李代娣出庭支持公诉，被告人贺某某及辩护人王丁到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
合肥市包河区人民检察院指控：
2002年以来，广东某租赁服务有限公司及其关联公司广东某保健品连锁经营管理有限公司、广东某健康产业超市有限公司、广东某实业投资有限公司（法定代表人均为蒋某某），在未经中国人民银行批准的情况下，�全国各地以开设分公司及子公司形式设立分支机构，采取会员制消费、区域合作、人民币资金借款、汽车融资租赁等模式，以高额回报为诱饵，在全国范围内进行非法吸收公众存款活动。
2007年8月，广东某保健品连锁经营管理有限公司在合肥成立分公司，2009年、2010年又分别成立广东某租赁服务有限公司合肥分公司、合肥某租赁服务有限公司（以下统称“合肥某公司”），公司实际控制人均为蒋某某。上述公司事实上均由一套人员和办事机构组成，在广东邦家公司的领导和授意下从事非法吸收公众存款活动。2010年1月，被告人贺某某担任市场总监，后刘某某（已判决）担任市场部执行经理，以上二人负责公司的经营管理工作。2010年4月，闪某（已判决）主管财务，负责合肥某公司财务工作，收取资金、发放利息，并将所剩余的资金汇往广东总公司指定账户。合肥某公司业务人员在合肥市多个社区、超市等公共场所发放宣传材料，通过体检、健康讲座，参观考察等方式吸引注意，并许诺高息回报为诱饵引诱社会公众加盟总公司推出各种投资模式，还以总公司及关联公司等名义与330余人签订《区域合作合同》、《人民币借款合同》等书面协议，向社会不特定公众吸收资金5900余万元。合肥某公司普通的市场部员工提成其所吸收资金的4.5%；各个市场部经理（即部门经理）提取该部门吸收资金的1.5%，提取其本人所做业务的3%；执行经理提成所有市场部总业务额的1%，市场总监提成所有市场部总业务额的1.5%。2011年5月，被告人贺某某从合肥某公司离职。经安徽省人民检察院司法鉴定中心司法会计检验报告检验：从送检的报案材料中检出被告人贺某某非法吸收公众存款数额4343000元。
公诉机关向法庭提供了如下证据：1、被告人贺某某的�述和辩解；2、证人严某、孙某、王某甲、谢某等人的证言；3、同案犯陈某某、刘某某、闪某、蒋某某、张某、吴某某等人的供述；4、公司设立登记申请书、营业执照、外资企业基本注册信息查询单、全国邦家管理层通讯录、合肥某公司通讯录、邦家公司消费卡、汽车租赁业务提成比例分配表等书证；5、鉴定意见：安徽省人民检察院司法鉴定中心司法会计检验报告；6、被告人的户籍证明、归案经过；7、同案犯刑事判决书等证据，据此认为，被告人贺某某的行为触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，构成非法吸收公众存款罪，提请本院依法惩处。
被告人贺某某对指控的事实无异议。其辩护人提出了如下意见：被告人贺某某系从犯；归案后能如实供述自己罪行；积极退缴赃款5万元；另其两个子女年幼，自己是家庭唯一能获得收入的人等意见，希法庭对其判处十个月至一年四个月有期徒刑并适用缓刑。
经审理查明：2002年以来，广东某租赁服务有限公司及其关联公司广东某保健品连锁经营管理有限公司、广东某健康产业超市有限公司、广东某实业投资有限公司（法定代表人均为蒋某某），在未经中国人民银行批准的情况下，在全国各地以开设分公司及子公司形式设立分支机构，采取会员制消费、区域合作、人民币资金借款、汽车融资租赁等模式，以高额回报为诱饵，在全国范围内进行非法吸收公众存款活动。
2007年8月，广东某保健品连锁经营管理有限公司在合肥成立分公司，2009年、2010年又分别成立广东某租赁服务有限公司合肥分公司、合肥某租赁服务有限公司（以下统称“合肥某公司”），公司实际控制人均为蒋某某。上述公司事实上均由一套人员和办事机构组成，在广东邦家公司的领导和授意下从�非法吸收公众存款活动。2010年1月，被告人贺某某担任市场总监，后刘勇波（已判决）担任市场部执行经理，以上二人负责公司的经营管理工作。2010年4月，闪某（已判决）主管财务，负责合肥某公司财务工作，收取资金、发放利息，并将所剩余的资金汇往广东总公司指定账户。合肥某公司业务人员在合肥市多个社区、超市等公共场所发放宣传材料，通过体检、健康讲座，参观考察等方式吸引注意，并许诺高息回报为诱饵引诱社会公众加盟总公司推出各种投资模式，还以总公司及关联公司等名义与330余人签订《区域合作合同》、《人民币借款合同》等书面协议，向社会不特定公众吸收资金5900余万元。合肥某公司普通的市场部员工提成其所吸收资金的4.5%；各个市场部经理（即部门经理）提取该部门吸收资金的1.5%，提取其本人所做业务的3%；执行经理提成所有市场部�业务额的1%，市场总监提成所有市场部总业务额的1.5%。2011年5月，被告人贺某某从合肥某公司离职。经安徽省人民检察院司法鉴定中心司法会计检验报告检验：从送检的报案材料中检出犯罪嫌疑人贺某某非法吸收公众存款数额4343000元。其中被告人贺某某违法所得12万余元。
案发后，被告人贺某某于2014年3月20日被怀化铁路公安处乘警支队抓获归案。在本院审理期间，被告人贺某某亲属主动代为退缴赃款5万元。
上述事实，有检察机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：
一、被害人陈述及书证
被害人王某乙等40余人作出的相关陈述证实：合肥某公司以高额利息为诱饵，通过广东邦家总公司及关联公司名义与投资人签订《区域合作合同》、《人民币借款合同》、《会员制消费合同》等协议，变相非法吸收公众存款的数额及涉案投资人的人数等情况；同时�资人提供了收据、人民币借款合同、租赁合同、会员制消费合同、邦家区域合作合同、邦家消费卡、会员卡等。
二、被告人供述
被告人贺某某的供述证实：他于2010年1月20日被总公司派到合肥某公司接替陈某某担任合肥某公司经理。2011年5月离开合肥某公司到江西抚州运作波尔山庄。“邦家公司”的经营模式是一开始是以客户购买消费卡的名义让客户投资，实际上就是客户投入现金，公司按月支付利息，年息在15%到21%之间不等。后期又出现了“区域合作计划”、“形象大使”等模式，实际上跟消费卡没有任何区别。邦家公司的流程是公司的业务员在外宣传，把一些客户吸引过来投资，到后期就是老客户带新客户。他担任合肥某公司经理期间发展了20-30人左右的新客户，他接手时已经吸收了2000万元左右的资金，他任职的一年多时间里，又新吸收了1000万元左右的资金。合肥邦家租赁公司由闪某每个月把吸收上来的资金汇总，支付合肥某公司的各项开支、客户的利息扣除之后，剩下的钱交到广东总公司。如果支出不够，广东总部会给合肥这边打钱。实际上合肥某公司吸收上来的资金基本上都汇到广东总公司。
他在邦家公司期间工资是底薪3000元，另加提成，共获得12万余元。
三、同案犯供述
1、同案犯陈某某供述证实：他于2003年年底进入到广州绿色世纪保健品连锁管理有限公司工作，广州绿色世纪公司刚开始是做保健品，后期范围扩大了，涉及到租赁、养老、婴幼儿用品、素成斋。2008年年底公司老总蒋某某在广州成立了广州邦家租赁服务有限公司，并于2010年4月在合肥市成立了合肥某租赁服务有限公司，广州邦家租赁服务有限公司合肥分公司，均属于广东邦家公司的子公司，后期蒋某某将广东绿色世纪保健品连锁管理有限公�注销，成立了广东某健康产业超市有限公司合肥分公司，以上几家公司的直接控制人均为蒋某某，在合肥设立的这几家公司是同一个办公地址，同一套人马，一共五个部，会计闪某。他自2011年7月13日被蒋某某任命为合肥某公司的负责人，主要职责是按照总公司的要求，在街上负责宣传，收集加盟店的业务以及中老年人的联系方式。合肥某公司领导层共有四人，他是市场总监，刘某某是他的助手，方林是以前市场部总经理，财务总监闪某。
公司经营模式：一种是以广东某租赁服务有限公司的名义发放的九星连珠消费卡，从2万元到40万元不等九种金额，后期的积分消费卡分为2万元、5万元、10万元，一年可以兑换几次积分。一种是以广东某租赁服务有限公司的名义进行的区域合作店，期限是36个月，前18个月拿回本金，后18个月参照5%的本金发放月息，合作资金起步5万元，上不封顶，区域合作计划实际上是九星连珠的老客户转过来的一种模式。另一种是民间借贷，是针对江西波尔山庄，期限一年，1万元为单位，利息20%左右。
公司员工工资：市场部拿提成，比例约为6%，其他部门都是工资加奖金。他一共拿到提成有30多万元。
合肥地区总计吸收金额有5000多万元，涉及人员约200多户。
2、同案犯刘某某供述证实：他于2010年4月任合肥某公司执行经理（市场总监助理），协助市场总监发展客户，开拓业务，主要职责是组织客户员工联谊会、带客户去外地参观、组织客户兴趣班、请老师教客户编花、跳舞等。公司业务员上街向老年人做健康问卷调查、推销保健品，后来陆续介绍公司推出的投资模式，让客户投资。合肥某公司的日常管理工作很多，一般每天都要开经理会，他也参加，主要分析研究合肥公司的经营情况，研究解决合肥公�出现的一些问题。
合肥某公司的日常管理是陈某某负责。客户的投资款交到会计闪某，由会计汇到广东总部，会计闪某是总部的人。
3、同案犯闪某供述：她是自2010年4月份在合肥某公司任店长兼收款，后负责财务工作。合肥某公司主要通过消费卡积分、人民币借款、区域合作建店、汽车融资租赁等名义收取现金，其中公司的这种宣传形式大部分都是针对老年人。
合肥分公司由市场总监负责整个市场部，市场总监以前是贺某某，后来是陈某某，刘某某是市场部的执行经理，市场部下设五个分部。公司的人员工资和提成均由合肥某公司自行负责，是通过市场部向外吸收资金来发放人员工资和提成。公司普通的市场部员工提成其所吸收资金的4.5%；各个市场部经理（即部门经理）提成该部门吸收资金的1.5%，提成其本人所做业务的3%；执行经理提成所有市场部总业务额�1%，市场总监提成所有市场部总业务额的1.5%。
作为公司财务职责是负责收款，开收据，之后将钱全部存入她本人的银行账户。到月底，她把本月所收款，除去发员工工资和提成以及其他一些开支后，按照广东总公司财务部负责人张岩的指示转到指定账户。大部分是交通银行，也有工行的，她一共收取约4000多万元的现金，之前合肥某公司可能有2000多万元的业绩，后来因为吸收的存款到期了，后续转了其他的单子，相当于从她手中开出6000多万元的收据。
合肥某公司在每年的3、5、6、9、11、12月要发放利息，所以支出要多一点，合肥某公司的所有账目在月底做好，下月月初她带着账目到广东总公司将所有会计资料交到广东，2012年4月她从公司离职。
4、同案犯蒋某某供述证实：他于2002年在广州成立了广东某保健品连锁经营管理有限公司，自己是法定代表人，2004年在�圳成立绿色世纪深圳分公司，经营保健品销售并向客户推销消费卡，2008年在广州注册成立邦家租赁服务有限公司，2007年8月，广东某保健品连锁经营管理有限公司在合肥成立分公司，2009年、2010年又分别成立广东某租赁服务有限公司合肥分公司、合肥某租赁服务有限公司。广东邦家公司总部设在广州，旗下有18家子公司及全国62家分公司，这些子公司、分公司的法定代表人均是他自己，分公司分别是合肥分公司、北京分公司等。公司主要有三种经营模式：第一，普通的租赁业务；第二，吸引会员的加入，销售会员卡；第三，与当地客户签订区域合作合同，进行合作经营。财务方面，由市场管理中心派驻到各地的财务人员做表上报总公司，然后由各大区总监一起审核报表，核对无误，报他批准后执行。
5、同案犯张岩的供述证实：她和蒋某某系男女朋友关系，曾在绿�世纪保健品公司担任过一段时间的财务工作。根据蒋某某的指令处理一些具体事务。公司的财务账目分为两类，一是可以拿去税务部门报税，应付检查的；二是各个分公司的账目由分公司的财务部门负责。广东是总部，由蒋某某自己负责，她协助。公司涉及的客户及金额，每个公司（包括分公司）的市场部总监是最清楚的。
6、同案犯吴逢笑的供述证实：他于2010年10月开始担任公司财务总监，处理负责日常报销、计发工资。
每个店的财务收支都是自己解决的，就是指返还客户本金及利润的支出，店面所有人员的工资、业务员及市场部各级管理层的提成都要靠吸纳客户的资金来维持。每个店的店面财务在每个月有结余时会上交蒋某某，在不够开支时也会要求蒋某某拨钱。公司正常的租赁业务一直都是亏损的，公司设立的市场管理中心主要业务不是开发租赁市场，而�推销会员卡及区域合作加盟商。公司日常运作所需资金其实都是销售会员卡收入及客户投资区域合作的收入。
四、证人证言
1、证人严某证言证实：合肥某租赁服务有限公司，广州邦家租赁服务有限公司合肥分公司、广东某健康产业超市有限公司合肥分公司的机构和人员情况是一个办公地址，一套人员班子，蒋某某都是实际控制人。一共五个部，会计负责人闪某，三家公司的经营模式，一种是消费卡也称九星连珠卡；一种是区域合作店；一种是民间借贷，是针对江西波尔山庄的，这三家公司从成立到现在总共大约有300人左右的客户。
2、证人孙某证言：她于2011年4月担任合肥某公司六部经理。合肥某租赁服务有限公司、广东某健康产业超市有限公司合肥分公司、广东某健康产业超市有限公司合肥分公司是一个办公地址，一套人马，蒋某某都是实际控制人。
合肥�公司设立市场部，市场部下设五个部。公司经营模式主要是以广东邦家租赁公司名义发放消费卡，一种是以广东某租赁服务有限公司名义进行的区域合作店，一种是针对江西波尔山庄的民间借贷，还有会员消费卡。合肥某公司的员工是按业绩分比例提成。
3、证人谢某证言证实：他于2010年4月通过招聘来到广东邦家合肥分公司，负责汽车租赁，租车的租金都直接交到合肥公司财务。合肥邦家租赁公司租赁等业务经营较少，公司的主要工作系以各种投资模式变相吸收公众存款。
五、物证、书证
1、公司设立登记申请书、营业执照证实：广东某保健品连锁经营管理有限公司、广东某租赁服务有限公司、广东邦家租赁合肥分公司、合肥某租赁服务有限公司、广东某保健品连锁经营管理有限公司合肥分公司成立的时间、经营范围、营业场所等。
2、全国邦家管理层通讯录�合肥某公司通讯录证实：公安机关依法调取邦家公司2011年6月的全国管理层及合肥某公司通讯录，显示2011年6月期间合肥某公司市场部总监贺某某、执行经理刘某某。
3、邦家公司消费卡、汽车租赁业务提成比例分配表证实：案发后公安机关调取了邦家公司于2012年2月2日经蒋某某审批通过的邦家公司消费卡及汽车租赁的提成分配比例。
4、中国银行业监督管理委员会广东监管局办公室关于广东某租赁服务有限公司经营资格认定意见的复函证实：按照《中华人民共和国银行业监督管理法》第十九条规定，“未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立银行业金融机构或者从事银行业经营机构业务活动”。广东某租赁服务有限公司不是经该局批准设立的机构，不具备吸收公众存款的资格。
5、安徽省合肥市包河区人民法院刑事判决书（2013）包刑初字第00405号证实：合肥某公司未经有关部门批准，非法吸收公众存款5900余万元的犯罪事实已为法院生效文书所确认，同案犯陈某某、刘某某、闪某被判处一年四个月至二年四个月不等的有期徒刑。
六、鉴定意见
安徽省人民检察院司法鉴定中心作出多份司法会计检验报告证实：从送检的报案材料中检出同案犯刘某某、闪某参与非法吸收公众存款59743340元；检出同案犯陈某某非法吸收公众存款54218440元；检出被告人贺某某非法吸收公众存款4343000元。
七、被告人归案经过证实：贺某某系被抓获归案；被告人户籍证明证实：贺某某犯罪时已达完全刑事责任年龄。
本院认为：广东某租赁服务有限公司及相关公司在合肥设立的公司，未经银行业监督管理机构批准，以高额回报为诱饵，变相吸收公众存款5900余万元，扰乱金融秩序；被告人贺某某作为合肥某公司的主管人员，变�吸收公众存款达4343000元，数额较大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实充分，罪名成立，本院予以支持。在共同犯罪中，被告人贺某某虽是合肥某公司的市场总监，但对公司的经营决策、收入分配、人事管理等重大事项均无权决定，全部由广东总公司制定，其参与变相吸收公众存款犯罪活动，起次要作用，系从犯，依法应从轻或减轻处罚。被告人贺某某归案后能如实供述自己的犯罪事实，可对其从轻处罚；在本院审理期间其亲属主动退缴部分赃款，也可酌情从轻处罚。综合以上量刑情节，根据本案事实、性质及后果，决定对被告人的刑事处罚。被告人的辩护人提出与以上相同的意见，予以采纳。
据此，案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人贺某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，并处罚金三万元。
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年3月20日至2015年3月19日止。罚金于判决生效后十日内缴纳。）
二、被告人贺某某退缴在案的违法所得五万元，发还被害人；继续追缴被告人贺某某违法所得七万元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省合肥市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 凌圣荣
审 判 员 李 莉
人民陪审员 吴 燕
二〇一四年十月十四日
书 记 员 宋 边
附：本案适用的法律条文
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条【非法吸收公众存款罪】非法吸收公�存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第二十五条【共同犯罪概念】共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第二十七条【从犯】在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。