山东省金乡县人民法院刑 事 判 决 书（2014）金刑初字第130号公诉机关金乡县人民检察院。被告人王保明，原济宁新宝相置业有限公司董事长兼股东。因涉嫌犯抽逃出资罪于2012年4月11日被金乡县公安局刑事拘留，同年4月17日被变更为取保候审。2013年10月4日因涉嫌犯抽逃出资罪被金乡县公安局刑事拘留，2013年11月8日被金乡县人民检察院批准逮捕，同日由金乡县公安局执行逮捕。现羁押于金乡县看守所。辩护人周高峰，山东中昊律师事务所律师。金乡县人民检察院以金检公诉刑诉（2014）118号起诉书、金检公诉刑追诉（2014）1号追加起诉决定书指控被告人王保明犯抽逃出资罪、诈骗罪，于2014年6月6日、2014年9月29日向本院提起公诉，本院审查后于当日立案，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。在本案审理期间，金乡县人民检察院先后于2014年9月5日、2014年12月29日建议对本案延期审理，本院先后于2014年9月5日、2014年12月30日作出延期审理的决定，并于2014年9月29日、2015年1月29日恢复对本案的审理。金乡县人民检察院指派检察员焦囡出庭支持公诉，被告人王保明及其辩护人周高峰到庭参加诉讼。现已审理终结。金乡县人民检察院指控：一、抽逃出资罪2011年3月29日，被告人王保明成为济宁新宝相置业有限公司股东后，因工程建设需要重新验资，其资金不足，遂找到冯某帮忙。冯某于2011年8月23日将1000万元存入济宁银行股份有限公司金乡支行济宁新宝相置业有限公司账户（账号25×××79），济宁经纬会计事务所有限公司于2011年8月24日对该1000万元实收资本验资后，被告人王保明违反《中华人民共和国公司法》第二十八条关于足额出资的规定，安排冯某于当日在网上将1000万元转入济宁龙胜科技有限公司。金乡县人民检察院追加起诉指控：二、诈骗罪2011年9月份，被告人王保明虚构济宁新宝相置业有限公司承建的金乡县化工园区综合服务区大楼的记账凭证，隐瞒该大楼建设过程中欠账的真相，骗取被害人贾某501.203万元。针对上述指控，公诉机关提供了股权转让协议、记账凭证、付款凭证等书证，证人肖某、朱某、靳某、李某甲、沈某甲、沈某乙等人的证言，被害人贾某陈述，被告人王保明的供述等证据材料。公诉机关认为，被告人王保明的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款、第二百六十六条之规定，应以抽逃出资罪、诈骗罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。被告人王保明对起诉书指控的抽逃出资罪的事实及罪名无异议。对起诉书指控的诈骗罪事实及罪名有异议，辩称其是以股权抵押的形式向贾某借款，已经把股权按照约定给了贾某，其行为不构成诈骗罪。其辩护人发表如下辩护意见：一、被告人王保明不构成抽逃出资罪，根据2014年4月24日第十二届全国人大常委会第八次会议通过的关于《中华人民共和国刑法》第一百五十八条、第一百五十九条的解释之规定，只适用于依法实行注册资本实缴登记制的公司。根据罪刑法定及从新兼从轻的原则被告人的行为不构成抽逃出资罪。二、被告人王保明不构成诈骗罪。被告人王保明通过刘某向北京天首公司融资借款，借贷主体是两个公司，借款的用途是将借款用于公司经营，被告人没有非法占有的目的。被告人王保明与贾某之间的借贷关系系自然人之间的合法的民间借贷，被告人王保明没有隐瞒该大楼建设过程中欠账的真相，公诉机关指控其犯诈骗罪缺乏事实依据。经审理查明：一、抽逃出资事实经审理查明被告人王保明抽逃出资的事实与起诉书指控的一致。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据予以证实：1、书证（1）关于新宝相公司王保明抽逃注册资本金等问题影响化工园区综合服务楼建设的报案材料，证实被告人王保明抽逃出资造成的影响。（2）济宁银行关于新宝相置业有限公司存款明细，证实新宝相公司于2011年8月23日进账投资款1000万元，这1000万元次日全部转入山东鸿顺集团有限公司安装分公司和济宁龙胜科技公司。（3）山东鸿顺集团有限公司安装分公司、济宁龙胜科技有限公司企业信息，证实两企业的基本信息情况。（4）银行单据，证实山东鸿顺集团有限公司安装分公司于2011年8月24日向济宁龙胜科技有限公司汇款500万元。（5）经纬审检字（2011）47号审计报告，证实济宁新宝相公司审计情况，公司股东王保明将实收资本1000万元补足到位并于2011年8月23日存入济宁银行。（6）济宁新宝相置业有限公司变更登记申请书、企业信息、企业变更情况，证实济宁新宝相置业有限公司股东于2011年3月29日由刘俊东、张腾孚等人变更为王保明，认缴出资1000万元；2011年9月6日股东由王保明变更为王保明和贾某。（7）金乡县工商行政管理局立案审批表、行政处罚决定书、行政处罚告知书，证实济宁新宝相置业有限公司因未按规定申报2010年度企业年检被罚款10000元，并限期接受年检。（8）委托书，证实济宁新宝相置业有限公司委托沈娟兰去工商部门接受新宝相置业有限公司未按规定申报2010年度企业年检调查事宜，并处理2010年度企业年检补检相关事宜。（9）会议纪要，证实王保明以股权转让的方式全额收购济宁新宝相置业有限公司，并应注入规定额度的资本金。2、证人证言（1）证人韩某的证言，证实其是济宁化工园区管委会规划局局长，大约在2011年3月份，其当时还没来化工园区上班，事后听说王保明与济宁同诚建筑安装公司签订了施工合同，由于新宝相原公司债务纠纷及王保明的资金不能及时支付到位，工程建设迟迟未能启动，后经协调，济宁同诚开工建设，期间工程又被迫停工多次，后来王保明说外出筹集资金，因他未筹集到资金又不与管委会见面，管委会就与王保明的新宝相公司解除了合同。王保明在新宝相公司验资时的注册资金是1000万元，听说在验资后，就被王保明抽去了。（2）证人黄某的证言，证实其是济宁鸿顺集团安装分公司的副经理。2011年8月24日，其公司与济宁银行市北支行的李丽经理关系较熟悉，当时，李丽曾要求将一笔500万元的款项汇到其公司账户上，然后要求其公司汇往济宁龙胜科技有限公司。其公司在收到500万元后即以电汇的形式汇给了济宁龙胜科技公司，其他的没有与龙胜公司有生意往来。（3）证人冯某的证言，证实2011年8月份，济宁新宝相置业有限公司的王保明通过关系找到其，要求其帮他公司在金乡做一个验资业务，验资资本是1000万元，利息每天1万元。其筹集到了1000万元汇到王保明的账户，然后又转到新宝相公司账户上，做完验资报告后，其就以网上转账的方式从新宝相公司账户上将1000万元转出，帮助新宝相公司的王保明做完了验资业务。（5）证人肖某的证言，证实其是济宁新宝相置业有限公司的副总经理，主要负责济宁化工园区综合楼的施工。2011年，王保明给其说过公司需要重新验资，他没有钱，想通过中介公司做这个事。是沈某乙与王保明具体做的验资的事，其没有经手。（6）证人周某的证言，证实其是金乡县工商局企业注册局局长。济宁新宝相置业有限公司在2011年8月24日因2010年度未年检被金乡县工商局立案调查，2011年8月30日金乡县工商局向济宁新宝相置业有限公司做出了限期接受年检，罚款10000元的处罚。当时济宁新宝相公司委托了济宁经纬会计师事务所出具审计报告，该审计报告上注明了新宝相公司没有去年账目，公司原股东全部退出，变更后的注册资本仍为1000万元，其中王保明1000万元。新股东接手公司后重新建账，经审计王保明将实收资本1000万元补足到位，并于2011年8月23日存入济宁银行股份有限公司金乡支行济宁新宝相公司的账户1000万元，可理解为是济宁新宝相公司重新注入1000万资本金，并且审计报告中的资产负债表和损益表中都体现出该公司在2010年度没有经营，因为济宁新宝相公司的注册资本还在，工商局才通过了该公司的年检。3、被告人供述被告人王保明的供述，证实2010年刘俊东出事后其接手了新宝相公司，于2011年3月变成该公司的法人，出资1000万元。实际上其没有出资，是通过房某联系的一个济宁的专做注册资本的中介公司，让这家公司帮助其重新验资，把1000万打到其公司账户上，工商局验完之后就还回去，一共用了2天其支付了10多万。上述事实清楚，证据充分，足以认定。二、诈骗事实2010年2月2日，刘俊东注册成立了济宁新宝相置业有限公司，经营济宁化工园区综合服务楼项目，后因犯抽逃出资罪被金乡县人民法院判处刑罚。2011年3月29日被告人王保明从刘俊东处接手新宝相置业有限公司，成为济宁新宝相置业有限公司股东，并于2011年5月份与济宁同诚建筑安装公司签订施工合同，委托济宁同诚建筑公司继续建设济宁化工园区综合服务楼项目，先期投入均由同诚建筑公司垫资建设。后因资金紧张，2011年8月份，王保明通过济南的刘某认识了北京天首投资基金管理有限公司的贾某，为了从贾某处借到钱，王保明安排肖某、朱某等人伪造了新宝相置业有限公司相关的账目凭证，并以电子邮件方式发给贾某进行审核。后贾某决定以个人名义借钱给王保明，并与王保明商定以股权转让的方式来控制风险。2011年9月6日，贾某与王保明签订了股东决议、股权转让补充协议、付款约定等合同，约定由贾某出借2000万元以受让济宁新宝相置业有限公司90%的股权，双方一致同意自贾某方将90%的股权转让款支付到王保明方账户之日起，王保明方有权在满6个月至12个月内回购该90%的股权。就公司的管理经营方面，双方约定贾某作为公司的法定代表人不参与公司的日常管理、经营。当日，贾某和王保明办理股权转让过户手续。贾某通过银行卡汇给王保明1930万元（扣除当月70万元的溢价款）。王保明收到上述款项后，向刘某、沈某甲、沈娟兰等人偿还个人借款及支付购车费用共计398.203万元。后因资金困难，济宁新宝相置业有限公司无法继续经营，无力偿还借款，其承建的济宁化工园区综合服务楼项目停工。上述事实有经庭审举证、质证的下列证据予以证实：1、书证（1）被告人王保明的户籍证明，证实被告人王保明的年龄及身份情况。（2）江苏省泰州市公安局永安洲派出所出具的抓获证明，证实被告人王保明被抓获的时间、地点及经过。（3）便笺、记账凭证，证实向贾某发送的记账凭证等账目系肖某、朱某等人伪造。（4）股权转让协议、股东决议、补充协议，证实新宝相置业有限公司吸收贾某为新股东，免去王保明执行董事、法定代表人职务，贾某担任公司执行董事、法定代表人职务。王保明与贾某于2011年9月6日签订股权转让协议，约定王保明将济宁新宝相置业有限公司90%的股权转让给贾某，股权转让款2000万元，贾某将90%的股权转让款支付到协议约定的账户之日起，王保明有权在满6个月以上12个月以内回购该股权。（5）王保明书写的承诺书，证实王保明承诺在股权回购期内，济宁新宝相置业有限公司对外承担的债务对股东贾某造成的损失由王保明自己承担。（6）付款约定及付款凭证、银行交易记录查询、记账凭证，证实贾某向王保明提供的账户中转入1930万元及该款的去向。（7）王保明向刘某出具的借条五张，证实2011年8月20日、2011年8月25日、2011年8月29日、2011年9月1日、2011年9月4日，王保明先后五次向刘某借款111万元的事实。（8）王保明向古某出具的借条，证实2011年6月19日王保明向古某借款20万元的事实。（9）金乡县公安局经侦大队出具的办案说明，证实王保明收到贾某1930万元款后，曾向翁田生、孙建华等人名下的银行卡汇款或者转账，但办案民警经多方查找未联系到上述人员，无法确定汇款的性质。（10）汽车销售发票，证实王保明购车的事实。2、被害人陈述被害人贾某的陈述，证实其在天首投资基金管理有限公司任总裁，做股权投资，是济宁新宝相置业有限公司的法人。经人介绍其认识了王保明和刘某，王保明想从公司借钱，并提供了新宝相置业有限公司在建工程相关复印件，公司人员没有实地查看，都是让王保明、刘某、肖某提供相关付款凭证的电子扫描件通过电脑传输过来的，主要是钢筋、商混、施工单位工程款等相关材料款和工程款，总价在4000余万元，至今其和公司人员没有见到付款凭证的原件。当时其感觉王保明开发的济宁化学工业园的综合楼项目挺好，就以个人名义投了2000万元，扣除了一个月的股价溢价款70万元。2011年9月6日，其与王保明签订了股权转让协议、承诺书和补充协议，约定其不参与公司的经营，并到金乡县工商局办理了法人变更手续，法定代表人由王保明变更为其。2011年10月份王保明交给其公司的行政章、财务章和公司的营业执照的正本、公司的机构代码，别的都在王保明手里。一直到2012年4月13日，化工园区管委会人员到北京找到其，告知其工程用地100亩因王保明违约在2011年底被金乡法院查封了。其到金乡后才知道济宁化工园区综合大楼用地在2011年底被济南历下区法院和高新区法院多次查封。王保明在其不知情的情况下，用截留的公司合同章以新宝相公司的名义，跟他济南三笔债务做的担保，导致综合大楼用地被济南多次查封。当时其先期购买的2000万元是借给王保明的，不是投资该公司的钱，因为王保明无法提供出抵押物，只能以股权转让的方式来降低其的风险，所以其才不参与公司的经营，并让王保明在12个月内可以回购，当时口头上约定的是借款。3、证人证言（1）证人姜某的证言，证实其在济宁化工园区管委会任副主任。2010年3月份开工建设济宁化工园区综合大楼，化工园区管委会向该工程提供了100亩土地，管委会将100亩土地过户在刘俊东注册的济宁新宝相置业有限公司名下（根据合同直供）。大约在2011年3月份，王保明从刘俊东手中接手了新宝相置业有限公司，继续进行综合大楼的开发建设。王保明委托济宁同诚建筑公司进行该项目建设。王保明接手时，两栋综合大楼均建设至地上两层，王保明接手后于2011年5月份继续开工建设，断断续续建设了大约六个月的时间，因王保明无力支付济宁同诚公司施工款，同诚公司便不再继续垫资，工程停工。2011年10月份，管委会与济宁新宝相置业有限公司解除合同。（2）证人朱某的证言，证实其是济宁化工园区综合服务楼工地上的专职会计。王保明向贾某公司项目部发送的新宝相相关的凭证，经与保存的公司记账凭证相比对，发现总共有18张记账凭证和公司账目上不符。2011年贾某到金乡考察济宁化工园区综合大楼之前，时任新宝相公司总经理的肖某让其按一张便笺上的大纲做一份财务报表，其就按肖某说的做了假凭证。过了一段时间，肖某让其将那些假凭证和附件装订成册，放在橱柜内，将真账本放在其他处，为贾总来工地考察做准备。其中5月份及6月33号后的凭证都是假的。大约2011年9月份，肖某安排其将假凭证及附件销毁了。（3）证人肖某的证言，证实2009年刘俊东承建济宁化工园区综合服务大楼工程时注册了济宁新宝相公司，聘请其担任公司的总经理，负责工程。后来刘俊东被判刑，2011年5月至2011年底其负责刘俊东和王保明之间的交接。当时房某找其要工程款，其就找王保明，王保明说他正在跟贾某谈合作融资的事。期间为了让贾某往这个项目上投钱，2011年7、8月份的一天，王保明打电话让其做一个不少于7000万的报表，让贾某相信公司往这个项目上投了这么多钱。并说用地钱、中建六局工程款、房某的工程款、材料款及其他的凭证做一些，并让其比照银行的账单做。其本上都是通过电话告诉其该怎么做报表，需要做多少钱的。假凭证做出来后，其根据假凭证做了一份财务报表，发给王保明指定的邮箱。其是跟当时公司的财务总监沈某乙、会计朱某一起做的。其中3800元的建设银行的现金缴款单、两张给中建六局的电汇凭证（大约3100元）、赵刚400万元的收条、房某的收条都是假的。做这些假凭证和财务报表时，综合服务大楼项目投入的价值应在6000多万，只是很多都是中建六局和房某垫资的。（4）证人靳某的证言，证实其在中建六局土木工程有限公司担任总法律顾问、高级会计师。大约在2010年中建六局负责济宁化工园区综合大楼项目，由李某甲经理负责。刘俊东出事的时候，将综合大楼建设到地上2层了，后来王保明接手了化工园工综合大楼的项目，当时王保明想让中建六局继续承建大楼，其公司担心王保明经济实力，没有同意。中建六局和王保明对先期干的活做了个结算，除了刘俊东给的100万元外，还欠中建六局约4500万元。王保明以变更法人，承担全部债务的方式接受综合大楼的项目，当时王保明只给签了一个结算书，也没有给钱，后来又给了一点钱，很少。贾某提供的新宝相项目复印件中有关中建六局的相关凭证是假的，其公司没有收到这么多钱。（5）证人李某甲的证言，证实大约2010年，当时其担任中建六局土木工程有限公司济宁分公司经理，从济宁新宝相置业有限公司法人刘俊东处承接了济宁化工园区综合大楼项目，当时已经干到地上二层结构封顶了，其公司共垫资4200万元，刘俊东只给了其公司100万工程款，工程暂时停工，后刘俊东出事了。大约2011年3月份，王保明以收购刘俊东济宁新宝相公司100%股份的方式，接手综合服务大楼项目，当时王保明想让中建六局继续承建化工园区服务大楼，双方聘请专门机构清算了一下已完工程，核算到4180万，王保明认可并在结算书上签了字。2011年5月份，其代表济宁分公司和济宁新宝相公司签订了补充协议，王保明作为公司法定代表人签字并盖章，但没有按补充协议给其公司钱，其公司就退出新宝相公司项目了，由济宁同诚公司承建。在2011年其公司将济宁新宝相置业有限公司起诉至金乡法院，2012年8月5日，金乡法院判决新宝相公司支付给其公司工程款和其他费用共计4500万元。后因新宝相公司一直没有给钱，其公司申请法院强制执行，在2013年4月19日，金乡法院将济宁化工园区服务大楼土地查封。现在新宝相还欠其公司4500万元，没有结清，加上违约金和利息就更多了。向其出示的贾某提供的新宝相项目相关凭证中涉及中建六局的复印件都是假的，其公司没有收到新宝相公司这么多钱，这两个加起来都超过3000万了，可新宝相公司一共才给了330万元。（6）证人沈某甲的证言，证实大约2011年3月份，其妹妹将王保明介绍给其，王保明说工程急需用钱，想从其处借钱，用他在泰兴市锦绣华府小区有一套房抵押给其，后其借给他110万元，王保明写了一个还款承诺书，保证如果一年还不上钱，就将房子给其。2011年9月份，王保明将这110万元通过银行转账还给了其。（7）证人沈某乙的证言，证实其2011年7月份在济宁新宝相置业公司任财务主管。关于贾某提供的新宝相项目相关凭证复印件，其中有些是当时的朱会计、肖某和公司网管做的假凭证，一些银行凭证是从电脑中做出来的，当时其也在旁边看着网管在电脑上做假银行凭证。其听肖某和朱会计说王保明找北京那边融资，北京那边要看工程用款，就只好做这些假凭证发给北京，有些凭证其在上面签了字。后来北京给王保明打了1000万，王保明将公司90%的股份转给贾某了。另外证实从2010年开始王保明断断续续从其处借款，其中包括沈娟兰和其朋友的五十多万元钱。（8）证人陆某的证言，证实王保明是其四舅，2011年其曾用自己的身份证为王保明在济南一个建设银行开了一个账户，卡办好后就由王保明拿着。（9）证人王某的证言，证实王保明是其四哥，从2011年春节前一天，王保明陆续从其处借款70多万元，其中借13万说在济南弄个公司，发工资，后来的50多万说在济南接了个工地，借钱做临建。王保明还从其他兄妹那里借过钱。并证实其听说古溪镇一个姓鲍的，分界镇一个叫陈雪红的，通过赌博方式从王保明处赢走了很多钱，其听别人说过，王保明曾经一夜输了七、八十万元。（10）证人房某的证言，证实其是济宁同诚建筑公司的项目经理。2011年5月28日，其公司与济宁新宝相公司签订了承建济宁化工园区综合服务大楼工程，王保明是济宁新宝相公司的法定代表人。根据合同由其公司进行先期垫资建设，按照合同每完成五层付一次工程款（这五层总价款的75%），到当年9月上旬，两栋大楼均建完了7层主体，到了一次付款节点，王保明应该支付858万元，他没有支付任何工程款。考虑到该工程是金乡的重点项目，其继续进行垫资。从10月份开始王保明只往工程中投资了800多吨钢材，没有往工程上投钱，还从其处个人借款大约400万元（包括一开始交给王保明的150万保证金），后来还给其300多万，至今还欠其个人85万元未还。关于贾某提供的新宝相项目相关凭证中涉及到济宁同诚公司的复印件，都不是其打的收据，其也不知情，王保明没给工程款，还其300多万的借款时，其也没给他收条，这几张凭证都不是真的。（11）证人杨某的证言，证实其是济宁同诚建筑公司的人员，2011年5月至2012年11月期间在济宁化工园区服务大楼项目工地做会计。房某让其给王保明打过钱，通过建设银行转账，2011年6月26日转账100万，2011年7月1日转账15万，2011年7月20日转账50万，2011年8月1日转账40万，其听说这些是王保明借房某的钱。房某一开始交给了王保明150万的保证金。王保明没有给工程款，只是用830多吨钢材抵了一部分工程款。后来王保明加上保证金总共还了大约300万元。（12）证人张某的证言，证实其是中国工商银行济南市市中支行客户经理，与刘某相互之间借过钱。2011年9月8日王保明向其卡上分别转了246万元、93万元，9月11日又转给其50万，是王保明帮其拉的存款任务，93万元是王保明买捷豹车的钱。2011年9月9日转到刘某卡上100万元，是王保明欠刘某的钱，是王保明和刘某让把这100万转到刘某卡上的，印象中他们还撕掉了一张借条。（13）证人刘某的证言，证实2011年王保明共向其借款246万元，至今欠其40多万。2011年5月5日，王保明借其和古某100万元，有古某20万元。2011年8月份，王保明向其借款70万，说是用到金乡工地上，给工人发工资。2011年9月借的24万元，其中4万元是他打牌输了，另20万元没有说具体用途。2011年8月份的2万、8万及9月份的7万是他打牌输了向其借的钱。2011年9月份时其分三次转给王保明35万元，没有具体说干什么，其给他转的卡，他没有给其打借条。王保明给其说他在金乡搞了化工园区的大楼，缺资金，让其帮忙联系公司投资。后来其通过朋友联系到贾某，并与王保明一起去找他，王保明介绍其是刘总，其介绍王保明是王总。贾某听了王保明介绍的情况并看了资料后说要开董事会商量，并要求王保明再提供财务报表等。2011年9月份王保明从贾某处借款2000万，王保明转给其400万元左右，除去他买捷豹车的钱，还给其约300万多点。王保明让其借钱，承诺给其5%的股份，没有兑现。其只是在王保明借钱的时候起到了介绍的作用，没有提供什么资料，贾某的公司也来金乡考察过几次。（14）证人项某的证言，证实2011年其在济南王正平的劳务队帮忙管理时认识的王保明，王保明经常以找项目接工程的名义从劳务队借钱。2011年下半年时，王保明从济南长清承接了两个工程，其老板王正平想从王保明手中承接部分工程，交给王保明60万元的保证金，后来王保明还了一部分，剩余的就往后推。后王保明以私人名义找其和王正平借钱，现在基本还清了欠其的借款。（15）证人李某乙的证言，证实其做钢材生意，大约在2011年9月份时，济南的刘某将王保明介绍给了其，王保明从其处买了200多吨的钢材，在金乡开发一个项目，总共是136万余元，目前还欠66378元没有给清。（16）证人顾某的证言，证实2011年9月25日、2011年9月28王保明分两次向其丈夫鲍志东及其名下银行卡上汇入15万元、56万元，可能是王保明偿还给其丈夫的借款。（17）证人古某的证言，证实其在德州销售中央空调。2011年时其认识了王保明，当时王保明在金乡胡集干工程，还给了其工程图纸，其按照图纸做了中央空调的预算。后来王保明因工程开发缺少资金找其借钱，在2011年5月5日和6月19日分别从其处借走了100万元和20万元，都签订了借款协议，后来王保明从其处借了不少钱，每次10万左右，有现金也有转账形式。到现在还欠其260万元的本金。4、被告人的供述被告人王保明的供述，证实其初中毕业后在家搞装修，后来经商，干一点小的工程。济宁新宝相置业有限公司是刘俊东注册的，他出事后，其于2011年3月份接手济宁新宝相置公司，任公司法人。2011年7、8月份因其工程资金短缺，找刘某帮其筹集资金，刘某就联系北京天首投资公司的老板的贾某。后来其和刘某一起去北京见了贾某，刘某介绍说他是济宁新宝相的财务总监，介绍其是总经理。其向贾某借钱时，商议以其公司在建的济宁化工园区综合服务大楼项目做抵押，贾某受让新宝相公司90%的股份，以这种方式来减少他的风险。贾某先实地考察了一下综合大楼项目，2011年9月6日跟其签订的股权转让协议，转让了新宝相90%的股权，并在金乡县工商局办理了股权转让手续。当天贾某往其银行卡上转了1000万元，后又分几次转给了930万元，扣除当月的溢价金70万元，其接手了1930万元。在贾某来与其签订股权转让协议之前，贾某要工地上一些支出情况，其就让肖某给贾某通过网上传了一部分工地费用的相关凭证，贾某借给其钱后，他又要了一部分工地费用的相关凭证，其就让肖某配合刘某做的，传给贾某的凭证有一部分是假的，其当时给他俩说能出的尽量给他出。贾某打给其的1930万元，其偿还了前期欠沈某甲的110万，沈娟兰的56万元借款；给刘某60万的好处费；天津鸿建物业的110万是给中建六局的钱；打给杨某的250万是给房某的，其中150万是退的保证金；转给陆某100多万，陆某的卡是其拿着，跟他无关；给王保亮的钱是当时家里盖房子，王保亮没有用，后来又转给其了；打给李健100万是给的钢材款；转给鲍志东和顾某夫妻70万，有一部分是还他俩的打牌输的钱，一部分是还其在临清工地从他俩那时借的钱；给卞建国的100来万是其跟他打牌输的；给张光耀20万是还其在广西柳州时借他的钱；郭春畅的5万是退他在临清工地的保证金；翁生田的20万是付给他金乡县工程上的消防款；李某乙30万是给他的钢筋款；王建国的40万是还他的借款；打给王鹏的15万元是还买房子时借他的钱；给建研咨询公司的15万是支付大楼的检测费。陆某的银行卡是其拿着的，一开始用30万元买了一台丰田车，当时连续买了三辆车，都卖了；给刘某的钱是好处费；打给李某甲的钱是给中建六局；给古某的钱是还的借款；给王正平的钱是打牌输给他的；给王雪琴的钱是还她的借款；给孙成章的钱是代刘俊东还的工地上的钱；想不起付振振这笔钱是干嘛的了。转给张某的246万元和给刘某的10万及3万，都是给刘某的好处费。其在济宁化工园区综合服务大楼共投资了约1600多万。给工地共送去了1000吨的钢材，价值600来万。其从2011年3、4月份开始接手济宁新宝相的化工园区工程，因资金跟不上，2012年初停工了。其经营的时候都是房某承建的，其没有给房某结算工程款，当时其还借了房某100多万，一共欠房某1400多万。对于刘俊东经营期间的外债其还了360万给中建六局的。其与贾某签订的股权转让协议是一种质押性质的协议，其把公司的证件章子交给贾某了，留下了合同专用章。上述事实清楚，证据充分，足以认定。关于辩护人提出被告人王保明的行为不构成抽逃出资罪的辩护观点。经审理认为，根据《全国人大常委会关于刑法第一百五十八条、第一百五十九条的解释》及《最高人民检察院、公安部〈关于严格依法办理虚报注册资本和虚假出资抽逃出资刑事案件的通知〉》的规定，自2014年3月1日起，除依法实行注册资本实缴登记制的公司以外，……对公司股东、发起人不得以虚假出资、抽逃出资罪追究刑事责任。被告人王保明的行为不构成抽逃出资罪。公诉机关对被告人王保明抽逃出资罪的指控不能成立，辩护人提出的相关辩护观点予以采纳。关于被告人王保明不构成诈骗罪的辩解及其辩护人提出被告人王保明主观上没有非法占有被害人钱款的故意，其行为不符合诈骗罪犯罪构成特征的辩护意见。经查，被告人王保明在本人无资金、无承建高层建筑资质和能力的情况下，从刘俊东手中接手济宁新宝相置业有限公司，开发济宁化工园区综合服务楼项目，因工程建设需要验资，通过中介公司注入1000万元的资本，并在第二天即抽逃该资金。与济宁同诚建筑公司签订施工合同后，先期投入均由同诚建筑公司垫资，后因资金紧张导致工程停工。为了达到从贾某处借钱的目的，王保明安排公司会计等人员通过伪造银行电汇凭证、现金缴款单、记账凭证等欺骗手段，骗取了贾某对公司的信任，使其误以为公司经营状况良好，从而诱使被害人贾某以其个人名义将2000万元借给其。从贾某处借款后，并没有按照与贾某的约定将该款全部用于工程建设，而是相当一部分用于偿还其先期个人借款及个人消费，造成被害人贾某的借款在到期后不能如期偿还，给被害人带来重大经济损失。足以证实其主观上具有非法占有的故意，客观上实施了虚构事实、隐瞒真相的方法，骗取被害人的钱款的行为，符合诈骗罪的犯罪构成特征。被告人王保明及其辩护提出的上述辩解及辩护意见与审理查明的事实不符，本院不予支持。本院认为，被告人王保明以非法占有为目的，骗取被害人贾某钱款398.203万元，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控被告人王保明犯诈骗罪的罪名成立，本院予以支持。但指控的数额不当，本院依法予以纠正。综上，根据被告人王保明的犯罪情节、性质，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人王保明犯诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，并处罚金一百万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年10月4日起至2024年3月27日止；罚金于判决生效后十日内缴纳）；二、被告人王保明违法所得398.203万元应于本判决生效后十日内退赔被害人贾金城。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向济宁市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  马瑞平审 判 员  孟祥勇代理审判员  王璐璐二〇一五年四月二十九日书 记 员  陈佩佩