广东省广州市越秀区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）粤0104刑初318号
公诉机关广东省广州市越秀区人民检察院。
被告人陈嘉晖，出生地广东省广州市，户籍地广东省广州市越秀区。因本案于2015年9月24日被羁押，同日被刑事拘留，2015年10月24日被逮捕，现押于广州市越秀区看守所。
广州市越秀区人民检察院以越检刑诉[2016]282号起诉书指控被告人陈嘉晖犯职务侵占罪，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广州市越秀区人民检察院指派代理检察员黄宏亮出庭支持公诉，被告人陈嘉晖到庭参加诉讼。现已审理终结。
广州市越秀区人民检察院指控，2013年1月至2015年4月，被告人陈嘉晖在位于广州市越秀区起义路173号的广州民爆器材专卖有限公司（以下简称“民爆公司”）担任业务员期间，利用负责收取客户货款等职务便利，通过截留货款支票再非法套取现金的方式，将广州市宏大爆破工程有限公司支付给民爆公司的货款共计2155241.32元予以侵占，并用于个人挥霍。2015年4月20日，被告人陈嘉晖在民爆公司查账后，退还民爆公司100000元。其余货款至今尚未归还。2015年1月至2015年7月，被告人陈嘉晖通过上述手法将广东中人爆破工程有限公司支付给民爆公司的货款共计345000元予以侵占，并用于个人挥霍，至今尚未归还。2015年9月24日，被告人陈嘉晖向公安机关投案自首。公诉机关认为，被告人陈嘉晖的行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款的规定，构成职务侵占罪，并提供被告人供述、司法审计鉴定、银行账户交易明细等相关证据，提请本院依法判处。被告人陈嘉晖有自首情节，依法可以从轻或者减轻处罚。
被告人陈嘉晖对公诉机关指控的事实和罪名均不持异议。
经审理查明，2013年1月至2015年4月，被告人陈嘉晖在广州民爆器材专卖有限公司（以下简称“民爆公司”）担任业务员期间，利用负责收取客户货款的职务便利，通过截留货款支票再非法套取现金的方式，将广州市宏大爆破工程有限公司支付给民爆公司的货款共计人民币2155241.32元予以侵占，并用于个人挥霍。
2015年1月至2015年7月，被告人陈嘉晖通过上述手法将广东中人爆破工程有限公司支付给民爆公司的货款共计345000元予以侵占，并用于个人挥霍。
2015年4月20日，被告人陈嘉晖在民爆公司查账后，退还民爆公司款项人民币100000元，其余款项人民币2400241.32元至今尚未归还。同年9月24日，被告人陈嘉晖主动向公安机关投案，并如实供述了侵占公司款项的事实。
上述事实，有公诉机关提交，并经当庭质证、认证的下列证据证实：
1.被害单位代理人马某的证言：2015年4月，公司查账时发现应收货款金额与客户欠款金额不符。经进一步核对，发现是业务员陈嘉晖利用职务便利与公司的管理漏洞，多次收取客户（广州市宏大爆破工程有限公司）货款和运费后，仅将小部分支票交回公司财务部，大部分支票提供他人套取现金后据为己有。我公司经过与客户广州市宏大爆破工程有限公司核对，2013年1月至2015年4月期间，广州市宏大爆破工程有限公司交给陈嘉晖39张支票，涉及金额2924197.55元。而在此期间，陈嘉晖仅交回公司10张支票，合计金额658956.23元，和现金110000元。在公司查账后，陈嘉晖承认自己截留侵占了公司的货款，于4月20日退还公司100000元货款。
2.证人蔡某（民爆公司出纳员）的证言：今年4月，公司直接与客户对账时才发现陈嘉晖有侵占公司货款的行为。经查账后发现，陈嘉晖是把收取的客户支票通过非法套现来侵占货款的。
3.证人曾某乙（广州市化工轻工总公司财务部副部长）的证言：我在广州市化工轻工总公司财务部工作，民爆公司是广州市化工轻工总公司投资控股公司，但民爆公司是独立核算的单位，财务工作与公司财务部合署办公。陈嘉晖向公司交回110000元现金说是广州市宏大爆破公司的货款，那么财务人员就以广州市宏大爆破公司的货款入账；至于广州宏大爆破公司的支票如何在陈嘉晖手里变换成了现金，只有他本人才知道。广州市宏大爆破公司实际是以支票形式支付款项，公司财务也是在事后调查时才知道的。经过调查发现，陈嘉晖在侵占公司款项的同时，将其他单位通过银行转账支付的货款在填写交款清单时转移至广州市宏大爆破工程有限公司名下，隐瞒该公司的欠款余额。
4.证人梁某的证言，证实被告人陈嘉晖通过梁某公司的对公账户将被陈嘉晖拿来的支票套现，套现后通过现金或转账形式支付给陈嘉晖。
5.民爆公司出具的营业执照和工商登记材料，证实被害单位的类型为其他有限责任公司。
6.被告人陈嘉晖的劳动合同、延续劳动合同协议书、工资清单、工作职责证明等，证实被告人陈嘉晖在案发期间是该公司聘请的职员及其职责范围。
7.广州市宏大爆破工程有限公司出具的付款证明及其公司财务付款记录的明细，证实该公司通过银行支票的方式已向民爆公司的业务员陈嘉晖支付款项2924197.55元。
8.民爆公司出具的收款证明、购销合同、支票存根、增值税发票、入账情况、银行回单，证实该公司收到广州市宏大爆破工程有限公司658956.23元，收到陈嘉晖交回广州宏大爆破工程有限公司货款110000元。广东中人爆破工程有限公司出具的付款证明以及支票存根（被告人陈嘉晖已签认），证实该公司通过银行支票的方式已向民爆公司的业务员陈嘉晖支付款项345000元。
9.民爆公司出具的情况汇报及补充汇报，证实被告人陈嘉晖除了截留对广州市宏大爆破工程有限公司的应收销售货款人民币2155241.32元，还截留了对广东中人爆破工程有限公司的应收销售货款人民币345000元。
10.民爆公司的账号为44×××99的账户交易明细清单，证实民爆公司该账号的资金存取明细情况。
11.银行出具的证人梁某套取支票的银行存款凭条，证实被告人陈嘉晖通过梁某套取支票。
12.被告人陈嘉晖的账户（账号：33×××97、33×××03、33×××11）银行交易明细，证实被告人陈嘉晖的账户经常有大笔资金出入，与于某、梁某有多笔资金往来记录。
13.广东泽信司法会计鉴定所出具的穗司鉴15010231800010号粤泽信鉴字【2015】第80016号鉴定意见书，证实民爆公司业务员陈嘉晖收到宏大爆破工程有限公司转账支票后，未交回民爆器材专卖有限公司的应收销售货款2155241.32元。
14.广东泽信司法会计鉴定所出具的穗司鉴16010231800002号粤泽信鉴字【2016】第80016号鉴定意见书，证实民爆器材专卖有限公司业务员陈嘉晖收到中人爆破工程有限公司转账支票，未交回民爆公司的应收货款345000元。
15.公安机关出具的受案登记表、立案决定书、抓获经过，证实被害单位民爆公司法人代表马某向公安机关报案的经过，以及被告人陈嘉晖于2015年9月24日向公安机关投案的情况。
16.公安机关出具的户籍材料，证实被告人陈嘉晖的基本身份情况。
17.被告人陈嘉晖的供述：我在民爆公司负责对广州市宏大爆破工程有限公司销售业务的送货、收款工作。从2013年1月至今我陆续签收了该公司支付的货款支票39张，涉及款项2924197.55元。我把其中的10张支票658956.23元交回公司入账；其余的29张支票，我通过其他人套取了现金，只交了110000元现金给公司入账，其余宏大公司支付过来的货款，我全部侵占用于个人花费了。我是通过工地上的一个包工头曾某甲介绍认识了一个姓麦的女人和一个叫梁某的人，把支票交给对方。姓麦的女人收取套现金额10%的手续费，梁某收取套现金额8%的手续费。梁某把支票套现后，一个工作日后就把资金转账到我的银行账户，是我在建设银行的账户，账号分别有：62×××54、62×××47。我通过姓麦的女人套取了大概十几张支票，涉及金额约80万元。在我经手的39张宏达公司支付的支票中，就前面十几张约80万是通过姓麦的女人套现，认识梁某以后，后面的支票就是通过梁某套现的。我是2014年5月左右认识梁某，也是包工头曾某甲介绍认识的。通过梁某套现的钱是扣除8%手续费后直接转账到我的账户，我没有再分钱给曾某甲。我结识姓麦的女人和梁某就是想把支票套取现金，我是在工作中认识曾某甲的，是他教我这么干的，我开始也不懂可以这样干。我套现的钱有一部分是支付了套现手续费；还分给了曾某甲约50万元；我在网上开了一间淘宝网店“SWIES品牌店”，卖化妆品的，花了20多万元；其他钱我花在了一个女人身上，叫于某。每个月要花在她那里约10万元，另外还陪她在太古汇购买奢侈品牌的皮包、服装等物品；每次她有急事需要用钱时，我又会给她汇款。钱都花在这些方面了。我还侵占了广东中人爆破工程有限公司付给民爆公司的货款人民币345000元，共九张支票。2015年1月至7月期间，广东中人爆破工程有限公司通过银行支票方式向民爆公司支付地铁21号线11标项目部分货款分九张支票345000元，由我签收。之后我通过其他人套现了现金后占为己有。我是叫梁某的人套现的，收取8%的手续费，将剩下的钱直接转到我的工行账户。这些钱我都花完了。我之前没有主动说出来，是公司并没有拿到这部分支票存根给我确认。我愿意退还公司的货款，但现在没钱。
以上证据，来源合法，查证属实，予以采信。
本院认为，被告人陈嘉晖身为公司职员，利用职务上的便利，将本单位的款项非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控被告人陈嘉晖犯职务侵占罪的事实清楚，证据充分，罪名成立，本院予以支持。被告人陈嘉晖犯罪以后能自动投案，并如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻处罚。被告人陈嘉晖的犯罪行为给被害单位造成重大经济损失，酌情从重处罚。根据被告人陈嘉晖的具体犯罪行为、危害后果、认罪态度等情节，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第五十九条、第六十七条第一款、第六十四条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条之规定，判决如下：
一、被告人陈嘉晖犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年，并处没收财产人民币二十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年9月24日起至2021年9月23日止。没收财产部分应于本判决发生法律效力之次日起一个月内向本院一次缴纳。）
二、责令被告人陈嘉晖将违法所得款人民币2400241.32元退还给被害单位广州民爆器材专卖有限公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省广州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 黄 
人民陪审员 区美琪
人民陪审员 黄小玲
二〇一六年十二月二十九日
书 记 员 陈 燕