甘肃省庄浪县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）甘0825刑初90号
公诉人甘肃省庄浪县人民检察院。
被告人涂雅强,男,1970年9月9日出生,户籍所在地甘肃省平凉市崆峒区。因涉嫌挪用公款罪于2016年4月14日被庄浪县人民检察院取保候审，2016年8月4日被本院重新取保候审。2016年10月17日经本院决定被执行逮捕，现羁押于庄浪县看守所。
辩护人ＸＸ，甘肃晨东律师事务所律师。
庄浪县人民检察院以庄检公诉刑诉（2016）56号起诉书指控被告人涂雅强犯挪用公款罪于2016年8月1日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序公开开庭进行了审理。庄浪县人民检察院指派检察员李杰出庭支持公诉，被告人涂雅强及其辩护人到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
甘肃省庄浪县人民检察院指控：2014年4月至2014年12月,邮储银行灵台县支行在开展草食畜牧及设施蔬菜贴息贷款业务及扶贫贴息贷款过程中被告人涂雅强以贷款金额大、贷款户大多数是山区养牛农户、每季度清息不方便,农户如果不能按时清息会导致贷款逾期不良率上升等理由,要求该行工作人员给农户发放贷款时一次性从农户贷款中按7.38%预扣贷款期限内全部利息,并以以折取现的方式直接将利息扣取,先后预扣农户利息金额共计8288322.69元,分别存在涂雅强利用其弟罗某、妻侄王某、弟媳田某、妻姐夫杨某及灵台支行工作人员黄某、黄某妻子王某1、黄某母亲任某等人的身份证所办的邮储银行存折或银行卡账户中,并由涂雅强持有保管。被告人涂雅强利用职务便利,先后将329.1万元挪用给个人进行营利经营活动。其中挪用给做砖厂生意的白某118.1万元。挪用给平凉圣淘沙水族馆老板师某13万元。挪用给灵台修路工程老板马某70万元。挪用给程某60万元。挪用给平凉市长兴运业有限责任公司王某2和魏某共计68万元。上述所挪用329.1万元公款归还后,2014年12月20至12月底在邮储银行平凉市分行调查督促下全部以现金方式返还原草食畜牧和设施蔬菜贴息贷款及扶贫贷款预扣利息农户。
公诉机关为支持其指控，当庭出示了书证任职文件、账户明细，证人证言，被告人的供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告人涂雅强作为国有金融机构工作人员,利用其担任邮储银行灵台支行行长的职务便利,先后将329.1万元公款挪用他人进行营利活动,情节严重,应当以挪用公款罪追究其刑事贵任。
被告人涂雅强辩称公诉机关指控他与马某一起吃饭时让马某把他侄王某安排到马某负责的工程干活不是事实，他在饭桌上没有说安排活的事情。他将草食畜牧及设施蔬菜业务预扣的农户利息存在罗某、王某、田某、杨某名下，黄某、王某1、任某名下存的是扶贫贴息贷款从农户处预扣的利息，他没有动过扶贫贴息贷款利息。他对公诉机关指控的其余事实均无异议，他认为自己构成犯罪，但不构成挪用公款罪，因为涉案款不是公款。
被告人的辩护人提出如下辩护意见：一、起诉书指控被告人犯挪用公款罪在犯罪客体和客观方面不能满足犯罪的构成要件。挪用公款罪的客体为公款，但被告人挪用的钱款不属于刑法范畴的公款；挪用公款是职务犯罪，客观方面要求犯罪手段与法定职务有直接关联，要利用职务之便，但被告人管理预扣利息的行为与其职务、职权没有关联。挪用公款罪的设立旨在保护单位公款的使用权，但邮政银行的公款使用权并未受到侵犯。被告人作为邮政银行的行长，将预扣的资金借给他人使用，是出于为单位利益考虑，不应认定为挪用公款。二、公诉机关将出借款项全部认定为用于营利活动，将没有超过三个月期限的借款按照挪用公款认定，不符合法律规定，被告人给白某2014年11月11日的18.3万元借款，2014年11月22日的10万元借款，2014年12月16日的2.3万元借款，给师某的13万元借款，给马某的40万元借款，给程某2014年11月16日的5万元借款，给王某22014年12月6日的13万元借款，以上合计101.6万元借款均未超过三个月，且是否属于用于经营活动证据不清，应予排除。三、被告人在侦查阶段如数供述犯罪事实，当庭对公诉机关指控的犯罪事实供认，系初犯、偶犯，挪用的资金已全部归还，给单位没有造成经济损失。请求法庭给被告人判处缓刑。
经审理查明，2014年4月至2014年12月,中国邮政储蓄银行股份有限公司灵台县支行在开展草食畜牧及设施蔬来贴息贷款业务及扶贫贴息贷款过程中，被告人涂雅强作为该行行长，以贷款金额大、贷款户大多数是山区养牛农户、每季度清息不方便,农户如果不能按时清息会导致贷款逾期不良率上升等理由,要求该行工作人员给农户发放贷款时一次性从农户贷款中按7.38%预扣贷款期限内全部利息,并以折取现的方式直接将利息扣取,先后预扣农户利息金额共计8288322.69元,将草食畜牧及设施蔬菜贴息贷款预扣的农户利息存在涂雅强利用其弟罗某、妻任王某、弟媳田某、妻姐夫杨某的身份证所办的邮储银行存折或银行卡账户中，将扶贫贴息贷款预扣的农户利息存在灵台支行工作人员黄某、黄某妻子王某1、黄某母亲任某的身份证所办的邮储银行存折或银行卡账户中,并由涂雅强持有保管。被告人涂雅强利用职务便利,先后将其中329.1万元挪用给个人进行营利活动。上述所挪用公款归还后于2014年12月20至12月底左右,在邮储银行平凉市分行调查督促下全部以现金方式返还原草食畜牧和设施蔬菜贴息贷款及扶贫贷款预扣利息农户。
上述事实，被告人在开庭审理过程中无异议，且有书证庄浪县人民检察院立案决定书、起诉意见书，涂雅强户籍证明、中国邮政储蓄银行平凉市分行便函、中国邮政储蓄银行股份有限公司灵台县支行营业执照、组织机构代码证、任免职文件，罗某、田某、王某、杨某、任某、王某1、黄某的邮政银行账户明细，甘肃省、平凉市、灵台县相关单位关于草食畜牧贷款的相关文件，中国邮政储蓄银行股份有限公司灵台县支行预扣客户利息资金账实对账表及相关调查谈话和贷款资料、灵台县支行预扣客户利息汇总表、灵台县支行说明、草食畜牧和设施蔬菜产业贷款预留利息返还手工台账、草食畜牧和设施蔬菜产业贷款预留利息相关资料照片、返还客户预扣利息取款凭单、预扣现金付出清单；证人罗某、田某、杨某、王某、王某1、任某、张某、张某1、史某、黄某1、黄某、丁1、刘某、马某1、李某的证言；被告人的供述与辩解、讯问被告人的同步录音录像光盘证实，足以认定。
2014年5月至12月，被告人涂雅强先后七次挪用给做砖厂生意的白某118.1万元。2014年5月20日被告人涂雅强从杨某尾号21365账户取现金22万元交给了白某;2014年6月26日从杨某尾号21365账户取现金20万元加上6月18日从杨某尾号21365账户所取的4万元一共24万元交给了白某;2014年7月10日在罗某尾号2678的账户上取现32万元,加上预扣农户利息后未存的1万元,共计33万元现金交给白某;2014年8月27日在罗某尾号2678账户上取现8.5万元交给白某;2014年11月11日在罗某尾号2678的账户上取现18.3万元交给白某;2014年11月22日从罗某尾号2678的账户上取现10万元交给白某;2014年12月16日从罗某的2678的账户上取现23万元交给白某。上述所借款白某全部用于自家砖厂经营周转。
2014年12月20日至23日之间的一天中午,白某与其丈夫李某一起来到灵台,由李某在灵台支行涂雅强的办公室将118.1万元还给了涂雅强。
上述事实，被告人在开庭审理过程中无异议，且有书证杨某、罗某邮政银行账户交易明细、从杨某、罗某邮政银行账户取款凭单；证人白某、李某的证言；被告人涂雅强的供述与辦解及补充说明等证据证实，足以认定。
2014年11月2日，被告人涂雅强挪用给平凉圣淘沙水族馆的老板师某13万元。2014年11月2日,师某给被告人涂雅强打电话上说他正在兰州进鱼和水族箱货款不够,向涂雅强借15万元急用,涂雅强答应给借13万元,师某让他朋友王某3在灵台从涂雅强跟前取来王某尾号4789的银行卡,王某3当天回到平凉后,在邮储银行平凉解放路支行通过王某尾号4789的银行卡给师某所提供的个人银行账号转款13万元。师某将该款用于经营进货支出。
2014年11月20日左右师某分两次将13万元还给了涂雅强,第一次归还3万元,第二次归还10万元。
上述事实，被告人在开庭审理过程中无异议，且有书证王某邮政银行账户明细、师某邮政银行存折复印件、师某水族馆税务登记证、从王某邮政银行账户取款凭单；证人师某、王某3的证言；被告人涂雅强的供述与辩解等证据证实，足以认定。
2014年6月至11月份，被告人涂雅强分四次挪用给甘肃正德建设集团有限公司灵台邵寨新民至黎家河通畅工程项目部负贵人马某70万元。2014年5月份,马某和涂雅强一块吃饭过程中,马某提及到他负贵的工程要开工,如果自己工程上资金紧张,让涂雅强帮忙给他借款,涂雅强予以答应。2014年6月初马某在修建灵台部寨乡至黎家河乡村道路期间,由于工程资金周转困难,向涂雅强提出借款,2014年6月5日涂雅强从杨某尾号21365的账户取出30万元现金借给了马某,借款后马某给涂雅强写了一张30万元的借条;2014年7月初马某因工程资金周转困难找到涂雅强再次提出借30万元,涂雅强予以答应,马某在涂雅强办公室留了其弟马某2的农行账号,2014年7月3日被告人涂雅强将23万元从杨某尾号21365的账户上转给了马某所提供的马某2农行账号;2014年7月初,马某电话联系涂雅强要借2万元急用付运费,涂雅强从该行所扣利息未存入私人账户的钱中将1万元打入马某提供的郭某银行账户中,1万元以现金借给了马某;2014年10月底,马某因开工程上的人工工资急需15万元,又向涂雅强借款,涂雅强答应后马某提供了户名为王某4的银行账户,2014年11月1日涂雅强从所持有的王某尾号4789的账户上转给了15万元。
2014年9月17日,马某从其姐马某2、马某3邮政储蓄银行账户各取款75万元,从个人尾号61208邮政储蓄银行账户取款8万元共计23万,于9月18日转入涂雅强提供的户名杨某,尾号78377邮政储蓄银行账户,给涂雅强归还23万元。2014年9月19日马某在邮储银行灵台支行以现金方式将2.5万元存入涂雅强所提供的户名杨某的银行账号中,给涂雅强归还2.5万元(其中5000元属涂雅强个人款)。2014年12月20日,马某通过个人尾号0919农行卡在农行灵台县支行通过自助终端给涂雅强所提供的户名程某农行卡账号中转支20万元,当日程某将20万元取出交给涂雅强。2014年12月21日马某在邮储银行灵台支行通过POS机从个人尾号0919农行卡刷现取款25万元交给涂雅强,涂雅强将25万元存入罗某、王某等人账户中。
上述事实，被告人在开庭审理过程中无异议，且有书证杨某、王某4、程某邮政银行账户明细、王某邮政银行汇款收据、马某出具的借条、取款凭单、通过邮政银行给郭某的汇款申请书、甘肃正德工程建设集团有限公司灵台邵寨新民至黎家河通畅工程项目部证明，从王某、杨某邮政银行账户取款凭单、入账汇款单、汇款申请书，马某农业银行银行卡交易明细清单、马某农业银行转账记录；证人马某的证言；被告人涂雅强的供述与辩解等证据证实，足以认定。
2014年8月底至2014年9月14日，被告人涂雅强先后三次挪用给程某60万元。2006年左右,被告人涂雅强在平凉参加战友聚会过程中认识了经营化妆品生意的程某。2014年8月,程某准备筹建洗化公司需要购买一批设备及材料,因手头资金短缺,就打电话联系涂雅强,向他跟前借60万元,涂雅强答应帮忙借款。2014年8月29日,涂雅强通过其保管的杨某尾号8377邮储银行账户转入程某个人尾号2789邮储银行账户账户20万元,并于8月29日左右以现金方式借给程某10万元,借款后程某给涂雅强写了一张借涂雅强30万元的借条。2014年9月14日涂雅强从所持有的王某尾号4789邮储银行账户中将25万元转给程某尾号2782的账户,转款后程某给涂雅强写了一张借25万元的借条。2014年11月16日涂雅强从罗某尾号2678的账户取现5万元在平凉借给了程某,借款后程某给涂雅强写了借条。
2014年12月16日,程某在涂雅强所提供的户名王某的一个银行账号上转款归还2万元;2014年12底程某分别在涂雅中平凉家中归还涂雅强现金10万元、2015年1月7日,程某向平凉正阳商買公司经理王某5借款50万元,并通过朋友王某5尾号7018的农行账号给涂雅强所提供的英某工商银行账号转款48万元,给涂雅强归还48万元。还款后程某从涂雅强处要来三次所写借条新掉,没有保存。
上述事实，被告人在开庭审理过程中无异议，且有书证杨某、程某、王某、罗某邮政银行账户明细、樊某工商银行账户清单、王某6邮政银行一本通交易明细、王某邮政银行汇款收据、从程某处扣押的记录纸，平凉海星洗化有限责任公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证，从杨某、王某、罗某邮政银行账户入账汇款凭单、取款凭单，程某农业银行转账记录；证人程某、王某5的证言；被告人涂雅强的供述与辩解笔录等证据证实，足以认定。
被告人涂雅强先后三笔挪用给平凉市长兴运业有限责任公司水泥生意的王某2和魏某共计68万元。
2014年6月20日左右,长兴运业公司业务经理王某2电话联系涂雅强向其借款30万元用于公司经营资金周转,涂雅强答应借给25万元。2014年6月26日涂雅强从其所持有的罗某尾号2678的账户上取现金25万元,次日在平凉市长兴运业有限贵任公司经理魏某的办公室当着王某2和魏某的面将25万元交给了魏某,魏某收款后给涂雅强写了一张借款25万元的借条。
2014年7月初,魏某几次电话联系涂雅强借30万元用于公司资金周转,涂雅强答应后于2014年7月8日从杨某尾号1365的邮储银行账户上取现30万元,并于当天拿到魏某的办公室将30万元交给了魏某,魏某给涂雅强写了借条。
2014年12月初,魏某再打电话联系涂雅强提出借款15万元用于公司生意周转,涂雅强答应借给13万元。2014年12月6日涂雅强从罗某尾号2678的账户上取现13万元,过了几天涂雅强将13万元在魏某的办公室交给了魏某,魏某当场给涂雅中写了借条。
2014年12月23左右,涂雅强电话联系魏某催要借款,用于给客户退还所扣利息,12月25日涂雅强来到魏某办公室,魏某将68万元归还涂雅强,因当天涂雅强未拿魏某之前所写借条,涂雅强就给魏某写了一张68万元的收条,之后涂雅强将魏某写的借条予以撕毁。
上述事实，被告人在开庭审理过程中无异议，且有书证杨某、罗某邮政银行账户明细、平凉市长兴运业有限责任公司营业执照、道路运输经营许可证、组织机构代码证、税务登记证、罗某、杨某账户邮政银行取款凭单；证人王某2、魏某的证言；被告人涂雅强的供述与辩解等证据证实，足以认定。
本院认为，被告人涂雅强作为国有金融机构工作人员,利用其担任中国邮政储蓄银行股份有限公司灵台县支行行长的职务便利,先后将329.1万元客户资金挪用归个人使用进行营利活动,情节严重,其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实充分，指控的罪名成立，予以支持。被告人在侦查阶段如实供述其犯罪事实、当庭虽对指控的罪名有异议，但对指控的犯罪事实无异议，可从轻处罚。被告人的辩护人辩称被告人挪用的款项不属于公款的辩护意见，经查，被告人涂雅强要求中国邮政储蓄银行股份有限公司灵台县支行工作人员从农户贷款中预扣的利息属该支行贷款农户的客户资金，该客户资金应属公款，故对辩护人的辩护意见不予采纳。被告人的辩护人辩称公诉机关将没有超过三个月期限合计101.6万元借款认定为用于营利活动证据不清，应予排除的辩护意见。经查，被告人的供述与辩解与借款人白某等证人的证言印证被告人明知借款人白某、师某、马某、程某、王某2、魏某均为从事营利活动的人员，借款人白某因自家砖厂资金紧张借款，师某因在兰州进鱼和水族箱货款不够借款，马某因工程资金周转困难、工程急付运费、工程开人工工资借款，程某因筹建洗化公司购买设备及材料资金短缺借款，王某2及魏某因其公司生意资金周转借款，上述借款因借款人全部用于营利活动，因此不受挪用时间和是否归还的限制，故对辩护人的辩护意见不予采纳。综上，依据《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、全国人民代表大会常务委员会《关于〈中华人民共和国刑法〉第三百八十四条第一款的解释》、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条（一）项、最高人民法院《关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第一款（二）项、第四条之规定，判决如下：
被告人涂雅强犯挪用公款罪，判处有期徒刑五年。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年10月17日起至2021年10月16日止。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向甘肃省平凉市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 岳祯雄
审 判 员 何跟巧
人民陪审员 苏海霞
二〇一六年十月十八日
书 记 员 刘晓雄