江苏省泰兴市人民法院
执 行 裁 定 书
（2018）苏1283执异2号
案外人：中国民生银行股份有限公司唐山分行，住所地河北省唐山市路北区翔云道601号。
负责人：张洪建，行长。
委托诉讼代理人：刘宏宇、窦月乔，该银行员工。
申请执行人：江苏笑瑞国际商账管理有限公司，住所地泰兴市大庆西路43号409室。
法定代表人：范建华，执行董事。
被执行人：张东军，男，1982年1月16日生，汉族，住河北省唐山市丰润区。
被执行人：于金辉，女，1982年11月3日生，汉族，住河北省唐山市丰润区。
在本院执行江苏笑瑞国际商账管理有限公司（以下简称笑瑞公司）与张东军、于金辉民间借贷纠纷一案中，案外人中国民生银行股份有限公司唐山分行（以下简称民生银行）对执行张东军银行账户内的款项提出书面异议。本院受理后，依法组成合议庭进行了审查，现已审查终结。
民生银行称，请求：终止（2016）苏1283执保544号之一裁定书，并撤销对被执行人张东军在我行开立的保证金账户（50×××93）内252163元的冻结。事实与理由：我行认为法院冻结的款项为贷款保证金，我行依法享有质押物权且有权优先受偿，应当依法解除对该账户执行。2016年9月26日，张东军与我行签订《借款合同》、《担保合同》，约定张东军从我行授信贷款135万元，为保证还款，合同约定张东军以保证金帐户的形式提供质押担保。张东军在取得贷款的同时，按照合同约定开立了帐号为50×××93保证金专业帐户，保证金专户开立后，张东军按照贷款要求向该帐户缴存保证金25万元。我行按照约定为张东军开立保证金账号的“特户”，该账户亦未作日常结算使用。该账户开立后，我行即时进行了“内部圈存”（即内部冻结），张东军无法自由使用和支配该账户内的金钱，我行实际控制和管理该账户，取得该账户的实际控制权。根据双方约定，张东军不能履行还款义务时，我行有权直接扣划对该账户内的资金以抵偿债务。因案涉帐户开立在我行，我行作为质权人，取得对该帐户的控制权，实际控制和管理。在贷款人不能还款时，我行对保证金享有优先受偿权。综上所述，我行与张东军之间存在质押关系，且质权已设立，对账户内的保证金享有质权，在贷款到期后，张东军未偿还贷款，我行对该账户内资金享有优先受偿权，应当依法解除对该账户执行。请求支持我行的请求。
笑瑞公司称，请求驳回民生银行的申请。理由如下：1、民生银行与张东军签订《借款合同》、《担保合同》，民生银行为其开立贷款保证金专账户（特户）和收取的贷款保证金，行为不合法，违反《中华人民共和国人民币结算账户管理办法》第十三条，银行开立的专用账户的对象是企业单位或其他组织机构，张东军开立贷款保证金特户专用账户不合法，张东军“特户”（50×××93）账户上的存款235000元，应认定为一般往来资金；2、依照中国人民银行《关于严肃金融法律严禁非法提高利率的公告》第八条、第九条规定，严禁各金融机构擅自以贷款保证金等名目变相提高存贷利率，该行为是非法行为，不受法律保护；3、民生银行为放贷款谋利，放贷时收取贷款保证金，违反中国人民银行《贷款通则》第四条规定，借款人与贷款人的借贷行为应遵循自愿平等诚实信用的原则。综上，本案系张东军与民生银行因《借款合同》、《担保合同》而引起的“贷款保证金”纠纷，我公司认为应驳回民生银行的执行异议申请。
张东军称，对民生银行的异议请求无异议，同意解除对保证金账户的冻结。
本院查明，笑瑞公司与张东军、于金辉民间借贷纠纷一案，审理中，笑瑞公司申请财产保全，本院于2016年11月28日作出（2016）苏1283民初8074号民事裁定书：冻结张东军、于金辉银行存款130万元或查封其相应价值的财产，并作出（2016）苏1283执保544号之一协助冻结存款通知书，要求民生银行冻结张东军50×××93账户中的130万元。后笑瑞公司与张东军、于金辉达成调解协议，本院于2017年4月14日作出（2016）苏1283民初8074号民事调解书：一、张东军自愿偿还笑瑞公司借款本金人民币1000000元及损失100000元，合计人民币1100000元。张东军保证于2017年8月30日前给付笑瑞公司人民币100000元，2017年12月31日前给付500000元，2018年10月30日前给付人民币500000元。二、如张东军不按期履行，则笑瑞公司可自张东军首次违约次日起就未履行的款项一并申请人民法院执行，并自2014年4月1日起至未还清款项之日止，以1100000元按照中国人民银行同期贷款利率加倍支付迟延履行期间的债务利息。三、于金辉承担张东军上述债务连带清偿责任。因张东军、于金辉未履行民事调解书约定的给付义务，笑瑞公司向本院申请执行。本院于2016年11月28日立案执行。现案外人民生银行提出执行异议，认为本院冻结的张东军账号内的款项为保证金，其享有优先受偿权，请求撤销对该账户内款项的冻结。
另查明，2016年10月12日，张东军与民生银行签订《借款合同》一份〔编号为：153012016334061〕，约定：张东军（以下简称甲方）向民生银行（以下简称乙方）借款235万元。借款期限共12个月，自2016年10月12日起至2017年10月12日止。借款用途为用于偿还借据号15301201582525201下贷款金额235万元。合同贷款利率按照中国人民银行公布的同期贷款基准利率（即年利率4.35%）上浮96%，确定为年利率8.526%。……乙方对甲方到期应付而未付的借款本金，自逾期之日起，按本合同约定的逾期利率按实际逾期天数计收逾期罚息，直至甲方清偿本息为止；对甲方不能按时支付的利息（包括逾期罚息），按逾期利率按月在本合同约定的还款日的对日计收复利，按实际逾期天数计算，逐月累算。本合同逾期利率为在本合同的贷款利率基础上加收50%确定。……贷款本息的归还方式：按月结息，到期一次偿还本金，还款日为每月14日，借款到期时利随本清。……为保证本合同项下的借款能得到清偿，甲方及第三人向乙方提供下列担保：……质押人：张东军。与乙方签订编号为：153012016334061的《担保合同》……。同日，唐山市丰润区车城保时达汽车零部件制造有限公司（以下简称甲方）、张东军（以下简称乙方）与民生银行（以下简称丁方）签订《担保合同》一份（编号：153012016334061），约定：担保主债权为张东军与民生银行签订的编号为：153012016334061的《借款合同》。乙方以卡/存折内定期存款帐户或保证金帐户（特户）质押清单约定的质押财产对主合同项下的全部债务提供质押担保，质押财产详见附件一。……乙、丁双方确认，在本合同签订时，本合同项下质押财产的价值为235000元。本价值仅具有参考价值，质押财产的最终价值以质押权实现时实际处理质押财产的价款（或净收入）为准。……任一担保人的担保范围为本合同约定的被担保之主债权和其他应付款项（包括利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金和所有其他应付合理费用）。……如质押财产为特户帐户内存款时，丁方有权直接扣划相应的存款以抵偿债务。……如本合同项下担保财产为特户内存款，则乙方应在本合同签订之日起在丁方处开立特户并存入约定的存款。存款在质押期间按银行相应存款利率计息。在质押存续期内所生的孳息仍属于本合同项下的质押财产……。民生银行出具的个人帐户对帐单载明：客户姓名：张东军；客户帐号：62×××53；帐户帐号：50×××93；2016年10月12日通过转帐存款235万元，同日又通过转帐取款235万元。
本院认为，案外人异议是指案外人对执行标的物主张实体权利。关于民生银行对张东军案涉银行帐户中的款项是否享有优先受偿权。1、从案涉贷款的办理过程来看。民生银行与张东军等人签订借款、担保合同，约定张东军以案涉银行帐户内的款项及孳息作为质物向民生银行借款235万元用于借新还旧，借款的担保方式为质押担保，双方约定贷款本金数额、借款期限、利率、担保范围等，据此本院认定张东军已将案涉质押的款移交给民生银行占有，并作为235万元借款的担保。2、张东军提供质押的银行帐户系在案外人处办理的开户手续，张东军以该银行帐户款项办理质押贷款后，须经民生银行审批同意才能支取存单中的款项。即民生银行对于该银行帐户内的款项已经能够实际控制，据此可以确认案涉银行账户内的资金性质已经“特定化”。现张东军未清偿到期贷款本息，民生银行有权以该银行账户中的金钱优先受偿。综上所述，民生银行主张案涉银行帐户中的保证金属于质押财产，对帐户中款项享有优先受偿权的请求足以成立，本院对其异议请求予以支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条规定，裁定如下：
中止对张东军在中国民生银行股份有限公司唐山分行银行帐户（帐户帐号：50×××93）内存款的执行。
案外人、当事人对裁定不服，可以自本裁定送达之日起十五日内向本院提起诉讼。
审 判 长 程志伟
人民陪审员 孙 明
人民陪审员 莫巧生
二〇一八年一月十八日
书 记 员 张 梅