内蒙古自治区阿拉善左旗人民法院
民 事 判 决 书
（2014）阿左民一初字第4号
原告郭金文，系内蒙古安民律师事务所律师，现住内蒙古自治区阿拉善左旗。
委托代理人王多梅，系内蒙古安民律师事务所律师。
被告张光东，系阿拉善盟金泰房地产开发有限责任公司董事长，现住内蒙古自治区阿拉善左旗。
被告阿拉善盟金泰房地产开发有限责任公司，住所地内蒙古自治区阿拉善左旗。
法定代表人张光东，系该公司董事长。
委托代理人李永祥，系阿拉善盟金泰房地产开发有限责任公司副总经理，现住内蒙古自治区阿拉善左旗。
原告郭金文诉被告张光东、阿拉善盟金泰房地产开发有限责任公司合同纠纷一案，本院于2013年12月23日立案受理后，依法由审判员塔娜适用简易程序公开开庭进行了审理，原告诉讼代理人与被告诉讼代理人到庭参加了诉讼，本案现已审理终结。
原告诉称，第一被告系第二被告的法定代表人，二被告因房地产开发资金周转困难，向原告筹措资金。第一被告找到原告向原告借款700000元，并告之原告700000元借款用于第二被告的房地产开发，且承诺给原告按照3.5%支付利息；原、被告协商以投资的形式将款项借给二被告；三方签订了代理投资合同，第二被告同时对原告的投资款做了担保；合同约定二被告代理原告投资700000元，代理投资期限从2011年6月21日至2012年6月20日；代理投资只计取利息不参与分红，利率按月利率3.5%执行，合同期内不调整利率。利息按月支付，每月30日给原告支付利息。并约定代理投资款到期后，二被告应当足额将投资本息归还原告，否则二被告应当按日承担投资款本息3.5%违约金。二被告对原告的投资款以其开发项目沿街商业房提供抵押担保，并承诺如二被告无法还款，二被告以其开发的沿街商业房成本价抵顶投资款。原告于2011年6月21日给被告账户（账号：9200301220000000034411）打款400000元，原告于2011年6月21日通过银行转款的形式给被告提供的账户（账号：0614095911200011397）打款300000元；第二被告于2011年6月22日给原告出具了70万元的收据，收据上明确写明：今收到原告交来公司借周转金700000元。到了还款期限，二被告未按期偿还原告投资款本金及2012年11月21日之后的利息，原告要求被告还款，被告找借口推诿至今未偿还。现原告诉至法院，请求依法判令二被告立即偿还原告投资本金700000元及利息（利息暂从2012年11月21日计至2013年11月21日为294000元）至还款之日。共计994000元；诉讼费及因诉讼发生的费用由二被告承担。
被告辩称，首先，答辩人与原告签订的《代理投资合同》名为投资合同，其实质为借贷合同。根据双方合同的约定：原告方向答辩人一方投资70万元，该投资仅计取利息不分红，利率按月息3.5%执行，按银行储蓄的计算方式计算，利息支付方式为按月支付，投资到期后如数归还投资本金。从以上约定不难看出，本案答辩人与原告签订的《代理投资合同》，名为投资合同，实为借贷合同。事实上答辩人给原告出具的收据也载明原告的70万元系借给公司的周转金。其次，虽然原被告双方借款事实存在，但双方就借款利率的约定违反法律规定。最高人民法院《关于审理借贷案件的若干意见》第六条规定“民间借贷的利率可以适当高于银行利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍，超出此限度的，超出部分利益不予保护。”《内蒙自治区高级人民法院关于审理民间借贷纠纷案件若干问题的会议纪要》第一条第二款规定：“当事人对借款利率有约定的，从其约定，但约定的利率不得高于中国人民银行同期同类基准利率的四倍，高出部分不予保护。”因此原、被告双方约定的每月3.5%的利率已超出法律规定的限度，是无效的。中国人民银行2011年7月公布的1年期贷款利率的标准为6.4%（年利率），月利率为0.53%，四倍为月利率2.12%。因此原、被告双方之间的借贷应以此为依据计算本息。第三，《内蒙古自治区高级人民法院关于审理民间借贷纠纷案件若干问题的会议纪要》第一条第七款规定：借款人与债务人“债务尚未履行完毕的，借款人抗辩已付利息超出四倍的，应当审查，对已支付利息超出四倍利率的部分应视为偿还借款本金。”据此规定，对答辩人已支付给原告的利息超过法律规定的部分，超出部分应核减本金数额，以核减后的数额再计算利息，以此类推。现答辩人截止2012年10月16日总计支付原告利息款367500元，对超出法律规定部分经核减本金后，答辩人现欠原告借款本金530653元，利息180420元。第四、原告与答辩人虽然在合同中约定借款由答辩人开发的商业房供抵押担保，但双方并未办理抵押登记手续，因此该抵押担保是无效的。综上所述，答辩人认为答辩人与原告签订《代理投资合同》，实为借款合同，请求人民法院对原告不符合法律规定部分的诉请给予驳回。
经审理查明，被告张光东系被告金泰房地产公司法定代表人。2011年6月21日，原告郭金文作为借方，被告张光东、金泰房地产公司作为代理投资方，被告金泰房地产公司又作为担保方签订代理投资合同约定，二被告代原告郭金文代理投资700000元，代理投资期限从2011年6月21日至2012年6月20日；代理投资只计取利息不参与分红，利率按月利率3.5%执行，利息按月支付，每月30日给原告支付利息，合同期内不调整利率。代理投资款到期后，二被告应当足额将投资本息归还原告，否则应当按日承担投资款本息3.5%违约金。同时约定二被告以其开发项目沿街商业房提供抵押担保，如二被告无法还款时，以其开发的沿街商业房成本价抵顶代理投资款。被告金泰房地产公司作为代理投资方、担保方在合同上加盖公司公章。合同签订后，原告于2011年6月21日给被告账户（账号：9200301220000000034411）打款400000元；通过银行转款的形式给被告提供的账户（账号：0614095911200011397）打款300000元。2011年6月22日，被告金泰房地产公司给原告出具了70万元的收据并载明收到郭金文交来公司借周转金700000元。在合同履行过程中，被告向原告支付利息15笔，每笔24500元，合计367500元。自2012年9月21日之后利息及投资款本金700000元被告未予返还。现原告诉至本院，请求依法判令二被告立即偿还原告投资本金700000元及利息（利息暂从2012年11月21日计至2013年11月21日为294000元）共计994000元，利息计算至还款之日；诉讼费及因诉讼发生的费用由二被告承担。
上述事实有原告提交的金泰房地产公司出具的收款收据、《代理投资合同》；被告出具的向原告支付利息的银行打款凭条、付款明细及原、被告相互认可的陈述在案资证，本院予以确认。
本院认为，原告与被告张光东、金泰房地产公司之间的代理投资行为属于民间借贷。合法的借贷关系受法律保护。二被告向原告借款应当遵循诚实信用的原则履行还款义务。原、被告双方约定的借款利息为每月3.5%，该约定超过银行同类贷款利率的四倍，超出部分利益不予保护。对于被告辩称被告是按合同约定的利率向原告支付利息，对已支付给原告的利息超过法律规定的部分，应核减本金数额，以核减后的数额再计算利息的抗辩理由，因本案债务尚未履行完毕，对于民间借贷，我国法律只保护不超过银行同类贷款利率四倍以内的利益，故对已支付利息超出四倍利率的部分应视为偿还借款本金。被告张光东与金泰房地产公司作为共同债务人，对该笔借款负有连带清偿义务。据此，依照《中华人民共和国民法通则》第八十七条，《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理借贷案件的若干意见》第六条之规定，判决如下：
由被告张光东、阿拉善盟金泰房地产开发有限责任公司于本判决生效后五日内偿还原告借款本金561400元及利息（按年利率6.54%的四倍计算，利息的最终给付金额自2012年9月21日起顺延计算至被告付清款为止）。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费6870元，由原告负担1511.4元，二被告负担5358.6元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于阿拉善盟中级人民法院。
审判员 塔娜
二O一四年三月十三日
书记员查娜