湖南省桂阳县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）湘1021刑初49号
公诉机关湖南省桂阳县人民检察院。
被告人李某某，男，1984年12月15日出生，汉族。因涉嫌挪用公款罪，于2016年10月21日被桂阳县人民检察院取保候审。2017年3月7日，本院决定对其取保候审。
辩护人龚茂湘，湖南志浩律师事务所律师。
湖南省桂阳县人民检察院以湘桂检公诉刑诉[2017]9号起诉书指控被告人李某某犯挪用公款罪一案，于2017年3月7日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法适用简易程序，组成合议庭，于2017年3月22日在第一审判庭公开开庭进行了审理。2017年4月21日转为普通程序组成合议庭，于2017年6月9日、2017年7月17日在第一审判庭公开开庭进行了审理。湖南省桂阳县人民检察院指派检察员黄冰出庭支持公诉，被告人李某某及其辩护人龚茂湘到庭参加诉讼。本案经本院审判委员会讨论决定，现已审理终结。
湖南省桂阳县人民检察院指控：被告人李某某在借调至桂阳县文某某场综合执法大队负责罚没款收缴、解缴和开票工作期间，利用职务便利，挪用罚没款收入311400元。具体犯罪事实如下：
2014年4月，桂阳县文某某场综合执法大队(以下简称执法大队)研究决定由李某某负责执法大队罚没款的收缴、解缴和开票工作。李某某在2014年负责执法大队罚没款收缴工作期间，总计收到49笔罚没款，合计金额311400元。在陆续收到该49笔罚没款后，李某某未将这49笔�没款及时解缴至国库，而是私自将收缴的罚没款放入其在执法大队办公室的保险柜中。从2014年6月开始，李某某陆续从存放罚没款的保险柜中拿出部分现金供个人消费，每次拿出的金额一、两千元不等，总计挪用4万余元用于其个人日常开销。
2014年11月，李某某从罚没款中陆续拿出4万余元现金交给其表妹朱某某，用以投资其与朱某某共同开办的绍兴某某酒庄。该酒庄后因经营不善，亏空倒闭。
2014年12月，李某某又从罚没款中拿出7万元现金交给其表叔张某某，用于投资张某某与他人在桂阳县桥市乡合伙开办的五某某业有限公司(以下简称五某某业)，以期分红盈利。后由于五某某业一直未投产，李某某直到退股时也未分红，仅退回本金7万元。
案发后，李某某于20l5年9月10日、9月18日和9月24日分5�将其挪用的31.14万元罚没款上缴至桂阳县非税收入管理局账户。
为证明其指控的事实，公诉机关出示和宣读了书证、证人证言、被告人供述等证据，公诉机关认为，被告人李某某挪用公款311400元归个人使用，数额较大，且超过三个月未还，其行为已构成犯罪，应当以挪用公款罪追究其刑事责任，提请本院依法判处。
被告人李某某对公诉机关指控的罪名无异议，对指控的金额有异议，辩称有16.8万元一直放在保险柜里没有用，这部分不应认定其挪用的数额。其辩护人龚茂湘对指控的罪名无异议，并提出如下辩护意见：1.挪用公款的数额应认定143400元，其余的168000元一直存放在办公室的保险柜中，尚未脱离文某局执法大队的控制，不应视为挪用的数额；2.被告人有自首情节，且在立案侦查之前将截留和挪用的311400元全部�缴财政账户，没有造成实际损失。综上，认为被告人李某某犯罪情节较轻，请求对其免予刑事处罚。
经审理查明：2009年至2015年，被告人李某某系桂阳县某某馆全额拨款事业编制职工。期间被借调至桂阳县文某某场综合执法大队负责执法大队罚没款的收缴、解缴和开票工作。李某某在2014年负责执法大队罚没款收缴工作期间，总计收到49笔罚没款，合计金额311400元。在陆续收到该49笔罚没款后，李某某未将这49笔罚没款及时解缴至国库，而是私自将收缴的罚没款放入其在执法大队办公室的保险柜中。
2014年6月开始，李某某陆续从其私自存放罚没款的保险柜中拿出部分现金供个人消费，每次拿出的金额一、两千元不等，总计挪用4万余元用于其个人日常开销。2014年11月，李某某从罚没款中陆续拿出4万余元现金交给其表妹朱某某，用以投资其与朱某某共同开办的绍兴某某酒庄。该酒庄后因经营不善，亏空倒闭。2014年12月，李某某又从罚没款中拿出7万元现金交给其表叔张某某，用于投资张某某与他人在桂阳县桥市乡合伙开办的五某某业有限公司(以下简称五某某业)，以期分红盈利。后由于五某某业一直未投产，李某某直到退股时也未分红，仅退回本金7万元。
案发后，被告人李某某于20l5年9月10日、9月18日、9月24日将共计31.14万元罚没款上缴至桂阳县非税收入管理局账户。
另查明，被告人李某某经办案人员通知后，于2016年10月21日主动到桂阳县人民检察院配合调查并如实交待了其犯罪事实，依法构成自首。
上述事实，有下列经庭审举证、质证、认证的证据予以证实：
1.移送函、立案决定书�明：本案由桂阳县文某新局于2016年10月14日移送至桂阳县人民检察院。2016年10月21日，桂阳县人民检察院立案侦查。
2.人事档案信息证明：李某某于2009年5月6日被桂阳县某某馆聘用为工作人员。
3.事业单位聘用情况年度备案表证明：李某某系桂阳县事业单位聘用人员。
4.桂阳县编制信息证明：李某某系桂阳县某某馆全额拨款事业编制。
5.桂阳县人民政府办公室文件桂政办发[2015]53号证明：2015年12月31日机构改革，原桂阳县某某馆的职责和人员编制划入桂阳县文某新局，为县文某新局管理的正股级事业单位；原桂阳县文某某场综合执法大队的职责和人员编制划入桂阳县文某新局，为县文某新局管理的副科级事业单位。
6.罚没收入款汇总表证明：桂阳县文某某场综合执法大队2014年总计收到49笔罚没款，合计金额31.14万元。
7.非税收入一般缴款书证明：桂阳县文某某场综合执法大队2014年共开出49张罚没收入收据，合计金额31.14万元。
8.桂阳县文某某场综合执法大队出具的证明证明：桂阳县文某某场综合执法大队证实李某某涉案款311400元，全部系2014年罚没款。
9.桂阳县文化某某某某某某出版局出具的情况说明证明：该单位鉴于李某某案发后及时交清了挪用的全部公款，并做了深刻检讨，请求法院对李某某免予刑事处罚，给其一个改过自新，重新做人的机会。
10.现金存款凭条证明：李某某于2015年9月10日、9月18日和9月24日三天将31.14万元罚没款全部以现金方式上缴至县非税收入管理局。
11.到案说明证明：桂阳县某某馆职工李某某涉嫌挪用公款犯罪一案线索系桂阳县文化某某某某某某出版局向桂阳县人民检察院移送。桂阳县人民检察院受理后，经审查相关材料，办案人员通知李某某到桂阳县人民检察院配合调查，李某某于2016年10月21日到桂阳县人民检察院主动如实地向反贪局干警王某某、李某甲、刘某某交待其犯罪事实。
12.身份证复印件证明：被告人李某某的身份信息，作案时已年满18周岁。
13.桂阳县文某新局移送材料证明：本案由桂阳县文某新局移送及县文某新局初步核实的相关情况(包括文化执法大队的财务管理模式、分工和岗位职责等)。
14.证人张某某的证言证明：2013年过年的时候，在老家过年的时候，他和李某某一起吃饭的时候，和李某某提了一下这个五某某业，说这个矿前景还不错，投资进去的话应该可以赚点钱。后来大概在2014年12月份左右吧，李某某找到他说想投点钱投到矿里，想赚点钱，后来他和李某某在新公安局附近碰头，李某某在他的皮卡车上拿着用报纸包着的7万元钱给了他，算是入股的资金，当时他还写了一张收据给李某某，收据具体内容他不太记得了，但是大意是“今收到李某某投资五某某业7万元整”，当时就他和李某某两个人在场，没有其他的人。当时他还以为这笔钱是李某某退伍回来的安置费，也没有多想，想着是亲戚大家有钱赚就一起赚吧。后来在2015年9月份的时候，李某某给他打电话说想要退股，但是当时是说这个矿效益不好，所以要退钱，李某某催促的比较急，给他打了好多个电话，后来他过了几天就把7万款钱给李某某拿了出来，他记得是在新公安局附近某个地方，在他的皮卡车上，他把钱给了李某某�当时没有其他的人在场，并且把之前写给李某某的收据拿了回来，并且把这份收据当场给撕了，现在这份收据已经不存在了。
15.证人朱某某的证言证明：2013年5月，她和她表哥李某某在桂阳县欧阳海大道公安局斜对面开了一间专做绍兴黄酒的酒庄。2014年11月左右，李某某先后拿了3、4万元钱作为进货资金，不过这个酒庄因为经营不善，大概在2015年9月份倒闭了，反而还亏了几万块钱。
16.证人张某甲的证言证明：文某某场综合执法大队隶属于桂阳县文化某某某某出版局，原来是叫做文某某场某某大队，后来在大概2012年的时候因为文化体制改革，就改名为文某某场综合执法大队，规格为副科级，队里共有13个编制，但是现在还没有满编，还有5、6个空编，他是大队长，负责大队的全盘工作，颜某某是副大队长，主要负责�法这一块工作，陈某某是副大队长，主要负责本队办公室内务管理和财务开支等工作。他们主要是受县文某新局委托集中行使文化、广播电视、新闻出版等行政执法权，以及行政处罚权。收缴罚没款是他们大队对一些文某某场违法违纪行为进行罚款，但是这笔钱是要上缴国库的。实际他们在工作中经常出现他们开了处罚通知，但是商户却不去交钱的情况，所以针对这一个情况，罚款的时候他们通知商户来大队交钱，先到廖某某那里进行登记，把交钱的数额登记在上面，然后到财会室缴纳罚款交到李某某那里。李某某是2009年从部队转业回来到县某某馆，当时他们大队缺司机，后来就把他从某某馆借调过来。后来他在单位中工作也比较不错，为人处世各方面也不错，大概是在2013年9月份的时候，他们单位就集体开会研究，决定让他来担任单位的财会人员，又在2014年4月�的时候让李某某来负责罚没款收缴工作。在2015年6月到2015年l0月期间，县财政局对县文某新局进行财务检查，后来延伸对他们单位进行检查。大概是在2015年9月15日上午8点多，他在办公室碰到财政局负责检查工作的谢某某等人，她和他说为什么2014年你们单位的罚没款只有6000元，直到这时候我才知道罚没款收缴工作出问题了。李某某在案发后去银行补缴罚没款31.14万元到国库时银行所开的存款凭条，当时他记得上述5笔现金存款中16.8万这笔钱他没有陪同李某某去，后面那几笔钱他有陪着李某某去银行缴款的，当时是以现金的形式将这笔款上缴给了县财政。
17.证人谢某某的证言证明：2015年7月份，具体日期不记得了，她和李某杏、谢某韬等人一起去县文某某场执法大队进行财务检查，当时他们给县文某某场执法大队送达财政检查通知书，要求县�某某场执法大队把单位相关的账目资料给他们看，县文某某场执法大队把这些相关的账目资料送过来之后，他们就对这些账目资料进行审查，然后就发现账目之中的罚没款收入没有体现出来，然后她就去非税收管理局去查执法大队的收入，结果查出来的结果只有6000元，并且这6000元还是2013年年度遗留下来的，也就是说2014年年度的罚没款收入一分都没有入账，他们发现这个情况之后，就和李某某取得联系，因为他们也怕是非税收管理局那边弄错了，让他去非税收管理局那边去核对一下，看是不是弄错了，他就总是用各种理由搪塞我，因为这个检查时间也有限度，她的工作就开展不了了，她就联系李某某要去办公室去看文某某场执法大队单位的执法卷宗，发现当时卷宗里面也只有部分执法有贴非税收一般缴款书，而且金额并不是她之前在非税收管理局查的6000元，后来她就把这个情况和他们大队的队长张某甲反映，当时张某甲还说这不可能，执法大队的2014年罚没款有30多万，后来一查，就查出问题来了。
18.证人颜某某的证言证明：李某某从部队转业回来到县某某馆，后来借调到了他们单位，当时是任司机一职。后来李某某在单位中工作也比较不错，为人处世各方面也不错，大概是在2013年的时候，他们单位就集体开会研究，决定让李某某来担任单位的财会人员，又在2014年4月份的时候让李某某来负责罚没款收缴工作，起初在对李某某的职责安排上他并不是特别同意，但是后来大队里其他同志都同意了，他也不太想得罪人，也就同意了。2015年9月份的时候，县财政局对他们大队进行了检查，发现了李某某涉嫌私自截留、挪用罚没款的情况。当时县财政局对他们大队进行检查的负责人是谢某某。具体数额我也�知道，但是从单位同事口中听说，经手金额大概有30多万。
19.证人陈某某的证言证明：李某某从部队转业回来到县某某馆，后来借调到了他们单位，2013年的时候，经过集体开会研究，决定让李某某来担任单位的财会人员，2014年4月份的时候让李某某来负责罚没款收缴工作。2014年罚没款总收入是311400元。2015年9月份的时候，县财政局检查时发现了李某某涉嫌私自截留、挪用罚没款的情况。后来李某某就把这30多万上缴财政了。
20.证人廖某某的证言证明：李某某从部队转业回来到县某某馆，后来借调到了他们单位，当时是任司机一职。刚来的时候他记得李某某这个人脑子很灵活，做起事情来也蛮不错的，也很会和领导、同事协调关系，所以后来单位就开会决定让李某某来担任报账员和负责罚没款收缴工作，当时是大队�主要领导和其他同事都同意了，他也同意了。他记得在2015年7月份的时候，县财政局对县文某新局进行财务检查的时候，延伸对他们大队进行检查，当时县财政局给李某某打电话，说要到这边来检查，不过后来拖了一段时间，直到20l5年9月份才来单位检查，当时县财政局来了3个人，但是是谁他就不认识了，当时检查的工作人员在财会室说要看他们行政执法案卷里面的罚款金额的票据，看了一下之后发现不对，因为票据上的金额是8000元，但是进账的只有6000元，当场就说这个账有问题，当时办公室很多人在场，都听到了，这样就发现了问题，然后县财政局就开始查这个问题，他也没有在管这个事情了。因为他都对罚没款处罚的金额都有登记，登记表是在办公室的电脑里面，所以李某某在2014年经手的金额他记得是31万多，不过具体数字不记得了。
21.被告人李某某的供述与辩解证明：2014年，他在执法大队负责罚没款收缴工作期间，总共收缴了49笔、合计金额为31.14万元的罚没款，这49笔罚没款他仅仅手开了缴款书9份，机打了缴款书20份，另外的20笔罚没款他没有开具缴款书，并且也没有按照规定把这49笔罚没款上缴到国库，而是私自把这笔钱放在了他在执法大队的办公室的保险柜里面，因为他的办公室只有他一个人有钥匙，保险柜也只有他有钥匙。另外，单位没有其他人知道他把钱放在办公室的保险柜中。平时在生活中，他会时不时的从这31.14万元罚没款中拿钱供自己日常开销，吃喝玩乐，身上没钱的时候就会从这些罚没款中拿，一般都是一两千的拿，不过具体用了多少钱他没有算过，他估计大概有4万元。2014年11月左右，他从这31.14万元的罚没款中拿了一部分钱交给他表妹朱某某，因为这笔钱他是陆陆续续拿�，所以具体金额他不太记得清了，但是他估计拿了有差不多4万元，用来投资他和她一起开办的绍兴某某酒庄，不过这个酒庄因为经营不善，最后没有挣到钱，反而还亏了几万块钱。另外，在2014年12月左右，他又从这31.14万元的罚没款中拿出7万元现金交给他表叔张某某，用来投资他和别人在桂阳县桥市乡开办的桂阳县五某某业有限公司中，想等这个矿投产了分红挣钱，但是直到他退股的时候，这个矿业到现在都没有投产，他也没有分到红，最后退股的时候只拿到7万元的本金。剩下的16万余元的罚没款还是一直放在他在执法大队办公室的保险柜中。其实他心里也很矛盾，虽然他也想用这钱到外面投资去挣点钱，但是自己确实也没有看到有什么好的投资项目，想观望一下看以后有什么好的投资项目，另一方面他也害怕这件事情被发现。
本院认为，被告人李某某身为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，数额较大、部分进行营利活动，且超过三个月未还，其行为已构成挪用公款罪，公诉机关指控被告人李某某犯挪用公款罪，犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立。关于公诉机关指控被告人李某某挪用公款数额311400元，被告人辩称其有16.8万元一直放在保险柜里没有用，这部分不应认定其挪用的数额，其辩护人龚茂湘辩称被告人挪用公款的数额应认定143400元，其余的168000元一直存放在办公室的保险柜中，尚未脱离文某局执法大队的控制，不应视为挪用的数额。经查：被告人李某某利用职务便利，私自截留罚没款收入311400元并存放在其位于文某局执法大队办公室的保险柜中，分三次取走共计143400元归其个人使用，其余168000元罚没款收入存放在保险柜中，未脱离单位的控制且客观上其个人也未使用，故被告人李某某挪用公款的数额应认定为其挪用并归个人使用的143400元，对被告人及辩护人的上述辩护意见予以采纳，对公诉机关的指控予以纠正。被告人李某某主动投案，到案后如实供述犯罪事实，系自首，可依法对其减轻处罚；立案前已将挪用的公款全部退缴，可对其酌情从轻处罚。结合被告人李某某的认罪、悔罪态度、犯罪情节及对社会的危害程度，被告人李某某的犯罪情节轻微，不需要判处刑罚。综上，对被告人李某某适用《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款，第九十三条第二款，第六十七条第一款，第三十七条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百九十五条第（一）项之规定，判决如下：
被告人李某某犯挪用公款罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省郴州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
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审 判 长 唐玲芳
人民陪审员 李芳勇
人民陪审员 李艳妮
二〇一七年七月二十日
书 记 员 李 云
附法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第三百八十四条【挪用公款罪】国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。
挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。
第九十三条【国家工作人员的范围】本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。
国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。
第三十七条【非刑罚性处置措施、职业禁止】对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。
第六十七条【自首】犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》
第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：
（一）挪用公款数额在二百万元以上的；
（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；
（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；
（四）其他严重的情节。
《中华人民共和国刑事诉讼法》
第一百九十五条在被告人最后陈述后，审判长宣布休庭，合议庭进行评议，根据已经查明的事实、证据和有关的法律规定，分别作出以下判决：
(一)案件事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定被告人有罪的，应当作出有罪判决；
(二)依据法律认定被告人无罪的，应当作出无罪判决；
(三)证据不足，不能认定被告人有罪的，应当作出证据不足、指控的犯罪不能成立的无罪判决。