河南省高级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2014）豫法刑一终字第30号
原公诉机关河南省安阳市人民检察院。
上诉人（原审被告人）许辉，男，1979年1月7日出生，汉族，大专文化，原系安阳市平原房地产开发有限责任公司负责人，捕前住安阳市北关区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2012年10月18日被抓获，同年10月24日被刑事拘留，同年11月28日被逮捕。现羁押于安阳市看守所。
辩护人李军雷，河南兴邺律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）许万美，男，1953年2月13日出生，汉族，高中文化，原系安阳市平原房地产开发有限责任公司负责人，捕前住址同上。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2012年12月30日被抓获，2013年1月5日被刑事拘留，同年2月7日被逮捕。现羁押于安阳市看守所。
辩护人程立鸣，河南兴邺律师事务所律师。
河南省安阳市中级人民法院审理安阳市人民检察院指控原审被告人许辉、许万美犯集资诈骗罪一案，于2013年12月12日作出（2013）安中刑二初字第40号刑事判决。宣判后，原审被告人许辉、许万美均不服，分别提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问被告人，听取辩护人的意见，决定不开庭审理。现已审理终结。
原判认定，2010年8月27日，被告人许辉、许万美以许辉妹妹许某（上海市户籍）的名义，以11万元（人民币，下同）的价格从陈某某手中收购平原房地产公司（空壳），变更法定代表人为许某，股东为龚某甲、龚某乙。许某、龚某甲、龚某乙均无出资，也不参与公司活动。许辉和许万美是公司的实际负责人。2010年10月开始，许辉与许万美在明知房地产开发盈利周期长达二三年的情况下，二人商议以开发房地产为名，通过许诺月息3分的高额利息，向中间人提供约8个返点（每集资10000元返800元），存款期限6个月的方式向社会不特定人员非法集资。从2010年10月至2012年3月期间，许辉、许万美以平原房地产公司的名义，采取“拆东墙补西墙、边集资边返还部分本金和利息”的手段骗取了被害人的信任，截至案发时，有集资群众305人报案，涉及集资记录500人次，实收集资本金51214850元，将案发前已支付给报案集资户本金、利息共计2995690元折抵本金后，实际诈骗所得48219160元。在非法集资过程中，许辉实际掌控集资款，将巨额集资款分别存入自己多个个人银行账户，收入支出集资款不记账。许万美在平原房地产公司协助许辉管理公司事务，并为公司拉存款。许辉、许万美非法集资后，除将少量资金用于购买汤阴、鹤壁两处地块外，其余大量资金未用于生产经营活动。期间，以许某名义在上海买房支付100万元，支付许某等人在新加坡上学费用约100万元，购买汽车2辆支付43.5万元，公司日常开支约50万元等等，经审计，许辉、许万美尚有1706.91万元无法确定资金去向。案发后查封许辉、许万美购买的汤阴地块经评估价值5455050元，实际给集资群众造成经济损失共计42764110元。
上述事实，有下列证据予以证实：
1、被害人靳某某、王某某等305名集资户的陈述，证实了被平原房地产公司以高息为诱饵骗存款的情况，并有被害人提交的平原房地产公司出具的收款收据、借款协议书、售房协议书予以证实。
2、证人许某的证言证实，2010年其在上海上学期间，其哥哥许辉通知其到安阳市工商局签字成立公司，让其当法定代表人，但其没有参与公司的任何事务。其与表妹、侄子三人在新加坡上学大概花费约100万元，都是家里寄的钱。其在上海买的房，是许辉把钱打到其银行卡上100万元付的首付。证人龚某甲、龚某乙的证言证实，其二人是许辉的表弟，平原房地产公司的股东，但没有出资，也没有参与公司的任何事务。
3、证人孟某某、牛某某的证言证实，他们在平原房地产公司上班，公司主要是许辉管理，许辉不在公司时许万美负责管理公司事务。许辉和许万美商量后从社会上集资，月息三分，八个返点，期限半年，先支付三个月利息。牛某某任会计，每天把收到的集资款与孟某某核对后，交给许辉存入许个人的帐户。公司收取集资款没有记账。许万美也往公司拉存款，介绍了十几个人到公司存款约三四百万元。
4、证人李某某（存款中间介绍人）的证言证实，平原房地产公司的许姓老板找到其为公司融资，公司提供签过字盖好章的收据，通过其集资约有一百万元。
5、证人高某某的证言证实，平原房地产公司在汤阴开发的金泰家园项目由其承建，约定施工费用前期由其垫付至楼房主体三层，到三层后由许辉付工程量的70%工程款。由于许辉没有按期支付工程款，造成工程停工，其损失约300万元。证人张某某、陆某的证言证实，他们为平原房地产公司的金泰家园项目做地基防水工程、安装变压器工程，平原公司均未支付工程款。
6、平原房地产公司工商税务注册资料、企业法人营业执照、股东主体资格证明等记载，法人为许某、股东有龚某甲、龚某乙。
7、中国银行业监督管理委员会安阳监管分局公安室函证明，未向平原房地产公司、许辉、许万美颁发《金融许可证》，也未审批同意其吸收公众存款。
8、已出局集资户收付本金利息登记表、平原房地产公司盖有作废章的已出局人员的部分收款收据和协议书。
9、平原房地产公司金泰家园住宅小区建设用地规划许可证、建设用地批准书、支付城市配套费等非税项目缴费手续。
10、平原房地产公司与鹤壁标准件制造有限公司《不动产转让合同》复印件、已支付的转让费1500万元的收据复印件。
11、以许某名义在上海购房手续、个人住房抵押借款合同、上海市浦东新区人民法院民事判决书等证明，许某首付房款993533元，向银行借款148万元，因不能按时向银行付款，许某已于2013年3月4日被浦东新区人民法院判决付款。
12、河南立兴会计师事务所出具的审计意见证实，平原房地产公司2010年10月至2011年3月期间，吸收公众集资款涉及758人次，合同金额71830000元，实收金额61516000元。其中，有305人报案，涉及存款记录500人次，涉案合同金额56715000元，实收金额51214850元，支付给报案集资户本金、利息和返点共计2995690元，折抵本金后尚有48219160元未退还集资户。经测算后，平原房地产公司资金结余减去资金去向后，尚有1706.91万元资金无法确定去向。
13、安阳新兴资产评估事务所司法鉴定意见证实，平原房地产公司名下的位于汤阴县人民路与城六路交叉口西南角的土地使用权价值及地上建筑物（金泰家园小区）价值鉴定评估为8032108.85元，其中该商服用地评估价值为5455050元。
14、被告人许辉、许万美供述平原房地产公司注册后，为开发房地产，二人商定向社会集资，并确定借款利息、期限及返点，许万美还介绍了靳某某等人来公司存款。公司集资没有帐目，现金都存到许辉的银行卡上。收到的集资款，在汤阴和鹤壁买了两个地块，公司没有开展其他业务。在上海为许某买房及许某等人在新加坡上学的费用都是用的集资款。
本案还有接受刑事案件登记表、被告人的归案证明、户籍证明等证据在案证实。
根据以上事实和证据，安阳市中级人民法院认定被告人许辉犯集资诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。被告人许万美犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利五年，并处罚金200000元。
上诉人许辉上诉及其辩护人辩护称：1、集资是为了房地产开发，且集资款主要用于支付利息、返点和公司购买土地，并未挥霍，不具有非法占有的目的；2、案发前平原房地产公司集中兑付了一次集资款，因许辉销毁了部分相关凭证，致使审计报告统计的造成损失数额过高，量刑重。
上诉人许万美上诉及其辩护人辩称：1、平原房地产公司向群众吸收存款的目的是为了进行房地产开发，没有非法占有集资款的故意，不构成集资诈骗罪；2、许万美只是平原房地产公司的一名员工，对公司吸收的存款没有支配权，应定非法吸收公共存款罪；3、本案应定单位犯罪；4、许万美在本案中系从犯，且认罪态度好，量刑重。
经本院审理查明的事实及证据与一审相同，且经一审法院当庭举证、质证，查证属实。原判认定的证据经核实无误，二审予以确认。
关于上诉人许辉、许万美上诉及其辩护人辩护称“集资是为了进行房地产开发，没有非法占有集资款的故意，不构成集资诈骗罪”之理由和许万美上诉及辩护人辩称“许万美只是平原房地产公司的一名员工，对公司吸收的存款没有支配权，应定非法吸收公共存款罪”之理由，经查，许辉、许万美在购买他人的平原房地产公司后，自己没有资金进行房地产开发，二人共同商定采取月息三分、八个返点、期限半年的形式，向社会不特定人员非法集资，且二人明知房地产开发盈利周期时间长，半年存款期限到期时根本无法偿还，采取以后面的集资款支付前面的集资款本金和利息的方式，继续非法集资，置群众集资款处于风险之中。许辉、许万美仅以少量集资款用于购买汤阴、鹤壁两处地块，其余大量资金并未用于生产经营活动，在毫无经营盈利的情况下，最终导致资金链断裂，造成48219160元集资款无法偿还的严重后果。案发后，二人潜逃至外地藏匿，逃避返还资金，其行为均已构成集资诈骗罪，该上诉理由及辩护意见不予采纳。
关于上诉人许辉上诉及其辩护人辩护称“案发前平原房地产公司集中兑付了一次集资款，因许辉销毁了相关凭证，导致审计报告统计的造成损失数额过高，量刑重”之理由，经查，许辉在整个非法集资过程中，没有设立专门的集资账目，而把集资款存入个人银行账户，对集资款随意支配，案发后又辩称销毁了相关凭证，无证据予以支持，且根据相关法律规定，其行为应认定为“以非法占有为目的”进行非法集资。许辉集资诈骗数额特别巨大，并且给集资群众造成重大经济损失，一审对其量刑适当。该上诉理由及辩护意见不予采纳。
关于上诉人许万美上诉称“本案应定单位犯罪”之理由，经查，许辉和许万美以他人名义注册平原房地产公司，公司成立后，即以实施非法集资犯罪为主要活动，且集资款均存入许辉个人银行账户由个人支配，依法不构成单位犯罪，该上诉理由不予采纳。关于许万美上诉及其辩护人辩护称“在本案中系从犯，且认罪态度好，量刑重”之理由，经查，在集资诈骗共同犯罪中，许万美参与预谋，并且介绍他人到平原房地产公司存款，其行为积极主动，系主犯。一审量刑时已考虑其认罪态度较好，对其量刑适当，该上诉理由及辩护意见不予采纳。
本院认为，上诉人许辉、许万美以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，实际诈骗集资群众48219160元，数额特别巨大，其行为均已构成集资诈骗罪，均应依法惩处。原审判决认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当。审判程序合法。上诉人许辉、许万美的上诉理由及其辩护人的辩护意见均不能成立，不予采纳。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审 判 长 尚学文
代理审判员 冯 童
代理审判员 任武军
二〇一四年四月十八日
书 记 员 梁振洁