吉林省通化县人民法院
民 事 判 决 书
（2014）通民初字第624号
原告：通化县农村信用合作联社，住所通化县。
法定代表人：张建华，理事长。
委托代理人：刘煜洲，吉林王晓辉律师事务所律师。代理权限为代为承认、放弃、变更诉讼请求，进行和解，代收法律文书，即特别授权。
委托代理人：赵文娟，吉林王晓辉律师事务所律师。代理权限为代为承认、放弃、变更诉讼请求，进行和解，代收法律文书，即特别授权。
被告：张晓蕾，女，汉族，通化县二密镇司法所职员，住通化市。
被告：何汝，男，汉族，通化市林业公安局公务员，住通化市。
二被告委托代理人：李万利，男，汉族，沈阳市铁西区凌空法律服务所法律工作者，住沈阳市。代理权限为代为应诉，反诉，承认、放弃、变更诉讼请求，调解，代收法律文书，上诉。即特别授权。
原告通化县农村信用合作联社诉被告张元凤金融借款合同纠纷一案，本院于2014年8月29日收到原告起诉状，于同日决定立案受理，依法组成合议庭。张元凤于2014年9月22日死亡，本院通知其法定继承人张晓蕾参加诉讼，后原告申请追加何汝为被告。于2014年12月1日公开开庭进行了审理。原告通化县农村信用合作联社委托代理人刘煜洲、赵文娟、二被告委托代理人李万利到庭参加诉讼。本案一审现已审理终结。
原告通化县农村信用合作联社诉称，2009年3月30日，被告张晓蕾的母亲张元凤以丁梦英等9人的名义，以联保方式向原告下属大安信用社贷款45万元，到期日为2011年5月30日。2010年8月11日，张元凤以张学平的名义，以质押方式向原告下属城区信用社贷款200万元，到期日为2011年8月11日，后被告偿还20万元；2010年3月29日，张元凤以吴亚萍的名义，以保证方式向原告下属干沟信用社贷款5万元，到期日为2013年3月20日。2012年11月30日张元凤出具了贷款还款协议。现张元凤已去世，被告张晓蕾是其唯一法定继承人，故诉至法院请求判令被告张晓蕾偿还贷款本金230万元，并支付利息。因张元凤生前将其所有的位于通化县二密镇向阳村的816亩林地赠与其女婿何汝及女儿张晓蕾，原告申请追加何汝为被告，并要求二被告以受赠财产为限承担还款责任。
二被告辩称，对起诉的贷款张晓蕾不知情，张晓蕾已放弃继承，不应承担张元凤的债务。丁梦英等9人如为联保人应按担保法查明要件，并依法担责。张学平质押如成立，也应按担保要件认定责任，以吴亚萍名义贷的5万元不应列张元凤为债务人，审查证据后应依法担责。前二笔贷款已过诉讼时效。此诉发生在2014年8月27日，应已审理完毕。
原告为证明自己的主张向法庭提供如下证据：
1、张元凤与原告在2012年11月30日签订的协议书一份，用以证明本案所涉及230万元贷款的实际使用人是张元凤，张元凤承诺还款。同时证明该前二笔贷款未过诉讼时效。
2、张元凤亲笔所签的贷款还款协议一份，用以证明张元凤承认以吴亚萍名义在原告处的5万元贷款是其使用，并承诺偿还全部贷款本息。
3、2009年3月30日丁梦英等9人于与原告签订的农户联保借款合同、2010年8月11日张学平与原告签订的借款合同一份、2010年8月11日吴亚萍与原告签订的借款合同一份，用以证明丁梦英等9人、张学平、吴亚萍分别向原告借款45万元、200万元、5万元的事实；
4、丁梦英等9人、张学平、吴亚萍贷款凭证各一份，用以证明该三笔贷款已实际发放给借款人。
二被告的质证意见是，对证据1的真实性没有异议，对关联性有异议，该份证据不能证明张元凤是直接借款人。证据2是复印件，645万元大额还款不会就仅仅几个人签字，有个附属协议就完事，应当有出让方的认可签字。对证据3的真实性没有异议，对关联性有异议，应证明大安信用社与本案原告的主体关系，该合同不能显示张元凤是直接债务人。对证据4的真实性没有异议，能够证明信用社发放了贷款，但不能证明张元凤是直接债务人。如果干沟信用与城区信用是独立法人，不应一并诉讼。
本院认为证据1附表（二）中1550万与附表（三）297万元相加为1847万元，与所附汇总表及张元凤所签协议中确定的数额一致，本案涉及三笔贷款在证据3附表中均有体现，且张元凤已签字确认还款，吴亚萍贷款的5万元在证据2中张元凤再次签字确认，该二份证据能够相互印证，形成完整的证据链条，证据1中载明乙方为张元凤，张元凤在落款乙方处签字，另二人的签字，不影响该协议的效力，故对该二份证据予以采信。二被告对证据3、4的真实性无异议，本院予以采信，该二份证据能够丁梦英等9人、张学平、吴亚萍分别向原告借款45万元、200万元、5万元并实际领取的事实，本院予以确认。证据1于2012年11月30日签订，张元凤同意还款，故本案未过诉讼时效。
经审理查明，2009年3月30日，丁梦英、刘刚、汪晓龙、张元宏、张元海五人组成联保小组，分别向原告下属大安信用社贷款5万元，同日王洪旗、徐振霞、徐春波、高永良四人组成联保小组，分别向大安信用贷款5万元，该45万元贷款利率均为月利率10.35‰，期限为2009年3月30日至2011年5月30日，利息均偿还至2009年12月29日。2010年8月11日，张学平以质押方式向原告下属城区信用社贷款200万元，约定月利率为8.85‰，期限为2010年8月11日至2011年8月11日，2012年12月26日偿还本金20万元，利息偿还至2011年12月30日。2010年3月29日，吴亚萍以保证方式向原告下属干沟信用社贷款5万元，约定月利率为10.35‰，期限为2010年3月29日至2013年3月20日，利息偿还至2011年12月30日。张元凤与原告于2012年11月30日签订协议，承认前述贷款是其使用并承诺由其本人偿还。张元凤于2014年9月22日死亡，被告张晚蕾是其唯一法定继承人。张元凤生前于2014年9月9日将其所有的位于通化县二密镇向阳村的816亩林地（唐老八地160.5亩、二坎子沟东坡109.5亩、老岭北坡147亩、大坎子沟300亩、二坎子沟坎下99亩）赠与其女婿何汝与女儿张晓蕾，张元凤死亡后，二人将该林地变更登记在何汝名下，林权证号为通县林证字（2014）第1400061号，林权登记申请表显示该林地为二人共有。二被告于2014年9月29日登记离婚。
本院认为，原告与张元凤签订的协议书真实合法有效，本院予以确认，张元凤应按照约定履行还款义务，其现已死亡，唯一法定继承人张晓蕾表示放弃继承权。按照相关法律规定，被继承人死亡，法定继承人有权利放弃继承，但是当被继承人对外负有债务时，如果继承人都不继承遗产，《中华人民共和国继承法》第三十二条规定“无人继承又无人受遗赠的财产，归国家所有，死者生前是集体所有制组织成员的，归所在集体所有制组织所有”，同时法律规定债权人的合法债权受法律保护。本案中，张元凤死亡后所遗留的财产并不是无主财产，各债权人的债权未完全实现前，各债权人当然享有用张元凤的遗产偿还债务的权利。如允许作为张元凤的唯一法定继承人张晓蕾放弃继承，张元凤所遗留的财产变为无主财产，只能归张元凤所在集体经济组织所有，债权人要实现债权只能重新向承受这些财产的集体经济组织主张权利。虽然同样可以达到偿还债务的目的，但是法律对此并无明确规定，且造成了当事人的诉累。最高人民法院民一庭涉及婚姻案件处理分析民事审判实务问答》对“债权人追索被继承人生前债务的案件，如法定继承人明确表示放弃继承的，法院如何判决”，该答复称“为保护债权人的合法权益，人民法院应当认定放弃继承无效，通知继承人参加诉讼，并依法判决继承人对被继承人的实际财产价值为限清偿债务”。故对被告张晓蕾放弃继承的主张本院不予支持，其仍应以张元凤所遗留的财产为限承担还款责任。张元凤在明知自己有债务未偿还的情况下将816亩林地赠与二被告，根据《最高人民法院关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的意见（试行）》第130条“赠与人为了逃避应履行的法定义务，将自己的财产赠与他人，如果利害关系人主张权利的，应当认定赠与无效”的规定，该赠与行为无效，二被告应以受赠财产为限履行还款义务。原告与丁梦英等11人签订的借款合同中均约定贷款逾期的罚息利率为贷款利率上浮50%，对此本院予以确认。但合同中关于复利的约定不符合相关法律规定，本院不予支持。丁梦英等9人与吴亚萍贷款的逾期利息应按月利率15.525‰计算，张学平贷款的逾期利息应按月利率13.275‰。依照《中华人民共和国继承法》第三十二条、《中华人民共和国民法通则》第八十四条、第一百零八条、《最高人民法院关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的意见（试行）》第130条、《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第七条之规定，判决如下：
一、被告张晓蕾于本判决生效后立即以张元凤的实际财产为限偿还原告通化县农村信用合作联社借款本金230万元并支付利息（丁梦英等9人名下45万元贷款自2009年12月30日至2011年5月30日按月利率10.35‰计算，自2011年5月31日至本判决生效之日止按月利率15.525‰计算，吴亚萍名下5万元自2011年12月31日至2013年3月20日按月利率10.35‰计算，自2013年3月21日始至本判决生效之日止按月利率15.525‰计算，张学平名下贷款自2011年12月31日始至2012年12月26日止以200万元本金按月利率13.275‰计算，自2012年12月27日始至本判决生效之日止以180万元本金按月利率13.275‰计算）；
二、被告张晓蕾、何汝于本判决生效后以受赠财产为限偿还原告上述款项；
三、驳回原告通化县农村信用合作联社其他诉讼请求。
如果未按照本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费25200元，由被告张晓蕾、何汝负担。
被告张晓蕾、何汝到期不履行本判决确定的给付义务，原告通化县农村信用合作联社向本院申请执行的期限为二年。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于吉林省通化市中级人民法院。
审 判 长 迟晓海
人民陪审员 史东涛
人民陪审员 郑文荣
二〇一四年十二月十五日
书 记 员 徐 博