福建省龙岩市新罗区人民法院
民 事 判 决 书
（2017）闽0802民初6078号
原告：王晓婷，女，1979年9月14日出生，汉族，居民，住吉林省吉林市船营区。
委托诉讼代理人：蔡青、蔡家旭，北京友恒（武汉）律师事务所执业律师。
被告：赖雄生，男，1969年9月11日出生，汉族，居民，住福建省武平县。
原告王晓婷与被告赖雄生民间借贷纠纷一案，本院于2017年8月28日立案受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告王晓婷的委托诉讼代理人蔡青到庭参加诉讼，被告赖雄生经传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
王晓婷向本院提出诉讼请求：1.判令解除王晓婷与赖雄生于2014年9月3日签订的借款协议；2.判令赖雄生向王晓婷偿还借款本金78565.61元，并支付以78565.61元为本金、自2015年5月2日起至款清之日止、按年利率24%计算的逾期利息、罚息及违约金。庭审中，王晓婷变更诉讼请求为：判令赖雄生向王晓婷偿还借款本金78565.61元，并支付以78565.61元为本金、自2015年5月2日起至款清之日止、按年利率24%计算的逾期利息、罚息及违约金。事实与理由：2014年9月3日，赖雄生与王晓婷在北京捷越联合信息咨询有限公司龙岩分公司（位于福建省龙岩市新罗区提供居间服务的撮合下，签署借款协议，约定赖雄生因资金周转需要向王晓婷借款97484.05元，每月还款3204.44元，还款期限自2014年10月1日至2017年9月1日，还款分期月数为36个月。王晓婷委托北京捷越联合信息咨询有限公司将上述借款转账至赖雄生指定账户。借款后，赖雄生按约偿还8期借款本息，并从2015年6月1日开始逾期至今。截至逾期之日，赖雄生尚欠王晓婷借款本金78565.61元。王晓婷经多次催讨未果，故诉至法院，请求判如所请。
赖雄生经本院依法送达应诉通知书、举证通知书、起诉状副本及证据材料后，未向本院递交书面答辩，亦未在举证期限内提供相关证据。
王晓婷围绕诉讼请求依法提交了证据，赖雄生对王晓婷提交的证据未提出异议，也未到庭参加诉讼，依法视为自愿放弃诉讼权利。对王晓婷提交的借款协议、信息咨询与管理服务协议（借款人）、客户还款计划说明书、广州银联网络支付有限公司客户电子回单、企业信用信息公示报告，本院予以确认并在卷佐证。
本院经审理认定事实如下：2014年9月3日，赖雄生因资金周转需要向王晓婷借款，双方签订《借款协议》一份。协议主要约定：赖雄生向王晓婷借款97484.05元；还款分期月数为36个月，每月还款金额为3204.44元，还款期限从2014年10月1日起至2017年9月1日止，还款日为每月1日（16：00前，节假日不顺延）；经赖雄生同意及授权王晓婷将协议项下的借款本金在扣除王晓婷代赖雄生应交纳给捷越公司的咨询服务费、信用审核费及信息管理费后的剩余款项支付到协议约定的赖雄生专用账户中；若赖雄生未按约定的还款时间足额还款，则应按照当月应还本息的10%计算逾期违约金，不低于100元，每月单独计算；同时逾期每日按当月至借款期结束应还本息的0.05%收取罚息，每日单独计算；双方在履行协议过程中发生争议的，应协商解决，若协议不成，则提交合同签订地人民法院进行诉讼。赖雄生在该借款协议的借款人落款处签字捺印，王晓婷在该借款协议的出借人落款处签章。同日，赖雄生与北京捷越联合信息咨询有限公司签订《信息咨询与管理服务协议（借款人）》一份。协议约定，赖雄生同意在获得借款协议约定的借款资金的当日向北京捷越联合信息咨询有限公司支付咨询服务费13742.03元、信用审核费2748.41元，并在借款协议生效的期间内支付信息管理费10993.61元，上述费用由赖雄生授权王晓婷在向其提供借款本金时一次性代为扣除并代为支付给北京捷越联合信息咨询有限公司。王晓婷系北京捷越联合信息咨询有限公司的董事之一。2014年9月5日，北京捷越联合信息咨询有限公司通过银行转账方式向赖雄生支付借款70000元。借款后，赖雄生按约偿付王晓婷借款本息8期共计27218.5元，之后分文未付。2017年8月28日，王晓婷诉至本院。
本院认为，自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。本案中，虽然借款协议约定借款本金为97484.05元，但王晓婷实际支付给赖雄生70000元，故应认定王晓婷实际支付的70000元为借款本金。王晓婷主张其根据赖雄生的授权将咨询服务费、信用审核费及信息管理费等费用在借款本金中一次性代为扣除并代为支付给北京捷越联合信息咨询有限公司，剩余款项已付给赖雄生，完成了出借义务。对此，本院认为，王晓婷未提供证据证明已向北京捷越联合信息咨询有限公司支付咨询服务费、信用审核费及信息管理费，且王晓婷与北京捷越联合信息咨询有限公司之间存在关联性，王晓婷为了自身利益，预先在借款本金中扣减北京捷越联合信息咨询有限公司的咨询服务费、信用审核费及信息管理费等费用，违反法律规定，其主张借款本金按合同约定认定，不予支持。关于借款利息的认定，从《借款协议》约定的本金及每期偿还本息金额，可以计算出借款利率为月利率0.51%（97484.05元÷36个月≈2707.89元、3204.44元-2707.89元=496.55元、496.55元÷97484.05元≈0.0051），鉴于王晓婷实际出借70000元，因此，赖雄生每月应支付的借款利息为357元。借款后，赖雄生共偿付王晓婷借款本息合计27218.5元,已偿还的借款本金共计24362.5元[27218.5元-（357元×8个月）]，尚欠王晓婷借款本金45637.5元（70000元-24362.5元）。因赖雄生未如期还款，王晓婷要求赖雄生承担相应的违约责任，予以支持，但逾期利息（含利息、罚息和逾期违约金）不能超过年利率24%。因此，赖雄生除应偿还王晓婷尚欠的借款本金45637.5元外，还应支付该款从2015年5月2日起至2015年6月1日止的利息357元和从2015年6月2日起、以45637.5元为本金、按年利率24%计算的利息、罚息和逾期违约金。赖雄生经本院依法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，依法缺席审理与判决。依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零七条、第二百一十条,《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条第一款、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下：
一、赖雄生应于本判决生效之日起二十日内偿还王晓婷借款本金45637.5元和利息357元，并支付以45637.5元为本金、自2015年6月2日起至本判决确定的履行期限届满之日止、按年利率24%计算的利息、罚息和逾期违约金。
二、驳回王晓婷的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案案件受理费2390元，减半收取计1195元，由王晓婷承担490元，赖雄生负担705元。
如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省龙岩市中级人民法院。
审判员 章 莹
二〇一七年十月二十三日
书记员 林增荣(代)
书记员 邱瑜 （ 代）
附：
一、主要法律条文：
《中华人民共和国合同法》
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
第二百一十条自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第二十九条第一款借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。
第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
二、执行申请提示
《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。
前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。
三、主动履行生效法律文书提示
（一）具有金钱给付内容的生效法律文书，履行义务人可以在生效法律文书确定的履行期间内将相应的款项通过法院转交给权利人；款项转入或存入法院指定的履行款账户后，应当及时告知案件承办人，并提供银行转入或存入凭证复印件。
履行款存入以下账户
开户单位：龙岩市新罗区人民法院
开户行：兴业银行龙岩新兴支行
账号：17×××01
支付款项时，请在摘要栏写明款项内容、案件承办人、案号、当事人姓名等。
（二）生效法律文书确定应当负担诉讼费用的当事人，应当在法律文书生效后七日内，自觉到本院诉讼服务中心的开票窗口开具网络版的《福建省政府非税收入缴款通知书》到代收银行缴款，缴款后及时到法院开票窗口领取相应的诉讼费票据；也可通过现场POS机刷卡直接缴款，现场领取相应的诉讼费票据。主动缴款后，应及时向案件承办人提供银行转入或存入凭证复印件，否则法院将依法定程序向当事人追缴。
（三）履行义务人未及时告知已自动履行，导致案件进入执行程序，造成的负担执行费用、列入失信被执行人名单等一切后果自负。