湖南省永州市冷水滩区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）永冷刑重字第2号
公诉机关永州市冷水滩区人民检察院。
被告人唐芳新，男，1956年3月22日出生，汉族，永州市冷水滩区人，小学文化，无业；曾因犯公司、企业人员受贿罪于2006年10月25日被本院判处有期徒刑三年，缓刑五年；此次又因涉嫌非法吸收公众存款罪于2008年11月27日被永州市公安局决定监视居住，2009年1月18日被永州市冷水滩区人民检察院批准逮捕，次日被逮捕；现已刑满释放。
辩护人蒋荣荣，湖南湘南律师事务所律师。
被告人蒋某某，男，1955年10月16日出生，汉族，永州市冷水滩区人，初中文化，无业；因涉嫌非法吸收公众存款罪于2008年12月5日被永州市公安局决定监视居住；现已缓刑考验期满。
被告人蒋石桥，男，1968年7月10日出生，汉族，永州市冷水滩区人，高中文化，无业；曾因犯公司、企业人员受贿罪于2006年10月25日被本院判处有期徒刑二年，缓刑二年；此次又因涉嫌非法吸收公众存款罪于2008年12月1日被永州市公安局决定监视居住，2009年1月18日被永州市冷水滩区人民检察院批准逮捕，次日被逮捕；现已缓刑考验期满。
永州市冷水滩区人民检察院以永冷检刑诉（2010）5号起诉书指控被告人唐芳新、蒋某某、蒋石桥犯非法吸收公众存款罪，于2010年1月12日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成由审判员刘辉担任审判长，审判员陈权政、罗青青参加的合议庭，公开开庭进行了审理，并于2010年5月11日作出（2010）永冷刑初字第7号刑事判决，被告人唐芳新不服，向永州市中级人民法院提出上诉。永州市中级人民法院于2010年8月4日作出（2010）永中刑二终字第83号刑事裁定：驳回上诉，维持原判。判决生效后，经永州市中级人民法院院长提交该院审判委员会讨论决定，于2014年5月19日作出（2014）永中法立刑监字第13号再审决定，再审本案。2014年6月16日永州市中级人民法院作出（2014）永中刑法再终字第3号刑事裁定，认为原一、二审判决认定事实不清，决定撤销湖南省永州市中级人民法院（2010）永中法刑二终字第83号刑事裁定及本院（2010）永冷刑初字第7号刑事判决，将本案发回本院重新审判。案件发回后，本院依法另行组成由审判员潘长文担任审判长，人民陪审员赵文复、彭永跃参加的合议庭，公开开庭进行了审理。代理书记员宋敏杰担任庭审记录。永州市冷水滩区人民检察院指派检察员寇德伟出庭支持公诉，被告人唐芳新及其辩护人蒋荣荣，被告人蒋某某、蒋石桥到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
永州市冷水滩区人民检察院指控，1994年以来，被告人唐芳新、蒋某某二人以忠烈村村委会名义以及唐芳新、蒋石桥、蒋某某三人以永州市复兴（原忠烈）经济发展有限公司名义采取高额利息（月息1分至2.5分）借款、本息又转新集资款（集资期限满一年到期后，集资户向村委会或公司申请退付本金和利息时，村委会或公司收回原集资收据，开具新的集资收据，将本金和利息计入新集资款）、本息转股金、收取资本溢价金等方式向社会公众集资，以村委会名义累计集资40445691.2元，以公司名义集资11091155元。具体事实如下：
1992年底，时任永州市冷水滩区珊瑚乡忠烈村村支书的唐芳新萌发了以村委会的名义从老百姓手中借款购买土地，待土地升值后再卖出去赚钱的想法。唐芳新便找到村主任唐某甲商量，唐某甲表示赞同。1993年8月，唐芳新召开村支两委会研究，在没有进一步召开村民大会表决的情况下，决定以村委会名义向村民（包含村里村外）集资购置土地（借款期限都为一年，但年利率逐年变化，以借据为准），1993年9月，村委会购置本村潮水岩组76.25亩土地；1994年购买零陵北路开发公司的5.58亩土地、3.36亩土地；1999年购买下河线竹头组的4亩地及修建村小学共用掉集资款1377635元（具体由蒋某某负责开具收据和保管集资款）。因购置的土地未能转让出去，集资款到期后又需支付本金和利息，导致资金缺口越来越大，为了填补资金缺口，忠烈村村委会采取新集资款还旧集资款的办法，不断进行集资，集资对象人数越来越多，集资数额越来越大。自1994年至2006年，村委会共集资40445691.2元。
1996年8月，村支书唐芳新决定成立永州市凤凰园忠烈经济发展有限公司（2004年3月变更为永州市复兴经济发展有限公司），提议村支两委开会研究。1996年9月15日，公司经永州市工商局凤凰分局注册登记成立，公司性质是有限责任公司。公司成立后，在要求唐某某、席某某、俞某、郭某某等九人每人交纳入股股金20000元人民币（开具收款收据，注明5年后该20000元翻一翻）后，吸收上述人等为公司员工。公司因无资金来源，遂从村里租赁零陵北路、王吉山两块土地作价1800000元作为公司的资本（公司每年上交村委会租金300000元），又向村民公众及村委会以利息回报借入资金。由出纳（先后有席某某、蒋石桥、蒋某某）开具收据和保管集资款。用集资款2376393.82元修建房产2处4371.44平方米。1998年8月，公司决定实行股份制，让集资对象与公司共同承担风险，公司经内部核算按7070000（五宗地、两栋办公楼）元原始股发行，公司保留股金5570000元，对外发行股金1500000元。至2004年，主要有村委会成员、公司员工将集资款本金和利息1665800元转作股本880000元和股份溢价金785800元。同村委会集资方式一样，集资款到期后需要支付本金和利息，公司为了填补资金缺口，采取新集资款还旧集资款的办法，不断进行集资，集资对象人数越来越多，集资数额越来越大。自1996年至2006年，公司共集资11091155元。
另查明，被告人蒋某某于2008年12月3日到冷水滩公安分局办案民警下榻的广东东莞河畔酒店1012房主动投案。
该院认为，被告人唐芳新、蒋某某、蒋石桥的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任，且数额巨大。在共同犯罪中，被告人唐芳新起主要作用，系主犯，又在缓刑期间犯新罪，还应适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一款、第六十九条、第七十七条之规定；被告人蒋某某、蒋石桥起次要作用，系从犯，且被告人蒋某某能主动投案，系自首，应分别适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十七条第一、二款和第六十七条第一款之规定。公诉机关向法庭提供了下列证据证人证言、相关书证、鉴定意见、被告人的供述与辩解等证据予以证实，提请法庭依法判处。
被告人唐芳新、蒋某某、蒋石桥对公诉机关起诉指控的犯罪事实均未提出异议。被告人唐芳新的辩护人亦未提出实际性的辩护意见。
经审理查明：1992年底，时任永州市冷水滩区珊瑚乡忠烈村村支书的唐芳新萌发了以村委会的名义从老百姓手中借款购买土地，待土地升值后再卖出去赚钱的想法。唐芳新便找到村主任唐某甲商量，唐某甲表示赞同。1993年8月，唐芳新召开村支两委人员即村主任唐某甲、担任村秘书的被告人蒋某某、村妇女主任唐某乙、村治保主任王某甲、担任村团支书的被告人蒋石桥开会，在会上唐芳新提出以村委会名义对外借款购置土地的事，与会人员均表示同意，会后唐芳新安排蒋某某等人收取和管理集资款。后因集资款数额不大，唐芳新又召集上述人员开会，要求与会人员带头集资，并做好宣传工作。1993年9月，村委会利用非法吸收公共存款的资金购置本村潮水岩组76.25亩土地（1993年11月经原零陵地区行署批准，其中用于兴办忠烈养殖场用地29.88亩，春凤养殖场用地29.15亩，下余17.22亩未办理报批手续）；1994年购买零陵北路开发公司5.58亩土地、3.36亩土地；1999年购买下河线竹头组4亩土地，加上修建村小学共用掉集资款1377635元。因购置的土地未能转让出去，集资款到期后又需支付本金和利息，导致资金缺口越来越大，为了填补资金缺口，唐芳新、蒋某某等人采取用新集资款还旧集资款的办法，不断进行集资，集资人数越来越多，集资范围、数额越来越大。自1993年起至2006年止，唐芳新、蒋某某等人以村委会名义共向社会不特定人员集资40445691.2元。
1996年8月，村支书唐芳新又召集村支两委人员唐某甲、蒋某某、唐某乙、王某甲、蒋石桥开会研究，决定成立永州市凤凰园忠烈经济发展有限公司（2004年3月变更为永州市复兴经济发展有限公司）。1996年9月15日，该公司经永州市工商局凤凰分局注册登记成立，公司性质是有限责任公司。公司成立后，唐芳新在要求唐某某、席某某、俞某、郭某某等九人每人交纳20000元入股股金后，吸收上述人等为公司员工。公司因无资金来源，遂以每年上交村委会租金300000元为条件从村里租赁的零陵北路、王吉山两块土地作价1800000元作为公司的资本，又向村民公众及村委会以利息回报借入资金。唐芳新先后安排席某某、蒋石桥、蒋某某开具收据和保管集资款，并用集资款2376393.82元修建房产2处共4371.44平方米。1998年8月，公司决定实行股份制，让集资对象与公司共同承担风险，公司经内部核算按7070000元原始股发行，公司保留股金5570000元，对外发行股金1500000元。至2004年，主要有村委会成员、公司员工将集资款本金和利息1665800元转作股本880000元和股份溢价金785800元。同村委会集资方式一样，集资款到期后需要支付本金和利息，唐芳新、蒋某某、蒋石桥等人为了填补资金缺口，采取新集资款还旧集资款的办法，不断进行集资，集资对象人数越来越多，集资范围、数额越来越大。自1996年起至2006年止，唐芳新、蒋某某、蒋石桥等人以公司名义共向社会不特定人员集资11091155元。
另查明，被告人蒋某某于2008年12月3日主动到永州市公安局冷水滩公局办案民警下榻的广东东莞河畔酒店1012房投案，并如实供述了自己的犯罪事实。
还查明，被告人唐芳新曾因涉嫌公司、企业人员受贿罪于2006年5月25日被永州市公安局冷水滩分局刑事拘留，同年10月25日被本院以犯公司、企业人员受贿罪判处有期徒刑三年，缓刑五年，2006年10月30日被本院决定取保候审；被告人蒋石桥曾因犯公司、企业人员受贿罪于2006年10月25日被本院判处有期徒刑二年，缓刑二年。
上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：
一、证人证言。1、证人唐某甲证实，他于1992年3月开始任忠烈村村主任。1993年8月，当时的村支书唐芳新提出以村委会的名义集资购买一些地皮，等增值后再卖出以赚取利润，他听后表示同意。为此，村里召开了一次村支两委会议和一次党员组长会进行讨论，在会上唐芳新提出找村里群众集资一百多万元用于购买地皮，经讨论后，确定每位村干部最低完成50000元的集资任务，并确定由蒋某某和蒋石桥负责收取和管理集资款，主要由蒋某某负责管理。1996年，根据唐芳新的提议，成立了忠烈村经济发展有限公司，用买来的地搞房地产开发，唐芳新任董事长，蒋石桥任总经理，席某某任出纳，后由蒋某某接任出纳。2004年，公司更名为复兴经济发展有限公司。公司成立后，在零陵北路买了些地，潮水岩有70多亩地，竹头组有几亩地；2、证人王某甲证实，他在1991年至2007年期间担任忠烈村村委会委员，1990年至2004年任村里出纳。在1995年、1996年负责过与蒋某某跟别人借款的对账。村里决定借款前开了会，借的款主要用来购买土地。借款的事主要由唐芳新和蒋某某负责；3、证人唐某某证实，永州市凤凰园忠烈村经济发展有限公司是1996年成立的，法人代表是唐芳新，蒋石桥是副经理，席某某任出纳，后蒋某某接任出纳，他是会计。公司成立后，对外集资了一千多万元，涉及几百户，公司集资后，付了部分集资人的本金和利息，另外还修了两栋综合楼及购地；（4）集资户胡丙寅、唐贵玲、唐四春等165人的证言，分别证实了他们集资的时间、金额。
二、书证。1、收取集资款的收据、领取集资款本金和利息的领条，证实了集资款的收取情况和集资款本息的领取情况；2、工商注册资料，证实了永州市凤凰园忠烈村经济发展有限公司及永州市复兴经济发展有限公司成立的时间及公司性质；3、土地、房产权属证书，证实了珊瑚乡忠烈村修建村小学和购买土地的事实；4、村支两委任职证明，证实了三被告人在珊瑚乡忠烈村的任职情况；5、户籍证明，证实三被告人犯罪时均已成年；6、抓获经过证实，被告人唐芳新、蒋石桥系被抓获归案；7、情况说明，证实了被告人蒋某某具有自首情节的事实；8、刑事判决书及执行通知书，证实了被告人唐芳新、蒋石桥曾因犯公司、企业人员受贿罪被本院判处的刑期及缓刑考验的起止期限。
三、审计鉴定报告，证实了三被告人等人非法吸收公众存款的数额；
四、三被告人亦有供述在卷。
本院认为，被告人唐芳新、蒋某某、蒋石桥违反国家有关金融信贷经营管理的规定，以永州市冷水滩区珊瑚乡忠烈村委会、永州市复兴（忠烈）经济发展有限公司的名义变向吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成了非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人唐芳新、蒋某某、蒋石桥犯非法吸收公众存款罪罪名成立。本案系共同犯罪，被告人唐芳新在共同犯罪中提出犯意，安排、组织、指挥被告人蒋某某、蒋石桥等人非法对外吸收存款，起了主要作用，系主犯。被告人蒋某某、蒋石桥受纠集参与非法吸收公众存款，起了从属、次要的作用，系从犯，依法应当从轻、减轻或免除处罚。被告人蒋某某犯罪后主动到公安机关投案，并如实供述了自己的犯罪事实，系自首，依法可从轻或者减轻处罚。被告人唐芳新、蒋石桥犯罪后能如实供述自己的犯罪事实，认罪态度较好，依法可以从轻处罚。被告人唐芳新在缓刑考验期限内发现有漏罪，依法应当撤销缓刑，实行数罪并罚。根据三被告人的犯罪事实、犯罪情节以及具有的法定及酌定情节，本院决定对被告人唐芳新从轻处罚，对被告人蒋某某、蒋石桥减轻处罚。被告人蒋石桥、蒋某某犯罪情节较轻，具有悔罪表现，且没有再犯罪的危险，宣告缓刑对其所居住社区没有重大不良影响。据此，对被告人唐芳新适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第七十七条第一款、第六十九条第一、二款、第六十七条第三款、第六十一条、第六十二条、第六十四条、第五十二条、第五十三条之规定；对被告人蒋某某适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条第一、二款、第六十七条第一款、第六十一条、第六十三条第一款、第六十四条、第五十二条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条之规定；对被告人蒋石桥适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条第一、二款、第六十七条第三款、第六十一条、第六十三条第一款、第六十四条、第五十二条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款之规定，判决如下：
一、被告人唐芳新犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币八万元；撤销原判缓刑，与原判有期徒刑三年，合并决定执行有期徒刑四年，并处罚金人民币八万元（刑期已执行完毕，罚金限本判决生效后一个月内缴纳）；
被告人蒋某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑一年六个月，并处罚金人民币四万元（缓刑考验期限已满。罚金已缴纳）；
被告人蒋石桥犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑一年六个月，并处罚金人民币二万元（缓刑考验期限已满。罚金已缴纳）；
二、对三被告人等人以珊瑚乡忠烈村村委会名义用非法吸收公众存款所得购置的该村潮水岩组76.25亩土地依法予以追缴，上缴国库。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省永州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
（此页无正文）
审 判 长 潘长文
人民陪审员 赵文复
人民陪审员 彭永跃
二〇一四年八月二十六日
代理书记员 宋敏杰
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。
第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。
第六十二条犯罪分子具有本法规定的从重处罚、从轻处罚情节的，应当在法定刑的限度以内判处刑罚。
第六十三条犯罪分子具有本法规定的减轻处罚情节的，应当在法定刑以下判处刑罚；本法规定有数个量刑幅度的，应当在法定量刑幅度的下一个量刑幅度内判处刑罚。
犯罪分子虽然不具有本法规定的减轻处罚情节，但是根据案件的特殊情况，经最高人民法院核准，也可以在法定刑以下判处刑罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第七十七条被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内犯新罪或者发现判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，对新犯的罪或者新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。
被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，违反法律、行政法规或者国务院有关部门关于缓刑的监督管理规定，或者违反人民法院判决中的禁止令，情节严重的，应当撤销缓刑，执行原判刑罚。
《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》
第一条根据刑法第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。
（一）自动投案
犯罪嫌疑人向其所在单位、城乡基层组织或者其他有关负责人员投案的；犯罪嫌疑人因病、伤或者是为了减轻犯罪后果，委托他人先代为投案，或者先以信电投案的；罪行尚未被司法机关发觉，仅因形迹可疑，被有关组织或者司法机关盘问、教育后，主动交代自己的罪行；犯罪后逃跑，在被通缉、追捕过程中，主动投案的；经查实确已准备去投案，或者正在投案途中，被公安机关捕获的，应当视为自动投案。并非出于犯罪嫌疑人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的；公安机关通知犯罪嫌疑人的亲友，或者亲友主动投案后，将犯罪嫌疑人送去投案的，也应当视为自动投案。犯罪嫌疑人自动投案后又逃跑的，不能认定为自首。
（二）如实供述自己的罪行，是指犯罪嫌疑人自动投案后，如实交代自己的主要犯罪事实。
没有数罪的犯罪嫌疑人仅如实供述所犯数罪中部分犯罪的，只对如实供述部分犯罪的行为，认定为自首。
共同犯罪案件中的犯罪嫌疑人，除如实供述自己的罪行，还应当供述所知的同案犯，主犯则应当供述所知其他同案犯的共同犯罪事实，才能认定为自首。
犯罪嫌疑人自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供的，不能认定为自首；但在一审判决前又能如实供述的，应当认定为自首。