江西省吉安县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）赣0821刑初56号
公诉机关江西省吉安县人民检察院。
被告单位江西皇盛显示技术有限公司（以下简称“皇盛公司”），组织机构代码：56625525-6，公司住址江西省吉安市井冈山经济技术开发区（以下简称“井开区”）。法定代表人黄某。
诉讼代表人吕某，系被告单位皇盛公司员工。家住湖北省汉川市。
被告人黄某，皇盛公司法定代表人。因涉嫌犯骗取贷款罪于2016年1月14日被吉安县公安局刑事拘留，2016年2月5日被吉安县公安局取保候审,2017年4月5日经本院决定逮捕，2017年4月10日由吉安县公安局执行逮捕。现羁押于吉安县看守所。
辩护人尹建先、彭玉慧，江西井冈律师事务所律师。
被告人朱某，皇盛公司原财务经理。因涉嫌犯骗取贷款罪于2016年3月25日被吉安县公安局取保候审,2017年4月5日经本院决定逮捕，2017年4月10日由吉安县公安局执行逮捕。现羁押于吉安县看守所。
辩护人蔡峰，江西钧略律师事务所律师。
江西省吉安县人民检察院以吉检公诉刑诉（2017）51号起诉书指控被告单位皇盛公司、被告人黄某、朱某犯骗取贷款罪，于2017年3月27日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。吉安县人民检察院指派代检察员张望出庭支持公诉。被告单位皇盛公司诉讼代表人吕某、被告人黄某及其辩护人尹建先、彭玉慧、被告人朱某及其辩护人蔡峰到庭参加诉讼。现已审理终结。
吉安县人民检察院指控：
被告单位皇盛公司（原名为“盛大（吉安）显示技术有限公司”）在获取中国农业银行股份有限公司吉安县支行（以下简称“吉安县农业银行”）贷款中，皇盛公司法定代表人即被告人黄某和财务经理即被告人朱某商量伪造“深圳市信利康供应链管理有限公司”（以下简称“信利康公司”）、“深圳一达通企业服务有限公司”（以下简称“一达通公司”）二家公司的合同专用章、公章，并在伪造的皇盛公司与信利康公司、一达通公司签订的采购合同、购销协议上加盖伪造的公章，用伪造的《应收账款债务人签收确认》等资料提供给吉安县农业银行签订国内保理合同。从2012年12月至2014年12月间，皇盛公司向吉安县农业银行贷款25笔，贷款金额12870万元。至2015年2月，皇盛公司归还贷款本金9670万元，利息281.163046万元；未归还贷款7笔，本金3200万元，利息220.715372万元。后在吉安县农业银行的催收下，收回贷款本金159.833076万元，截止立案前，皇盛公司尚欠贷款本金3040.166924万元，利息220.715372万元，合计3260.882296万元。
案发后，被告人黄某归还贷款288.6万元。被告人朱某主动到案并如实供述。
针对指控的事实，公诉机关向法庭出示并宣读了1、书证：户籍证明，到案经过，证明，企业法人营业执照，准予变更登记通知书，案件交办函，移送函，还款及担保承诺书，还款补充协议书，收条，发还清单，贷款资料及吉安县农业银行贷款资金使用申请表，委托支付通知单，民事判决书等；2、证人刘某、罗某的证言；3、鉴定意见；4、被告人黄某、朱某的供述与辩解等证据予以证实。
指控认为，被告单位皇盛公司、被告人黄某、朱某伪造公司印章、贷款资料，骗取银行贷款，给银行造成特别重大损失，被告单位皇盛公司的行为构成骗取贷款罪，被告人黄某、朱某构成骗取贷款罪、伪造公司印章罪，且被告人朱某系从犯，应依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第二百八十条第二款、第三十条、第二十五条、第二十七条之规定，依法判处。
被告单位皇盛公司、被告人黄某、朱某对公诉机关的指控没有异议，但被告人朱某提出其没有参与私刻印章。
二辩护人对公诉机关指控被告人黄某、朱某构成骗取贷款罪不持异议，但均提出被告人黄某、朱某的行为不构伪造公司印章罪。被告人朱某的辩护人还提出被告人朱某系从犯，并具有自首情节。
经审理查明：盛大公司2010年12月7日登记成立，注册资本5000万港元，2013年3月25日变更实收资本5000万港元，公司住所地为江西省吉安市井开区，公司类型为台港澳自然人独资有限责任公司，股东为香港盛大国际有限公司，公司法定代表人为被告人黄某。2014年1月13日，盛大公司经核准，企业名称变更为皇盛公司，核准变更的企业名称有效期至2014年7月13日。2014年4月1日，皇盛公司变更营业执照登记，公司注册资本4000万元，住所为江西省吉安市井开区，公司类型为自然人投资或控股有限责任公司，股权经井开区管理委员会批复，同意盛大公司投资者香港盛大国际有限公司将股权95%转让给被告人黄某、将股权5%转让给邓某，公司法定代表人为被告人黄某，财务经理为被告人朱某。
2012年12月开始，被告人黄某为使盛大公司、皇盛公司获得吉安县农业银行的贷款，私刻“信利康公司”、“一达通公司”两家公司的印章交给被告人朱某，被告人朱某在被告人黄某的授意下，在伪造的盛大公司或皇盛公司与信利康公司、一达通公司签订的采购合同、购销协议上加盖该私刻的印章，同时还伪造应收账款转让通知书、应收账款债务人签收确认等文书，然后将伪造的贷款资料提供给吉安县农业银行并签订国内保理合同，骗取吉安县农业银行的贷款。从2012年12月至2014年12月间，在被告人黄某、朱某直接负责下，以盛大公司、皇盛公司名义先后向吉安县农业银行贷款25笔，贷款金额12870万元。具体为：
1、2012年12月28日至2014年6月20日，盛大公司用私刻信利康公司的印章，伪造应收账款转让通知书、应收账款债务人签收确认及购销协议等文书，与吉安县农业银行签订了15份国内保理合同，获取吉安县农业银行贷款8190万元。
2、2014年2月12日至2014年5月29日，盛大公司用私刻一达通公司印章，伪造应收账款转让通知书、应收账款债务人签收确认及购销合同等文书，与吉安县农业银行签订了3份国内保理合同，获取吉安县农业银行贷款1480万元。
3、2014年9月22日至2014年12月30日，皇盛公司用私刻的信利康公司印章，伪造应收账款转让通知书、应收账款债务人签收确认及购销协议等文书，与吉安县农业银行签订了5份国内保理合同，获取吉安县农业银行贷款2200万元。
4、2014年8月29日及2014年11月19日，皇盛公司利用私刻的一达通公司印章，伪造应收账款转让通知书、应收账款债务人签收确认及购销合同等文书，通过与吉安县农业银行签订了2份国内保理合同，获取吉安县农业银行贷款1000万元。
至2015年2月，上述贷款已归还贷款本金9670万元，利息281.163046万元，仍有以皇盛公司名义贷款7笔，本金3200万元，利息220.715372万元没有归还。后在吉安县农业银行的催收下，收回贷款本金159.833076万元，截止立案前，皇盛公司尚欠贷款本金3040.166924万元，利息220.715372万元，合计3260.882296万元。案发后，被告人黄某代为归还贷款本金288.6万元,仍有贷款本金2751.566924万元未归还。
2016年3月25日，被告人朱某主动到公安机关投案并如实供述犯罪事实。
认定上述事实的证据
（一）、书证：
1、企业法人设立资料、营业执照及外商投资企业变更登记材料，证实盛大公司2010年12月7日登记成立，注册资本5000万港元，2013年3月25日变更实收资本5000万港元，公司住所为江西省吉安市井开区，公司类型为台港澳自然人独资有限责任公司，股东为香港盛大国际有限公司，公司法定代表人为被告人黄某。
2、有限公司变更登记申请资料、审核表、企业名称变更核准通知书、股权转让批复及营业执照，证实盛大公司2014年1月13日经核准企业名称变更为皇盛公司，核准变更的企业名称有效期至2014年7月13日。2014年4月1日，皇盛公司变更营业执照登记，公司注册资本4000万元，住所为江西省吉安市井开区，公司类型为自然人投资或控股有限责任公司，股权经井冈山经济技术开发区管理委员会批复，同意盛大公司投资者香港盛大国际有限公司将股权95%转让给被告人黄某、将股权5%转让给邓某，公司法定代表人为被告人黄某。
3、户籍证明证实被告人黄某、朱某的出生日期等身份信息。
4、到案经过，证实被告人黄某系抓获归案的，被告人朱某系主动到公安机关投案。
5、前科证明证实被告人黄某、朱某均无违法犯罪记录。
6、案件交办函、移送函，证实被告人黄某、朱某骗取贷款一案由吉安市中级人民法院在执行过程中发现黄某等人涉嫌犯罪，移送至吉安县公安局依法处理。
7、还款及担保承诺书，还款补充协议书，证实被告人黄某与吉安县农业银行于2016年2月4日和5日就归还银行贷款本金及利息达成协议。
8、收条、发还清单及证明，证实案发后，被告人黄某归还银行贷款288.6万元。
9、国内保理合同等贷款资料、借款凭证、吉安县农业银行贷款资金使用申请表及委托支付通知单，证实：
⑴、2012年12月28日至2014年6月20日，盛大公司用私刻信利康公司的印章，伪造应收账款转让通知书、应收账款债务人签收确认及购销协议等文书，与吉安县农业银行签订了15份国内保理合同，获取吉安县农业银行贷款8190万元。
⑵、2014年9月22日至2014年12月30日，皇盛公司用私刻的信利康公司印章，伪造应收账款转让通知书、应收账款债务人签收确认及购销协议等文书，与吉安县农业银行签订了5份国内保理合同，获取吉安县农业银行贷款2200万元。
⑶、2014年2月12日至2014年5月29日，盛大公司用私刻一达通公司的合同专用章，伪造应收账款转让通知书、应收账款债务人签收确认及购销合同等文书，与吉安县农业银行签订了3份国内保理合同，获取吉安县农业银行贷款1480万元。
⑷、2014年8月29日及2014年11月19日，皇盛公司利用私刻的一达通公司合同专用章，伪造应收账款转让通知书、应收账款债务人签收确认及购销合同等文书，通过与吉安县农业银行签订了2份国内保理合同，获取吉安县农业银行贷款1000万元。
10、吉安市中级人民法院（2015）吉中民二初字第38号民事生效判决书，证实被告单位皇盛公司通过保理合同向吉安县农业银行融资借款，截止2015年8月27日，皇盛公司尚欠融资本金31095167.96元，同时该判决书认定“应收账款债务人签收确认”文书上的信利康公司、一达通公司的签章与信利康公司、一达通公司的印章样本不一致。
11、信利康公司、一达通公司提供的供货合同、购销协议及印章样本，证实盛大公司、皇盛公司提供的贷款资料存在伪造。
（二）、鉴定意见，证实经吉安市中级人民法院委托江西天剑司法鉴定中心鉴定，吉安县农业银行与信利康公司、一达通公司借款合同纠纷一案提供的检材中，信利康公司合同专用章、一达通合同专用章与真印章不是同一印章盖印形成，提供的检材“李某”签名笔迹与李某本人签名样本不是同一人书写。
（三）、证人证言
1、证人刘某的证言，证实2012年12月开始，皇盛公司开始到吉安县农业银行办理追索权国内保理业务，皇盛公司提供的保理交易对手是信利康公司，后来增加授信，皇盛公司提供保理交易对手增加了一达通公司。皇盛公司一直是财务主管朱某来吉安县农业银行办理贷款业务，相关资料购销协议、采购合同、出货单、增值税发票等也是朱某提供的，黄某有时候会到场。从2012年12月开始总共发放25笔贷款，金额12870万元，2015年2月11日，皇盛公司停产，停产后，吉安县农业银行工作人员到皇盛公司催收贷款，但一直联系不上法人代表黄某，朱某也离职跑了，到现在还有7笔贷款本金30401669.24元，应收利息2207153.72元，本息合计32608822.96元没有归还。2015年下半年，经吉安市中级人民法院调查，皇盛公司向吉安县农业银行提供的购销合同为伪造、变造的，并且归还贷款的应收账款转让通知书上信利康公司、一达通公司的印章是伪造的并冒充了他人签名。
2、证人罗某的证言，证实2012年年底，吉安县农业银行联系盛大公司（后变更为皇盛公司）的黄某来贷款，经研究决定采用“财务应收账款质押”的担保方式发放贷款，财务应收账款的对象是信利康公司和一达通公司。流程是先对公司进行评级，然后授信，最后由黄某提供应收账款转让通知书、购销协议、采购合同、送货单、增值税发票、应收账款受让确认清单等资料给吉安县农业银行审核，然后签订保理合同，发放贷款。皇盛公司贷款业务基本上是公司财务部负责人朱某过来办理，黄某偶尔会过来，所有贷款资料是朱某提供的。2012年12月28日开始发放第一笔贷款，此后又陆续发放了24笔贷款，共计发放贷款金额12870万元。2014年12月底，皇盛公司停产，吉安县农业银行发放的7笔贷款本金3200万元至今没有偿还。2015年2月，吉安县农业银行向吉安市中级人民法院起诉黄某，在案件审理过程中，发现黄某在办理贷款所提供的购销协议和采购合同是伪造的，协议、合同上盖的信利康公司和一达通公司的合同专用章、公章都是假的，签名也是假的，这时才知道黄某提供了假资料骗取银行贷款。
（四）、被告人的供述与辩解
1、被告人黄某的供述与辩解，证实原名盛大公司成立于2010年，公司法人代表是黄某。2014年4月1日，盛大公司变更为皇盛公司，公司股东变更为黄某、邓某，分别占公司95%和5%的股份，黄某继续担任公司法人代表。2012年9月，黄某和朱某代表盛大公司开始和吉安县农业银行洽谈贷款业务，盛大公司提供了与信利康公司和一达通公司真实的购销合同，吉安县农业银行决定和盛大公司做以应收账款做质押形式的保理业务，具体业务交由财务经理朱某办理。朱某按照吉安县农业银行的要求提供办理贷款相关资料，因与信利康公司和一达通公司的供货合同不符合吉安县农业银行的要求，黄某要朱某按照银行要求做好并到深圳找信利康公司和一达通公司在供货合同和应收账款转让通知书上签字盖章，但这两家企业怕承担责任，不愿在合同和应收账款转让通知书上签字盖章，朱某将情况汇报后，其决定刻假印章解决，于是私刻了信利康公司和一达通公司的印章给朱某，伪造了与信利康公司、一达通公司的购销协议及采购合同，同时还在应收账款转让通知书盖了这两家的私刻公章进行伪造，然后利用这些伪造的材料，从2012年12月28日开始向吉安县农业银行贷款，总共贷了25笔，本金金额12870万元。
2、朱某的供述与辩解，证实原名盛大公司于2010年成立，公司法人代表是黄某，股东为香港盛大国际有限公司。后来盛大公司变更为皇盛公司，公司股东变更为黄某、邓某，黄某继续担任公司法人代表，朱某仁财务经理。2012年12月开始向吉安县农业银行贷款，贷款方式是保理业务，担保方式为质押财务应收账。2012年下半年，为扩大业务，朱某和黄某等人和吉安县农业银行洽谈贷款业务，具体业务是朱某与吉安县农业银行的罗某洽谈，当时盛大公司提供了与信利康公司签订的贸易合同和增值税发票给罗某，吉安县农业银行提出提供的贸易合同的付款方式资料不符合要求，另外还要求对方贸易公司在应收账款转让通知书、应收账款债务签收确认盖合同专用章。朱某将情况向黄某汇报，黄某要朱某按照银行要求做好并前往深圳找信利康公司在贸易合同和应收账款转让通知书、应收账款债务签收确认盖章，但信利康公司怕承担责任，不愿意签字盖章，朱某将情况汇报后，黄某决定做一个假印章去贷款，于是私刻了信利康公司印章，在做好的材料上盖了印章将材料交到罗某处，从吉安县农业银行处获取贷款。和吉安县农业银行做了多笔贷款后，银行增加了授信，于是提供了与一达通公司的贸易合同和增值税发票，朱某向黄某说需要一达通公司的公章，后面又收到一达通公司的印章，就做好与一达通公司的贸易合同及应收账款转让通知、应收账款债务人签收确认，盖好一达通公司的印章送到农业银行。是为了符合吉安县农业银行的贷款要求才伪造了信利康公司、一达通公司的贸易合同，另外信利康公司、一达通公司不会在应收账款转让通知、应收账款债务人签收确认上盖章，所以只能私刻这两个公司的印章加盖到贸易合同及应收账款转让通知、应收账款债务人签收确认上，然后提供给吉安县农业银行，这些贷款资料都是朱某做好后提供给吉安县农业银行。总共私刻了3枚印章，贷了20多笔款项，现在还有3200万元本金没有归还。
上述证据，经法庭质证认证，来源合法，内容客观真实，本院予以采信。
本院认为，被告单位皇盛公司明知其不具备吉安县农业银行国内保理合同贷款条件，仍采取私刻企业印章，伪造购销协议、采购合同及应收账款转让通知、应收账款债务人签收确认等贷款资料，然后用伪造的材料采取欺骗手段骗取吉安县农业银行贷款25笔，金额12870万元，贷款到期后，经吉安县农业银行各种方式催收，至案发时导致贷款本金3040.166924万元没有归还，案发后，虽归还贷款本金288.6万元，仍有贷款本金2751.566924万元没有归还，给银行造成特别重大损失，情节特别严重，其行为已构成骗取贷款罪。被告人黄某作为皇盛公司法定代表人，属被告单位直接负责的主管人员，依法也应对其以骗取贷款罪定罪处罚。被告人朱某作为皇盛公司骗取贷款经办人，属被告单位直接责任人员，依法也应对其以骗取贷款罪定罪处罚。吉安县人民检察院对被告单位皇盛公司、被告人黄某、朱某构成骗取贷款罪的指控，事实清楚，追缴确实充分，指控罪名成立。
审理查明，被告人黄某、朱某私刻企业印章的目的是为了伪造相关贷款资料以骗取银行贷款，是基于骗取贷款这一个犯罪目的而实施了其他犯罪行为，属刑法上的牵连犯罪，应择一重罪处罚，故被告人黄某、朱某私刻企业印章的行为不应单独定罪处罚，公诉机关指控被告人黄某、朱某构成伪造公司印章罪的罪名不能成立。
在以皇盛公司的名义骗取银行贷款的过程中，被告人黄某起主要作用，属主犯；被告人朱某是受被告人黄某的指使而实施犯罪，所起作用较小，属从犯。辩护人提出的辩护意见与事实和法律规定相符，予以采纳。鉴于案发后被告人黄某当庭认罪，部分退赃，可酌情从轻处罚。被告人朱某属从犯，又具有自首情节，依法对其减轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三十条、第三十一条、第一百七十五条之一、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款，第二十七条、第六十七条第一款、第三款、第五十二条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告单位江西皇盛显示技术有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金人民币三百万元；
（罚金限判决生效后三十日内缴纳。）
二、被告人黄某犯骗取贷款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币二百万元；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年4月10日起至2022年3月17日止。罚金限判决生效后三十日内缴纳。）
三、被告人朱某犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币十万元（已缴）；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年4月10日起至2018年12月9日止。）
四、犯罪所得财物予以追缴，发还给被害单位中国农业银行股份有限公司吉安县支行。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向江西省吉安市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 彭洪基
人民陪审员 王昭通
人民陪审员 赖高峰
二〇一七年五月二十二日
书 记 员 王 倩
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。
第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。
第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。