黑龙江省哈尔滨市呼兰区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）黑0111刑初452号
公诉机关黑龙江省哈尔滨市呼兰区人民检察院。
被告人曹德财，男，汉族，1979年5月10日出生于吉林省农安县，大学文化，哈尔滨银沣鑫合投资管理有限公司法定代表人，住黑龙江省哈尔滨市呼兰区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年5月3日被刑事拘留，同年6月1日被逮捕。现羁押于黑龙江省哈尔滨市呼兰区看守所。
辩护人王涤非，黑龙江焦点律师事务所律师。
黑龙江省哈尔滨市呼兰区人民检察院以哈呼检诉刑诉（2017）402号起诉书指控被告人曹德财犯非法吸收公众存款罪，于2017年11月14日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，于2017年12月18日公开开庭审理了本案。黑龙江省哈尔滨市呼兰区人民检察院指派检察员于欢欢出庭支持公诉，被告人曹德财及其辩护人王涤非到庭参加诉讼。现已审理终结。
黑龙江省哈尔滨市呼兰区人民检察院指控,被告人曹德财于2014年12月30日在哈尔滨市呼兰区注册成立哈尔滨银沣鑫合投资管理有限公司，于2016年3月21日在哈尔滨市道里区注册成立哈尔滨合沣汇盈投资管理有限公司，曹德财在经营上述公司期间，未经有关部门批准，以债权转让、债权管理的方式销售公司推出的沣天红、沣月红、沣季红等投资理财产品，并通过发放宣传单，召开推介会等途径，以高额利息为诱饵向社会公开宣传其产品并向社会不特定群众非法吸收资金，截至案发日，曹德财共计向被害人王某1、王某2、闫某某等39人非法吸收存款人民币3135000元，造成损失人民币2973452元。经侦查，公安机关于2017年4月27日15时在吉林省长春市将被告人曹德财抓获。
针对上述指控，公诉机关提供了相应的证据。公诉机关认为被告人曹德财非法吸收公众存款，数额巨大，扰乱了金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，提请依法判处。
被告人曹德财对公诉机关指控的犯罪事实及罪名没有异议，但针对犯罪数额有异议，认为非法吸收资金中有53万元是刘某1借给他的，不应归入犯罪数额。
辩护人认为，本案中非法吸收公众存款的犯罪符合单位犯罪的特征，应定性为单位犯罪；公诉机关指控的犯罪数额及被害人人数错误，应将对刘某1的借款从曹德财的犯罪数额中予以扣除。
经审理查明，被告人曹德财于2014年12月30日在哈尔滨市呼兰区注册成立哈尔滨银沣鑫合投资管理有限公司，于2016年3月21日在哈尔滨市道里区注册成立哈尔滨合沣汇盈投资管理有限公司，曹德财在经营上述公司期间，未经有关部门批准，以债权转让、债权管理的方式销售公司推出的沣天红、沣月红、沣季红等投资理财产品，并通过发放宣传单，召开推介会等途径，以高额利息为诱饵向社会公开宣传其产品并向社会不特定群众非法吸收资金。经庭审质证后确认，曹德财向被害人王某1非法吸收存款1万元、王某25万元、闫某某2万元、张某13万元、李某122万元、唐某某5万元、高某12万元、沈某某6万元、张某218.2万元、刘某21万元、吴某某1万元、宋某某5万元、张某31万元、孙某11万元、孙某22万元、李某21万元、杨某110万元、曲某20万元、相某某1万元、王某41万元、曹某某10万元、李某32万元、荆某某1万元、孔某16万元、马某某28.3万元、王某37万元、艾某某7万元、贝某某1万元、应某某10万元、周某23万元、毕某某5万元、王某52万元、周某11万元、梅某15万元、殷某某2万元、张某41万元、钱某某50万元、王某61万元。其中返款金额，闫某某1400元、李某14408元、沈某某704元、张某214000元、宋某某3080元、杨某11063元、曲某4000元、相某某213元、曹某某704元、李某3284元、荆某某352元、孔某4727元、王某3213元、钱某某126000元、王某6400元。综上，曹德财非法吸收存款人数为38人，金额共计2605000元，返款共计161548元，造成经济损失2443452元。
公安机关于2017年4月27日15时在吉林省长春市将被告人曹德财抓获。
上述事实，有经庭审质证确认的下列证据证实：
1、案件来源、到案经过：2016年，高凤侠、王某1、王某2等人到哈尔滨市公安局呼兰分局报案称，哈尔滨银沣鑫合投资有限公司、合沣汇盈公司的经营者曹德财、高某3以债权转让的方式，销售公司推出的沣天红、沣季红、沣月红等理财产品，同时与客户签订股权转让合同，并承诺一定期限内返本付息，其行为未经有关部门批准，通过宣传单等手段向社会公开宣传吸收资金，涉嫌非法吸收公众存款。2017年4月27日15时许，曹德财在长春市公安局交警支队南关区大队违法窗口办理车辆违法案件时，计算机报警，显示曹德财为在逃人员，民警当场将曹德财控制。
2、户籍证明、现实表现：曹德财户籍地为哈尔滨市呼兰区利民开发区学院路师大嘉园8栋5单元702室。该人在辖区居住期间未发现有违法犯罪行为，现实表现一般。
3、工商档案材料：公司登记、经营范围及股东情况。
4、租房合同书：曹德财租赁呼兰区利民开发区伸马梧桐湾门市，租期为2016年6月17日至2017年6月16日，交付了半年的租金。高某3租赁哈尔滨市南岗区哈西大街辰能溪树小区C13的住宅用于公司经营。租期为2016年6月7日至2017年6月7日。
5、公司登记材料：哈尔滨合沣汇盈投资管理有限公司于2016年3月21日注册成立，公司法人是王财金，后变更为周某3，公司股东为曹德财、高某3。
6、扣押物品决定书、清单：扣押物品情况。
7、理财产品宣传材料、出借咨询与服务合同：对外宣传理财产品的材料及咨询与服务的合同内容。
8、债权转让合同书：被告人与38人签订债权转让合同。
9、黑龙江晨旭会计师事务所司法会计鉴定书：曹德财共计向被害人王某1、王某2、闫某某等39人非法吸收存款人民币3135000元，造成损失人民币2973452元。
10、哈尔滨市公安局呼兰分局工作说明二份：2017年10月11日，呼兰分局工作人员在南岗区哈西法庭调取了高某3诉温某某民间借贷纠纷一案的民事判决书，判决内容：被告温某某偿还原告高某3借款人民币50万元。10月12日，到南岗区执行局查询，未查询到高某3申请执行的记录。同日，到南岗区法院立案庭查询曹德财、高某3诉徐某某借贷纠纷一案信息，经立案庭工作人员查询，未查询到立案信息,公安机关未联系到徐某某、赵某2、关某等三人。
11、借条：曹德财于2016年10月30日向刘某1借款53万元，约定最后一次归还日期为2016年11月30日。并注明此借条为2016年5月17日的补充借条。
12、证人任某1的证言：她是2014年12月12日开始在“合沣控股”呼兰运营中心上班，公司有两个营业执照，一个是哈尔滨银沣鑫合投资管理有限公司，另一个是哈尔滨合沣汇盈投资管理有限公司。银沣鑫合投资管理有限公司的法人是曹德财，哈尔滨合沣汇盈投资管理有限公司的法人是周某3。这两家公司的经营者是曹德财，是公司的董事长，总经理是刘某1。公司有不到20个员工，主要销售理财产品大概有6、7种，有沣天红、沣季红、沣月红等，收益5.5%到14%不等，销售给客户，按月返利或者到期返利。销售理财产品所得款项都交给高某3，高某3是曹德财的妻子，是合沣控股的出纳。她和周某3的客户一共投资款是220万元。客户一共30多人。收取客户的钱也是交给高某3和曹德财。公司之前都能按时给客户兑现，返利，直到2016年10月23日开始，合沣控股公司不给客户兑现、返利，而且联系不到曹德财、高某3。客户都是看公司宣传单来的，合沣控股公司除了卖理财产品外没有其他经营项目。她们与客户都签订合同，开始使用的合同是哈尔滨银沣鑫合投资管理有限公司的债权转让合同，后期使用的是哈尔滨合沣汇盈投资管理有限公司债权转让合同及投资人服务合同。
13、证人周某3的证言：他于2015年2月在哈尔滨银沣鑫合投资管理有限公司任经理兼业务员，公司的法人是曹德财，刘某1是经理，高某3是出纳，他与任某1是经理兼业务员。他主要是发展客户，向客户介绍如何购买理财产品及购买理财产品的收益。他发展了17个客户，都签订了债权转让合同和投资人服务合同。这两份合同是公司提供的制式合同。大多数客户是现金交款，有的是直接交给高某3，有的客户将投资款交给他和任某1，然后他俩将钱再交给曹德财、高某3。他俩共集资220万元。投资的客户一共30多人。老板曹德财说他们公司拥有债权，然后公司以转让债权的方式与客户签订债权转让合同或者投资服务合同。理财产品不一样，投资利率也不一样，是年利率5%、10%不等，高于银行的存款利率。2016年10月18日投资到期的客户要求支付本金及利息，曹德财、高某3就跑了。大约是2016年4月的时候曹德财使用他的身份证将哈尔滨合沣汇盈投资管理有限公司法定代表人变更为他的名，当时因为曹德财涉及债务官司被法院拉成黑名单，所以使用了他的身份证变更的法人。关于公司的债权及宣传方式、客户交款方式、公司经营等证实同任某1一致。他没有参与公司的策划经营。
14、证人刘某1的证言：2016年5月份的时候，他在曹德财办理的公司中投了53万元，正常应该是2016年11月15日到期，他们去找曹德财要钱，曹德财一直推脱，后来到公司发现曹德财跑了，他们就来报警。他投资的时候签订了合同，是2016年6月份在呼兰区东四大街的公司签订的，他2016年5月13日给曹德财钱，曹德财给他打了一个53万元的借条，当时曹德财说没有合同，等合同回来后再签，所以他们在6月份的时候签的合同，他是在2016年5月13日左右，和曹德财在哈尔滨市道外区东直路一个小饭店吃饭的时候，他给了曹德财一个储蓄卡，并告诉曹德财密码。
15、证人杨某2的证言：她在2016年4月至11月下旬在曹德财的公司工作过，她应聘的是会计职位，主要负责帐目工作。曹德财、高某3跑了以后会计帐目放在哈西公司的卷柜里，是两个帐薄6本记账凭证。她负责将公司每月的花销进行记账，另外每月她制作员工工资表，至于支付工资是高某3负责，她只管记账。她工作期间公司支出大约60至70万元，用于员工开支、购买奖品、租赁房屋、办公用品等其他费用。她不接触现金，客户的投资及支付利息她没有记账，客户投资的钱交给高某3。
16、证人牛某的证言：她与曹德财、高某3签订房屋租赁合同，地址在哈尔滨市南岗区和谐大道398号C13栋503室，是高某3个人和她签订的，说是经营公司，至于什么公司她不知道，大约2016年11月份租赁期限到期，高某3应该交纳租金，但高的电话无法接通，她到公司询问最后也没有联系到高，再后来公司员工都离开了公司。
17、证人丁某的证言：伸马梧桐湾S3-9号门市所有权人是他妻子刘某4，是他们自己购买的，2016年6月16日租给的曹德财，租期到2016年12月16日，现在房屋已经到期。
18、证人王某7的证言：他和曹德财住在一个小区，认识好多年了，曹德财向他借款40万元，是2013年至2015年期间向他借的，分多次还了他8万元钱左右，曹德财还向他朋友刘某3借款145万元，并且向刘某3出了借款手续。
19、证人刘某3的证言：曹德财向他借过钱，是在2014年八九月至2015年二三月，曹德财陆续向他借了120万元，他记得曹德财第一次向他借款20万元时给他打了一张借条，之后曹德财向他借钱没出过借条，曹德财说借钱用于公司周转，他没有向曹德财的公司投资，他们之间就是民间借贷关系。
20、被害人王某1的陈述：她是2016年1月8日在呼兰区南京路伸马梧桐湾S3-09号投的资，当时返利挺多的，签订了2份合同，她投资1万元，投资利息每年是14%，现金交款、返给她现金，返到指定银行帐户内，现在一分钱没返，亏损了1万元，老板曹德财突然跑了，当时是公司业务员发的宣传单，她把1万元钱交到财务手里的。
21、被害人梅某2（替父母梅某1、殷某某报案）、王某2、闫某某、张某1、李某1、唐某某、高某1、贝某某、王某8、沈某某、艾某某（委托任某1报案）、张某2、刘某2、吴某某、宋某某、高某2、张某3、孙某1、孙某2、赵某1、杨某1、曲某、相某某、王某4、曹某某、李某3、荆某某、孔某、安某（替应某某报案）、马某某、刘某1、车某某的陈述：各被害人的投资情况，与被害人王某1陈述内容基本一致。
22、被告人曹德财的供述：他是2014年12月至今任哈尔滨市银沣鑫合投资管理有限公司法定代表人，公司是2014年12月30日注册的，注册地点是呼兰区南京路大众国际小区，注册资金是3千万人民币，他没有交纳注册资金，经营范围是投资管理、商务信息咨询。他公司经营的模式是公司拥有债权，公司以债权转让方式销售公司推出的沣天红、沣季红、沣月红等投资理财产品，并通过发宣传单、召开推介会等途径，以高额利息向社会公开宣传其产品，向社会不特定的群众非法吸收资金，非法吸收公众存款的对象大多是中老年以上的人群，他们都签订合同，选项签订的是债权转让合同，投资服务合同，后期变成出借咨询与服务协议。刘某1是他公司的总经理，他认为他与刘某1之间是借贷关系，是他向刘某1借款53万元，刘某1并不是他的客户。
本院认为，被告人曹德财未经有关部门批准，通过推介会、传单的手段向社会公开宣传，承诺在一定期限内还本付息，向社会不特定对象吸收资金，数额巨大，扰乱了金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控罪名成立。应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。通过庭审调查，曹德财与被吸收存款的对象均签订了债权转让合同，刘某1认为自己系本案的被害人，经查证，刘某1与曹德财之间没有签订债权转让合同，且曹德财使用刘某1的款项，给刘某1出具了53万元的借据一张，并约定了还款时间，应认定曹德财与刘某1之间的借款系民间借贷关系，应当从曹德财非法吸收公众存款总额中予以扣除，被告人及其辩护人要求扣除53万元的辩解理由，本院予以采纳。辩护人认为本案系单位犯罪的辩解理由，没有法律依据，本院不予采纳。曹德财当庭自愿认罪，如实供述其犯罪事实，对其可酌情予以处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
被告人曹德财犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币5万元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年4月27日起至2021年4月26日止。）（罚金人民币5万元于本判决发生法律效力后30日内交纳，上缴国库。）
如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。
审判长 王凤华
审判员 石伟华
审判员 郝振生
二〇一七年十二月二十九日
书记员 白宇哲