浙江省温州市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2017）浙03民终876号
上诉人（原审原告）：浙江乐清农村商业银行股份有限公司电器城支行，住所地乐清市柳市镇新市东街5号，组织机构代码77829082-X。
负责人：黄天曦，该行行长。
委托诉讼代理人：郑青舟，浙江天经律师事务所律师。
被上诉人（原审被告）：徐小微，女，1964年12月5日出生，汉族，住乐清市。
被上诉人（原审被告）：郑益银，男，1962年7月20日出生，汉族，住乐清市。
被上诉人（原审被告）：徐联济，男，1968年6月15日出生，汉族，住乐清市。
上诉人浙江乐清农村商业银行股份有限公司电器城支行（以下简称乐清农商行）因与被上诉人徐小微、郑益银、徐联济金融借款合同纠纷一案，不服浙江省乐清市人民法院（2016）浙0382民初8111号民事判决，向本院提起上诉。本院于2017年3月28日立案后，由审判员陈学箭担任审判长，与代理审判员胡淑丽、李劼组成合议庭对本案进行了审理。本案现已审理终结。
乐清农商行上诉请求：一、改判徐小微、郑益银共同偿还借款本金297966.86元、逾期罚息（截至2015年12月28日为1274元，自2015年12月29日起以本金297966.86元为基数按月利率14.7‰计算至判决确定履行之日止）；二、徐联济对上述债务承担连带保证责任；三、本案一、二审诉讼费用由徐小微、郑益银、徐联济承担。事实和理由：一、本案实际余欠本金应为297966.86元。本案贷款期间为2014年8月11日至2015年8月7日，期内利息共为35378元。徐小微、郑益银、徐联济在贷款期限内总共还了31256.1元利息，贷款到期后又偿还了如下三笔共计26000.04元：2015年9月21日还利息0.04元、2015年12月28日还利息23966.86元、2015年12月28日还本金2033.14元。一审法院将贷款到期后偿还的三笔款项中的第一、二笔款项在偿还余欠期内利息后，多余金额直接折抵贷款本金。乐清农商行认为第一、二笔款项在偿还余欠期内利息后，多余金额应当用来偿还逾期利息，只有在偿还完逾期利息后，多余金额才能用来折抵贷款本金。这两笔款项作为利息或者逾期利息收取已经一年多，且徐小微、郑益银、徐联济对乐清农商行在一审时的主张尚无提出抗辩，一审法院径直以先付利息、后还本、再结算逾期利息的还款顺序，将多余金额作为本金予以扣除，实属不当，本案应当先付息、后结算逾期利息、再还本。
二审期间，乐清农商行变更第一项上诉请求中截至2015年12月28日的利息1274元为1176元。
徐小微、郑益银、徐联济在二审中未作答辩。
乐清农商行向一审法院起诉请求：一、徐小微、郑益银共同偿还乐清农商行借款本金297966.86元及利息（暂计算至2015年12月28日尚欠利息1274元，之后以297966.86元为基数按月利率14.7‰计算至判决确定履行之日止）；二、徐联济对以上款项承担连带还款责任；三、本案受理费、保全费、公告费等实现债权的费用由徐小微、郑益银、徐联济承担。一审法院经审理认定，2014年8月11日，乐清农商行与徐小微、徐联济签订《个人循环保证借款合同》，约定：1、本合同项下借款额度为300000元，徐小微可以在2014年8月11日至2015年8月7日期间内循环使用上述借款额度，具体每笔借款金额、期限和用途由借款借据另行约定；2、本合同项下单笔借款利率根据借款发放之日中国人民银行同期同档次基准贷款利率上浮96%确定，如遇中国人民银行基准贷款利率调整，当笔借款所约定利率不变；3、还款方式为按季付息，每季末月20日为结息日，次日为付息日，逾期付息视为违约；4、若未按期归还借款本金从逾期之日起按借款合同所约定的利率加收50%的罚息利率计收罚息，未按期偿付借款利息按罚息利率计收复息；5、徐联济自愿为本合同项下发生的所有债权提供保证担保，保证方式为连带责任保证，保证期间根据各笔借款的借款期限分别确定，各笔借款的保证期间自该笔借款的借款期限届满之日起二年，保证范围为本金、利息（包括罚息、复息等）、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。郑益银自愿出具《共同还款承诺书》，承诺作为共同偿还债务人对前述《个人循环保证借款合同》项下的债务承担共同还款责任。上述文件签署后，乐清农商行于2014年8月11日向徐小微发放贷款300000元，确定借款到期日为2015年8月7日，借款月利率为9.8‰。在借款期限内，徐小微陆续还款31256.1元，于借款期满后的2015年9月21日还款0.04元、于2015年12月28日还款26000元，合计还款57256.14元。一审法院认为，经计算，涉案借款应付期内利息为35378元，根据先付息、后还本、再结算逾期利息的还款顺序，徐小微已还款项中扣除应付期内利息外的余款21878.14元应作为偿还借款本金，故此该笔借款尚欠本金为278121.86元。关于逾期罚息，截至2015年12月28日尚欠21021元，自2015年12月29日起应以本金278121.86元为基数按月利率14.7‰计算罚息。调整后确定的应还款金额未超出乐清农商行诉请主张的金额，但先偿还借款本金后结算逾期利息有利于维护借款人利益，故而对乐清农商行第一项诉请的超出部分不予支持。郑益银作为共同偿还债务人应对上述认定的借款本息承担共同还款义务。徐联济作为连带责任保证人，应按约对本案债务承担连带保证责任；徐联济承担保证责任后，有权向徐小微、郑益银追偿。一审法院依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》第二十四条、《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第三十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决：一、徐小微、郑益银于判决生效之日起十五日内共同偿还借款本金278121.86元、逾期罚息（截至2015年12月28日的21021元，自2015年12月29日起以本金278121.86元为基数按月利率14.7‰计算至判决确定履行之日止）。二、徐联济对上述判决确定的债务承担连带保证责任；徐联济承担保证责任后，有权向徐小微、郑益银追偿。三、驳回乐清农商行的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费5789元、保全费2170元，合计7959元，由乐清农商行负担2元，徐小微、郑益银、徐联济负担7957元；公告费300元，由徐小微、郑益银负担。
二审期间，各方均未提供新证据。
本院经审理认定的事实同一审法院认定的事实。
本院认为，本案的争议焦点在于涉案债务人于借款期外的还款在抵充期内利息后所余款项应当优先抵充逾期利息还是优先抵充本金。乐清农商行上诉认为债务人于2015年9月21日偿还0.04元、于2015年12月28日偿还23966.86元、于2015年12月28日偿还2033.14元，其中2033.14元乐清农商行自愿用以偿还本金，另外两笔还款共计23966.9元应当优先偿还所欠期内利息及逾期利息，多余部分再用以偿还本金。本院认为，《最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释(二)》第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”逾期利息在性质上属于利息，乐清农商行的上诉所称具有法律依据，本院予以支持。根据本院查明的事实计算，涉案借款期内利息总额为35378元，债务人已经偿还31256.1元，尚欠期内利息4121.9元。以借款本金30万元为基数计算截至2015年12月28日的逾期利息金额为21021元。债务人偿还的23966.9元应优先抵充所欠期内利息4121.9元及逾期利息21021元，故截至2015年12月28日，涉案借款尚欠逾期利息1176元。乐清农商行自认债务人于2015年12月28日偿还本金2033.14元，故涉案借款尚欠本金297966.86元。乐清农商行在二审中变更第一项上诉请求中截至2015年12月28日的利息1274元为1176元，系自愿减少诉讼请求，本院予以准许。
综上所述，乐清农商行的上诉请求成立，予以支持。依照《最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释(二)》第二十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项规定，判决如下：
一、维持浙江省乐清市人民法院（2016）浙0382民初8111号民事判决第二项及诉讼费负担部分；
二、撤销浙江省乐清市人民法院（2016）浙0382民初8111号民事判决第三项；
三、变更浙江省乐清市人民法院（2016）浙0382民初8111号民事判决第一项为“徐小微、郑益银于本判决生效之日起十日内共同偿还浙江乐清农村商业银行股份有限公司电器城支行借款本金297966.86元、逾期罚息（截至2015年12月28日为1176元，自2015年12月29日起以本金297966.86元为基数按月利率14.7‰计算至判决确定履行之日止）”。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
二审案件受理费50元，由徐小微、郑益银、徐联济负担。
本判决为终审判决。
审 判 长 陈学箭
代理审判员 胡淑丽
代理审判员 李 劼
二〇一七年六月十四日
本件和原件核对无异
书 记 员 徐晓文