安徽省南陵县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）南刑初字第00128号
公诉机关安徽省南陵县人民检察院。
被告单位安徽芜湖恒通机械制造集团有限公司（以下简称恒通公司），单位地址安徽省芜湖市南陵县经济开发区籍山创业园，法定代表人卢俊。
诉讼代表人王某甲，被告单位副总经理。
被告人卢俊，男，汉族，1978年10月14日出生于南陵县，安徽芜湖恒通机械制造集团有限公司法定代表人，住安徽省芜湖市南陵县。被告人卢俊因涉嫌非法吸收公众存款罪于2014年8月18日被南陵县公安局刑事拘留，2014年9月16日经南陵县人民检察院批准逮捕，同日由南陵县公安局执行逮捕。现羁押于南陵县看守所。
辩护人熊小平，安徽熊小平律师事务所律师。
被告人郭某，女，汉族，1986年7月21日出生于芜湖市，安徽芜湖恒通机械制造集团有限公司股东，住安徽省芜湖市。被告人郭某因涉嫌非法吸收公众存款罪于2014年7月25日被南陵县公安局刑事拘留，2014年8月27日经南陵县人民检察院批准逮捕，次日由南陵县公安局执行逮捕。现羁押于芜湖市第一看守所。
安徽省南陵县人民检察院以南检刑诉（2015）101号起诉书指控被告单位安徽芜湖恒通机械制造集团有限公司、被告人卢俊、郭某犯非法吸收公众存款罪，于2015年4月17日向本院提起公诉。本院于2015年4月17日受理后，依法组成合议庭，于2015年5月21日公开开庭进行了审理。安徽省南陵县人民检察院指派检察员崔洁出庭支持公诉，诉讼代表人王某甲、被告人卢俊及其辩护人熊小平、被告人郭某到庭参加诉讼。因本案犯罪涉及面广，案情复杂，经芜湖市中级人民法院批准，延长审理期限一个月。现已审理终结。
安徽省南陵县人民检察院指控：2010年初至2014年2月，被告单位安徽芜湖恒通机械制造集团有限公司法定代表人卢俊、股东郭某以恒通公司需要资金周转为由，以承诺支付2分至4.5分的高额月息的方式，先后向张某甲、丁某等40余人借款共计1890.9万元（其中156万元为利息转为借款），卢俊单独及参与借款共计1847.4万元，郭某单独及参与借款共计985.5万元。所借钱款用于单位恒通公司的生产经营。
南陵县人民检察院就上述指控的犯罪事实，向法庭宣读、出示了书证、被害人陈述、证人证言、被告人供述等证据。公诉机关认为，被告单位安徽芜湖恒通机械制造集团有限公司非法吸收公众存款，数额巨大，扰乱金融秩序，构成非法吸收公众存款罪，被告人卢俊、郭某作为安徽芜湖恒通机械制造集团有限公司直接负责的主管人员，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人卢俊、郭某归案后均如实供述自己的罪行，有坦白情节。提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第三款之规定对其依法判处。
被告单位诉讼代表人对公诉机关指控无异议。
被告人卢俊辩称，自己返还的本金及利息大于起诉书上的数额。被告人郭某辩称，其和卢俊已向被害人归还了部分的本金及利息，应当将这部分资金从犯罪数额中扣除。
卢俊的辩护人对公诉机关指控的罪名无异议，提出以下辩护意见：1、利息转为借款的资金和向被告人亲友吸收的资金不应认定为非法吸收公众存款的犯罪数额，应予以扣除。2、卢俊为了扩大生产向社会公众吸收资金，所吸收的资金也全部用于企业生产经营，犯罪情节相对较轻。3、卢俊有坦白情节，且当庭自愿认罪，认罪态度较好。4、卢俊在案发后与被害人协商以债转股的形式重组公司，本案部分被害人也写了谅解书希望卢俊将公司重组，希望法庭对其从轻处罚并适用缓刑。
经审理查明：芜湖恒通机械设备制造有限公司成立于2009年11月30日，2010年12月15日变更名称为安徽芜湖恒通机械制造集团有限公司，被告人卢俊为该公司法定代表人，被告人郭某为该公司股东。2010年初至2014年2月，卢俊、郭某以恒通公司需要资金周转为由，以承诺支付2分至4.5分月息的方式，向下列人员吸收资金：张某甲5万元，穆某15万元，张某乙10万元，朱某10万元，耿某2万元，张某丙1万元，曹某10万元，丁某2万元，刘某甲2万元，谷某120万元，彭某甲5万元，许某1万元，汪某甲8万元，李某甲15万元，彭某乙25万元，王某乙3万元，章某4万元，万某甲10万元，王某丙7万元，王某丁6万元，王某戊100万元，李某乙180万元，彭某丙10万元，万某乙13万元，刘某乙5万元，汪某乙7万元，刘某丙12万元，何某5万元，章某3万元，钱某3.5万元，张某丁3万元，陈某16万元，叶某782484元，潘某50万元，徐某160万元，王某己14万元，王某庚3万元，田某23万元，赵某8万元，张某丁40万元，伍某10万元，范某80万元，施某8万元，吴某6万元，翟某5万元，戴某626.15万元，王某辛5万元。以上非法吸收资金共计17348984元，其中卢俊单独及参与吸收资金共计16913984元，郭某单独及参与吸收资金共计943.5万元。上述资金部分用于恒通公司生产经营，部分用于支付利息。卢俊、郭某在案发前向被害人归还了部分本金，支付了部分利息。
2014年7月24日，郭某被公安机关抓获归案。2014年8月18日，卢俊被公安机关抓获归案。
上述事实，有公诉机关到庭出示并经庭审质证的下列证据予以证实：
1、被告人卢俊、郭某的户籍信息，证实其身份情况。
2、公安机关出具的归案经过，证实被告人卢俊、郭某的到案情况。
3、私营企业基本注册信息查询单、工商营业执照复印件、公司变更信息表、审计报告、资产评估报告，证明恒通公司的基本情况。
4、卢俊、郭某、恒通公司向被害人出具的借条，证实其向张某甲、丁某、许某、汪某甲、李某、彭某乙、王某乙、章某、万某甲、王某丙、王某丁等四十余名社会公众借款的事实。
5、（2013）南民一初字第1833号民事判决书，证实卢俊、郭某、恒通公司向戴某借款的事实。
6、张某甲、丁某、许某、汪某甲、李某、彭某乙、王某乙、章某、万某甲、王某丙、王某丁等四十余名被害人陈述了被告人卢俊、郭某以企业经营资金周转为由，以高额利息向其借款的事实。
7、证人徐某、沈某、李某的证言，证实卢俊、郭某将其向社会公众吸收的部分资金作为个人投入纳入恒通公司账户的事实。
8、证人张某的证言，证实卢俊、郭某通过设在南陵县籍山镇香江花园的恒通机械销售部向社会公众吸收资金的事实。
9、被告人卢俊、郭某在侦查机关供述了其向张某甲、穆某、张某乙、丁某、朱某等四十余人借款用于恒通公司生产经营及支付借款利息的事实。
本院认为：被告单位安徽芜湖恒通机械制造集团有限公司以生产经营为名，违反国家金融管理规定，以承诺支付高额利息的方式向社会不特定对象吸收资金，数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪。被告人卢俊、郭某作为恒通公司直接负责的主管人员，构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。被告人卢俊、郭某到案后在公安机关如实供述了自己的罪行，属坦白，依法可以从轻处罚。关于被告人郭某提出将归还的本金、支付的利息从犯罪数额中扣除的辩解意见，本院认为，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第三款之规定，非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算，故对此项辩解意见不予采纳，但考虑其确向被害人归还了部分本金、支付了部分利息，减少了被害人的经济损失，可酌情从轻处罚。关于辩护人提出被告人向亲友吸收的资金应予�除的辩护意见，本院认为，被告人向社会公开宣传吸收资金的信息，其非法吸收公众存款的对象是不特定公众，并不局限于亲友，其向亲友吸收的资金亦承诺了支付高额利息，借款的性质应属非法吸收公众存款，对该项辩护意见不予采纳。关于辩护人提出将利息转为借款的部分予以扣除的辩护意见，本院认为，被告人因无法支付利息才向被害人出具了“利息借条”，被害人实际上并没有获取利息款，也无法叠加投入，故不能认定为非法吸收公众存款的犯罪数额，对辩护人的此项辩护意见予以采纳。现结合本案非法吸收资金的用途等情节，决定对被告人卢俊、郭某从轻处罚，考虑郭某在本案中的作用，决定对郭某适用缓刑。综上，经本院审判委员会讨论决定，对被告单位安徽芜湖恒通机械制造集团有限公司适用《中华人民共和国刑法》第三十条、第三十一条、第一�七十六条之规定，对被告人卢俊、郭某均适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第六十七条第三款，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第一款第（一）项、第二款第（一）项、第三款之规定，对被告人郭某另适用《中华人民共和国刑法》第七十二条第一、三款之规定，判决如下：
一、被告单位安徽芜湖恒通机械制造集团有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币200000元。
（罚金于本判决生效后十日内缴清）。
二、被告人卢俊犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币120000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年8月18日起至2018年8月17日止。罚金于本判决生效后十日内缴清）。
三、被告人郭某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，宣告缓刑五年，并处罚金人民币80000元。
（缓刑考验期从判决确定之日起计算，罚金于本判决生效后十日内缴清）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省芜湖市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。
审 判 长 张 艳
人民陪审员 童 霞
人民陪审员 马玉宝
二〇一五年七月二十日
书 记 员 吴丹丹
本案适用法律规定：
《中华人民共和国刑法》
第三十条：公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。
第三十一条：单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。
第一百七十�条：非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第二十五条第一款：共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第六十七条第三款：犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第七十二条：对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第一条第一款：违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的�为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：
（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
第三条第一款第（一）项、第二款第（一）项、第三款：非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；
具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
�一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。