广东省东莞市第三人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）东三法刑初字第1922号
公诉机关东莞市第三市区人民检察院。
被告人连秀华，女，汉族，中专文化，原系东莞市××坑××联队会计，户籍所在地为广东省东莞市。因涉嫌犯职务侵占罪于2015年3月31日被刑事拘留，同年4月30日被逮捕。现押于东莞市看守所（上桥）。
辩护人何森宏，广东明楷律师事务所律师。
被告人叶某甲，女，汉族，高中文化，无业，户籍所在地为广东省东莞市。因涉嫌犯职务侵占罪于2015年6月24日被东莞市公安局取保候审。2015年9月29日被本院取保候审。
辩护人罗勇文、曾旺清。
东莞市第三市区人民检察院以东三区检刑诉（2015）1909号起诉书指控被告人连秀华犯诈骗罪、职务侵占罪，被告人叶某甲犯职务侵占罪，于2015年9月18日向本院提起公诉，本院于2015年10月28日公开开庭审理了本案。东莞市第三市区人民检察院指派检察员周宁出庭支持公诉，上列被告人及辩护人均到庭参加诉讼。现已审理终结。
东莞市第三市区人民检察院指控：
一、合同诈骗犯罪事实
从2013年开始，东莞市东坑镇坑美村委会联队会计被告人连秀华，谎称联队的集资款有村民退资，如果各被害人把退资款补上，就可以享受原退资村民的利某甲。连秀华以此为由，冒用坑美村委会联队的名义，与李某甲等16名被害人签订借资合同，骗取了各被害人共计172万元。
二、职务侵占犯罪事实
（一）2012年至2014年，被告人连秀华、叶某甲合谋，由连篡改《坑美联队借资派息凭证》和《东莞市东坑镇内部往来结算借据》等相关单据，由叶到坑美村委会联队出纳处领取支票并到银行取钱，叶取到钱后与连某分。连秀华、叶某甲以上述方式，三次侵占坑美村委会联队的资金，共计18.02万元。
（二）从2013年开始，被告人连秀华为归还各合同诈骗被害人到期的集资款本金和利某甲，虚开《支出证明》等相关单据，让各被害人到坑美村委会联队出纳处领取本金和利某甲。连秀华以上述方式，侵占坑美村委会联队的资金，共计23.5万元。
2015年4月2日，公安机关就被告人叶某甲被被告人连秀华诈骗一事向叶进行询问。叶某甲在询问中主动供述了其伙同连秀华侵占坑美村委会联队的资金的犯罪事实。
公诉机关提供了相关证据，并据此认为被告人连秀华、无视国法，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，冒用他人名义签订合同以骗取对方当事人财物，数额特别巨大，还利用其作为坑美村委会联队会计的职务之便，将坑美村委会联队的财物非法占为己有，数额巨大，其行为已分别构成合同诈骗罪、职务侵占罪。被告人叶某甲无视国法，以非法占有为目的，利用连秀华作为坑美村委会联队会计的职务之便，结伙将坑美村委会联队的财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。提请本院依法判处。
在法庭上，被告人连秀华、叶某甲对公诉机关起诉指控的事实、罪名均无异议。
被告人连秀华的辩护人提出如下辩护意见：1.被告人连秀华的行为应当以诈骗罪而非合同诈骗罪定罪处罚。2.公诉机关指控被告人连秀华诈骗、职务侵占的犯罪数额认定错误。3.被告人连秀华是初犯，悔罪态度好等。
被告人叶某甲的辩护人提出被告人叶某甲有自首情节，积极退赃，已得到村委会的谅解，是从犯，悔罪表现较好，无前科等辩护意见。
经审理查明，一、合同诈骗犯罪事实
从2013年开始，东莞市东坑镇坑美村委会联队会计被告人连秀华谎称联队的集资款有村民退资，如果各被害人把退资款补上，就可以享受原退资村民的利某甲。连秀华以此为由，冒用坑美村委会联队的名义，与李某甲等被害人签订借资合同，先后骗取被害人李某乙、李某丙人民币25万元（以下人民币XX元，简称XX元）、被害人叶某乙10万元、被害人叶某甲33万元、被害人陈某6万元、被害人利某乙5万元、被害人李某丁、苏某5万元、被害人李某戊5万元、被害人李某甲5万元、被害人李某己10万元、被害人李某庚21万元、被害人李某辛3万元、被害人李某壬5万元、被害人李某癸6万元、被害人周某10万元、被害人姚某12万元、被害人李某午3万元、被害人李某子8万元。上述诈骗金额共计172万元。被告人连秀华于案发前已退还被害人姚某12万元、被害人李某午2.2万元、被害人李某子8万元。
二、职务侵占犯罪事实
（一）2012年至2014年，被告人连秀华、叶某甲合谋，由连篡改《坑美联队借资派息凭证》和《东莞市东坑镇内部往来结算借据》等相关单据，由叶到坑美村委会联队出纳处领取支票并到银行取钱，叶取到钱后与连某分。连秀华、叶某甲以上述方式，三次侵占坑美村委会联队的资金，共计18.02万元。
（二）从2013年开始，被告人连秀华为归还各合同诈骗被害人到期的集资款本金和利某甲，虚开《支出证明》等相关单据，让各被害人到坑美村委会联队出纳处领取本金和利某甲。连秀华以上述方式，侵占坑美村委会联队的资金，共计23.5万元。
2015年4月2日，公安机关就被告人叶某甲被被告人连秀华诈骗一事向叶进行询问。叶某甲在询问中主动供述了其伙同连秀华侵占坑美村委会联队的资金的犯罪事实。案发后，被告人叶某甲退出赃款9.22万元，获得东莞市东坑镇坑美股份经济联合社的谅解。东莞市东坑镇坑美村委会出具了说明，认为被告人叶某甲有自首情节，且已归还款项，请求对被告人叶某甲轻判。
上述事实，被告人连秀华、叶某甲在开庭审理过程中亦无异议，且有被害人李某甲、李某戊、李某癸、周某、李某己、李某辛、李某乙、李某壬、陈某、利某乙、叶某乙、李某庚、苏某、姚某、李某午、李某子等人的陈述，证人李某寅、谢某乙、卢某乙、李某卯、李某辰、卢某丙、丁某、卢某丁、朱某、李某巳等人的证言，文件检验鉴定书，受案登记表，常住人口基本信息，关于坑美联队借资款初步调查情况，出资凭证，账户交易记录，情况说明，工商登记资料，被告人连秀华、叶某甲的供述及辨认笔录等证据，足以认定。
本院认为，被告人连秀华无视国法，以非法占有为目的，冒用他人名义签订合同，骗取被害人财物，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪；被告人连秀华利用其作为坑美村委会联队会计的职务之便，将坑美村委会联队的财物占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪，依法应予惩处。被告人叶某甲无视国法，以非法占有为目的，利用连秀华作为坑美村委会联队会计的职务之便，结伙将坑美村委会联队的财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪，依法应予惩处。被告人连秀华一人犯数罪，依法应数罪并罚。公诉机关指控被告人连秀华犯合同诈骗罪、职务侵占罪，被告人叶某甲犯职务侵占罪，事实清楚，证据确实充分，指控的罪名成立，本院予以支持。被告人连秀华归案后如实供述犯罪事实，依法可以从轻处罚。被告人叶某甲主动投案，归案后如实供述犯罪事实，是自首，依法可从轻处罚。被告人叶某甲已退出其分得的赃款，获得东莞市东坑镇坑美股份经济联合社的谅解，可酌情从轻处罚。根据被告人叶某甲的犯罪情节和悔罪表现，本院认为被告人叶某甲符合缓刑适用的条件，依法对其适用缓刑。
关于被告人连秀华的辩护人的辩护意见，经查，1.被告人连秀华冒用坑美村委会联队的名义与被害人签订合同，骗取被害人财物，其行为符合合同诈骗罪的构成要件，应当以合同诈骗罪定罪处罚。2.被告人连秀华诈骗被害人款项后已退还被害人的款项应当计入其合同诈骗的犯罪金额，对于已退还被害人的款项，本院在量刑时予以考虑。被告人连秀华职务侵占的犯罪金额有证人李某寅等人的证言、被告人连秀华、叶某甲的供述等证据证实，证据间能相互印证，足以认定。综上，被告人连秀华的辩护人提出的第1、2点辩护意见，不能成立，本院不予采纳。辩护人提出的第3点辩护意见，经查属实，本院予以采纳。
关于被告人叶某甲的辩护人提出被告人叶某甲是从犯的辩护意见，经查，被告人叶某甲与被告人连秀华共同商量作案，相互配合，平分赃款，被告人叶某甲在共同犯罪中起重要作用，不宜认定为从犯。因此，被告人叶某甲的辩护人提出的该点辩护意见，不能成立，本院不予采纳。被告人叶某甲的辩护人提出的其他辩护意见，经查属实，本院予以采纳。
根据被告人的犯罪情节、悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（一）项、第二百七十一条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第三款、第六十九条、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第六十四条、第五十三条的规定，判决如下：
一、被告人连秀华犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，并处罚金人民币50000元；犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年。数罪并罚，决定执行有期徒刑十三年，并处罚金人民币50000元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年3月31日起至2028年3月30日止。罚金从本判决生效之日起一个月内向本院缴纳，上缴国库）。
二、被告人叶某甲犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑一年六个月（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。
三、随案移送的人民币92200元，发还东莞市东坑镇坑美村村民委员会。
四、责令被告人连秀华退赔被害人李葵好、李贺培人民币25万元、被害人叶爱玲人民币10万元、被害人叶某甲人民币33万元、被害人陈伴兴人民币6万元、被害人利润霞人民币5万元、被害人李柏强、苏柳璋人民币5万元、被害人李柏河人民币5万元、被害人李亮桃人民币5万元、被害人李冠豪人民币10万元、被害人李吉灿人民币21万元、被害人李健宁人民币3万元、被害人李玉焕人民币5万元、被害人李集轩人民币6万元、被害人周换萍人民币10万元、被害人李换占人民币0.8万元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向东莞市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 张西俊
审 判 员 胡 江
人民陪审员 彭梅林
二〇一五年十二月十五日
书 记 员 谢妙萍