河北省磁县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）冀0427刑初116号
公诉机关磁县人民检察院。
被告人张兴卫，男，1967年5月11日出生，，汉族，出生于河北省临漳县，初中文化，农民，住临漳县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2015年8月4日被磁县公安局刑事拘留。2015年9月11日被磁县公安局执行逮捕。现羁押于磁县看守所。
辩护人司文艺、董昱，河北滏潮律师事务所律师。
磁县人民检察院以磁检公诉刑诉（2016）21号起诉书指控被告人张兴卫犯非法吸收公众存款罪，于2017年6月8日向本院提起公诉。本院于即日立案，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。磁县人民检察院指派检察员李伟涛出庭支持公诉，被告人张兴卫及其辩护人董昱到庭参加诉讼。现已审理终结。
磁县人民检察院指控，2013年11月份至2015年7月，被告人张兴卫以磁县万昌商贸有限公司和磁县京阳商贸有限公司的名义吸收公众存款，其为实际控制人。该公司下有王某1、王某2、张某2、王某3等业务员，卢某、武和平为名义股东，聘请范某1为公司经理。该公司通过业务员向群众吸收存款，承诺5厘至1分2的年息，并称吸收的存款用于磁县京阳超市的经营。2015年11月26日，经邯郸市华泰会计师事务所审计：张兴卫以公司名义吸收公众存款2724600元，涉及群众75人，已经兑付900217元，未兑付1824383元。
公诉机关并提供了相关证据，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，以非法吸收公众存款罪对被告人张兴卫进行处罚。
被告人张兴卫辩称，其没有通过任何途径向社会宣传，是向公司内部人员及亲友吸收资金，不符合非法吸收公众存款罪的构成要件，本案的“借款”用于公司经营，应属于单位犯罪。
辩护人董昱提出的辩护意见是，被告人张兴卫与卢某、武和平以经营京阳商贸为目的成立万昌商贸公司而筹措资金的行为，实为民间借贷，公诉机关指控被告人张兴卫犯非法吸收公众存款罪事实不清，证据不足，罪名不成立。
经审理查明，磁县万昌商贸有限公司成立于2014年1月24日，发起人为杨某1、张兴卫，法定代表人杨某1。经营范围为服装、鞋帽、日用百货、文具用品、体育用品、家用电器、厨房、卫生间用具批发零售。磁县京阳商贸有限公司没办理工商登记。二公司实际经营人为张兴卫。
2013年11月份至2015年7月，被告人张兴卫以磁县万昌商贸有限公司和磁县京阳商贸有限公司的名义吸收公众存款，该公司负责吸收存款的人员有张某1、王某3、王某2、王某4、范某2、王某1等。卢某、武和平为名义股东，聘请范某1为公司经理。该公司通过业务员向群众吸收存款，承诺5厘至1分2厘的年息，并称吸收的存款用于磁县京阳超市的经营。经邯郸市华泰会计师事务所审计：张兴卫以公司名义吸收公众存款2724600元，涉及群众75人，145笔，已经兑付900217元，未兑付1824383元。
上述事实，由公诉机关提交，并经法庭质证的下列证据予以证实：
1、证人卢某证实，磁县万昌商贸有限公司是张兴卫提出来设立的，他说现在超市经营状况不太好，成立一个商贸公司，利用京阳超市的店铺吸收资金，吸收资金后用于京阳超市的经营，股东有张兴卫、武和平和我。在下面设有4个点，在东王某5、甘草营、五里铺、十里铺，分点的业务员都由王某1负责。因为张兴卫已经是磁县裕盛商贸的法人了，所以张兴卫找到一个朋友的老婆当法人。公司没有做过宣传，都是下面的业务员负责在下面吸收钱，利息是8厘至1分1厘。
2、证人武和平证实，磁县万昌商贸有限公司是张兴卫提出来设立的，他说现在超市经营状况不太好，成立一个商贸公司，利用京阳超市的店铺吸收资金，吸收资金后用于京阳超市的经营，股东有张兴卫、卢某和我。在下面设有4个点，在东王某5、甘草营、五里铺、十里铺，分点的业务员都由王某1负责。因为张兴卫已经是磁县裕盛商贸的法人了，所以张兴卫找到王某1的老婆杨某1当法人。公司是2014年2月份左右开张的，开张时我在场。有张兴卫和王某1还有范某1，还有公司的两个会计。公司在门市对过的饭店摆了五六桌宴席，去的人也不少，有部分是公司的人，有部分人我不认识。开始是以京阳商贸的名义给存款群众出具的收据，后来万昌公司成立后就用万昌公司的名义给存款群众出具股金单。
3、证人范某1证实，2014年3月份至12月份，我受张兴卫聘请担任万昌商贸有限公司经理。2014年3月份的时候，我朋友王某1带着我去磁县京阳超市见到了张兴卫，当时武和平和卢某也在。张兴卫说他们3个人合伙开了一个商贸公司，张兴卫是大股东，武和平、卢某是小股东，主要是吸收群众的存款。因为我在农行工作，对这个业务熟悉，聘请我当经理，王某1为副经理，我们负责公司的日常事物。我一个月工资是3000元。公司业务员有王某2、张某2、王某3。王某1是副经理，他也带着存户来存钱。业务员没有工资，有手续费，存户存款1万元，一个月给业务员35元的手续费，公司给存户年息是百分之十二。公司没有宣传过，都是业务员找自己的朋友来的。我有4个朋友知道我在万昌当经理，他们通过我也往万昌存了钱，共计24.5万。我提了5000多元的手续费。
4、证人王某1证实，2013年10月，磁县京阳购物广场的老板张兴卫、股东卢某、武和平通过朋友和我相识。11月份时，张兴卫和我说想成立一个公司主要用于融资，并让我媳妇杨某1作法人代表，实际控制人还是张兴卫，范某1任经理，我任副经理，我就同意了。2014年1月成立磁县万昌商贸有限公司，开始吸收群众存款。在磁县万昌商贸有限公司成立之前，磁县京阳购物广场就开始经营融资了，我曾介绍一些客户到那里存款，没有给我好处费。后来磁县万昌商贸有限公司成立之后，补了我4个月工资，每月2500元。磁县京阳购物广场融资用的手续是河北省邯郸市磁县京阳商贸有限公司收据，上面有编号、户名、起息日、到期日、存期、年利率，盖有磁县京阳购物广场财务专用章、张兴卫手章，经办人是我。一式三联，存根联、记账联，第二联给客户。磁县京阳购物广场财务专用章是盖好的，张兴卫手章是开票时张兴卫才盖的，月息一分。都是通过熟人之间宣传的。
磁县万昌商贸有限公司开张时办了4桌酒席，参加人员都是公司的人和公司人员的朋友。张兴卫讲了话，介绍了公司的业务，存款利息比银行高，月息1分。给存款群众的手续是磁县万昌商贸有限公司成员出资凭证，有4个代办点，北十里铺村张某2，甘草营村王某3，东王某5村王某2、王某4。每一万元给代办员35元手续费。磁县万昌商贸有限公司和京阳购物广场都属于磁县裕盛商贸有限公司，法人代表也是张兴卫。因为用我妻子杨某1作的磁县万昌商贸有限公司法人代表，我害怕出事，就让张兴卫、卢某、武和平给我出具了证明和承诺书。
5、证人吴某证实，2014年3月至9月任万昌商贸有限公司会计。老板是张兴卫，股东是卢某和武和平，公司经理是范某1，副经理是王某1，王秀丽是出纳，日常事务是由范某1和王某1处理。截止到2014年9月一共吸收群众存款1808400元。
6、证人王某2证实，我开始自己有个钱在我村王稼祥那里存放着了，2013年11月份王某1给我说有钱了往他那里存放吧，我就问他吸收钱是做什么用呢，他说是“磁县京阳超市”用呢，他给我说都是自己人，我的钱放到哪里也是放，放到他这里保险，随时用钱随时可以支取，利息高，他给我说了几次，开始是我拿自己的钱往王某1这里存放，后来王某1就给我说让我再找别人收钱，往他这里存放，吸收钱后再给我一些手续费。之后我就陆续介绍一些人往这里存放钱了，从2013年11月26日开始到2014年11月4日，我陆续往王某1这里存放65笔，共计1034500元。这些群众有磁州镇东王庄村和西王庄村、北开河村、后张庄村、东李庄村、西窑头村的群众。我就给他们说，我自己的哥哥在“磁县京阳超市干呢”，把钱放到这里保险些，随时用随时可以支取，其他村的人我是在基督教聚会时，给他们说的，也是给他们说我自己的哥哥在“磁县京阳超市干呢”，这些钱都用到超市了，把钱放到这里保险，随后就有群众陆续往我这里放钱了。开始开具的是“河北省邯郸市磁县京阳商贸有限公司”票据，2014年4月1日之后开具的是“磁县万昌商贸有限公司成员出资凭证”，手续上盖有“邯郸市磁县京阳商贸有限公司”和“磁县万昌商贸有限公司”财务专用章和法人代表张兴卫的手章。该票据一试三联，一联给公司，二联给存款群众，三联会计留存。以“河北省邯郸市磁县京阳商贸有限公司”开具的票据，存款期限是一年，利息是一万元一年500元，以“磁县万昌商贸有限公司”存款的，期限一年，利息是一万元一年1200元。除了给群众的利息，我每收取一万元，一年给我好处费是360元。一个月一给好处费，每月一万元是30元。本金我支取了82465元，这两个公司给群众开具的票据上盖的章法人代表都是张兴卫，具体是否法人代表我也不清楚。京阳商贸有限公司有三个股东，张兴卫、卢某、武和平。万昌商贸有限公司地址在磁县振兴路，滏苑小区南门西路北，王某1和范某2在该公司负责。该公司是2014年4月1日开张的，开张时该公司在公司对面安排了4、5桌，张兴卫、卢某、武和平、范某2、王某1都参加了，王某1通知我去的，还有一些人也参加了，具体是谁我也不认识，吃饭的时候，张兴卫和范某2都讲话，张兴卫说自己之前就在临漳县、峰峰矿区等地做生意，现在又在磁县做超市，生意越做越大，意思是宣传公司的实力，让群众相信公司的实力。
7、证人张某1证实，我之前就和王某1认识，在我往他那里存款之前在大街上碰见王某1，王某1给我说有钱了往他那里存放吧，我就问他吸收钱是做什么用呢，他说是“磁县京阳超市”用呢，说该超市是他一个亲戚经营的，把钱放到他这里保险，随时用钱随时可以支取，利息高，他给我说了几次，后来我就陆续在他这里存放钱，共计6笔，金额73000元，这几个人都是亲戚朋友，我就给他们说有钱放到这里吧，是超市用钱呢，保险些，比银行利息高些。
开具的手续是“河北省邯郸市磁县京阳商贸有限公司”票据和“磁县万昌商贸有限公司成员出资凭证”，手续上盖有“邯郸市磁县京阳商贸有限公司”和“磁县万昌商贸有限公司”财务专用章和法人代表张兴卫的手章。该票据一试三联，一联给公司，二联给存款群众，三联会计留存。开始利息底，不好收钱，2014年4月1日成立磁县万昌商贸有限公司后，利息涨到一万元年息900元，到2014年5月份又涨到年息1200元。经多次催要，今年春节前共计给我2800元京阳超市卡，4000多元现金，具体数额当时拿钱时都给王某1写着收到条呢。这两个公司给群众开具的票据上盖的章法人代表都是张兴卫，具体是否法人代表我也不清楚。京阳商贸有限公司有三个股东，张兴卫、卢某、武和平。万昌商贸有限公司地址在磁县振兴路，滏苑小区南门西路北，王某1和范某2在该公司负责。该公司是2014年4月1日开张的，开张时该公司在公司对面安排了4、5桌，张兴卫、卢某、武和平、范某2、王某1都参加了，王某1通知我去的，还有一些人也参加了，具体是谁我也不认识，开张的时候，我听说张兴卫和范某2都讲话了，具体讲的什么内容我也没有听见，因为我去的稍晚些，意思是宣传公司的实力，让群众相信公司的实力。并有其提供的河北省邯郸市磁县京阳商贸有限公司收据复印件、磁县万昌商贸有限公司成员出资凭证复印件在卷。
8、证人杨某1证实，万昌商贸有限公司名义法定代表人。2014年3月，张兴卫打电话给我说去行政大厅签个字，考虑到张兴卫和我丈夫王某1关系不错，我就去了。后来王某1给我说我是万昌商贸有限公司法定代表人，我实际和该公司没有任何关系。我和亲友共计在该公司存款21.31万元，亲友是因为王某1在该公司上班才在该公司存钱的。存钱手续有河北省邯郸市磁县商贸有限公司收据、磁县万昌商贸有限公司成员出资凭证。我和王某1在一起闲聊时，他给我说这个公司能存钱，没有书面宣传。并有其提供的河北省邯郸市磁县商贸有限公司收据复印件、磁县万昌商贸有限公司成员出资凭证复印件在卷。
9、集资参与人王和证实，我和王某1是一个村的，王某1让我在磁县万昌商贸有限公司，算是帮他的忙。磁县万昌商贸有限公司开张时，王某1邀请我参加了，一个临漳口音的老板还讲了话。没有书面宣传，王某1在闲聊时给我说，该公司能存钱。我就分两次在磁县万昌商贸有限公司3万元。并有其提供的河北省邯郸市磁县京阳商贸有限公司收据复印件在卷。
10、集资参与人祁某、崔某1、张某3、王某6、王某7、李某1、王治安、吕某、任某、李某2与集资参与人王和陈述的情况基本一致，证实他们及家人北省邯郸市磁县京阳商贸有限公司、磁县万昌商贸有限公司存款的情况。并有其提供的河北省邯郸市磁县京阳商贸有限公司收据复印件、磁县万昌商贸有限公司成员出资凭证复印件在卷。
11、集资参与人武金某、李某3、杨某2、杨某3、王某8、王某2、李某4、郭某、王某9、王某1王某11、崔某2、王某12、闫爱芳、王某13、李某5、谢某、王某1张某4、董某群调查表及出资凭证载明，上述人员在磁县万昌商贸有限公司存款的事实。
12、磁县公安局扣押物品清单、现金日记账、银行存款日记账记载了磁县万昌商贸有限公司资金往来情况。
13、王某1提供的授权委托书、承诺书复印件载明，授权张兴卫全权负责磁县万昌商贸有限公司的全部业务，磁县万昌商贸有限公司隶属于磁县裕盛商贸有限公司，所吸纳的员工及亲友出资全部上划至磁县裕盛商贸有限公司。由磁县京阳购物广场统一用于生产和经营，由此产生的一切债权、债务及相关法律责任，均由磁县裕盛商贸有限公司、磁县京阳购物广场承担，本人自愿承担连带责任保证。法人代表张兴卫签字，股东卢某、武和平签字，磁县裕盛商贸有限公司公章。
14、辨认笔录和照片载明，卢某、武和平、王某1分别对张兴卫的照片进行混合辨认，确认张兴卫就是磁县万昌商贸有限公司的实际经营人，也是该公司非法吸收公众存款案的犯罪嫌疑人。
15、磁县公安局出具的情况说明载明，邯郸市银监会不予出具磁县万昌商贸有限公司不具备吸收存款的资质，河北省邯郸市磁县京阳商贸有限公司未办理工商登记的事实。
16、磁县裕盛商贸有限公司工商登记信息、磁县公安局办案说明载明，磁县万昌商贸有限公司成立于2014年1月24日，发起人为杨某1、张兴卫，法定代表人杨某1。经营范围为服装、鞋帽、日用百货、文具用品、体育用品、家用电器、厨房、卫生间用具批发零售。磁县京阳商贸有限公司没办理工商登记。
17、邯郸市华泰会计事务所邯华泰专审（2015）第134号专项审计报告载明，河北省邯郸市磁县京阳商贸有限公司和磁县万昌商贸有限公司的股东和实际控制人是张兴卫，上述二公司的股东还有卢某和武和平，张兴卫自2013年11月至2015年7月期间以上述2个公司名义吸收公众存款。为群众出具河北省邯郸市磁县京阳商贸有限公司收据、磁县万昌商贸有限公司成员出资凭证两种凭证，凭证上盖有上述二公司财务专用章和张兴卫个人手章。
负责吸收存款的人员包括：（1）代办点业务人员：北十里铺村张红花、甘草营村王新刚、东王庄村王越、东王庄村王某4；（2）磁县万昌商贸有限公司的经理范某1，副经理王某1。
（1）审计结果
相关资料显示，张兴卫吸收存款涉及75人，145笔，金额2724600元，已兑付900217元，未兑付1824383元，未兑付中已报案1217600元。2016年7月5日，报案群众人数55人，报案涉及非法吸收公众存款2213200元，未兑付金额为2193293。
提供的报账表、现金日记账和记账凭证显示资金去向金额1923829.43元。张兴卫取走1548500元，费用支出217925.80元，业务人员奖励、手续费112675.35元，利息支出21726.95元，应收款项史一10000元。并有详细附表。
资金去向金额1923829.43元较未兑付金额1824383元，多99446.43元，其中95925.36元系京阳购物中心借入款项。
并有吸收、兑付存款及报案明细表载明存款群众、兑付的详细情况。
18、磁县公安局出具的到案证明载明，该局在调查磁县京阳超市拖欠供货商货款情况时，磁县京阳超市经营人张兴卫到该局说明情况时，调查中发现张兴卫涉嫌非法吸收公众存款罪，该局依法对张兴卫采取强制措施。
19、户籍证明信及社会调查载明被告人张兴卫的身份信息及社会表现无前科。
20、被告人张兴卫供述，2014年2月份我和武和平、卢某、王某1商量开办一个商贸公司，主要是融资，然后投入到磁县京阳超市的经营。杨某1是王某1的爱人，磁县万昌商贸有限公司成立后，主要是王某1在门市负责，所以当时商量的法人代表是杨某4。杨某4没有参与到实际的经营当中。因为万昌商贸有限公司融资是为了京阳超市的经营，京阳超市的股东是他们两个，所以我们开办万昌商贸有限公司时协商的他们两个也是股东，武和平和卢某各占百分之二十的股份，我自己占百分之六十的股份。我们三个人签订了承诺书和授权书。没有协议，我们是口头约定的。会计是王丽和吴欣。吸收的钱用到了京阳超市的经营上。主要是王某1、张某2、王某3、王某2向他们的朋友借钱，钱放到万昌商贸可以给月息九厘。每1万元我给他们350元的辛苦费，我只给王某1开工资，每月3000元，剩下的三个人没有工资，只有辛苦费。这三个人和王某1关系不错，我和王某1商量后王某1给他们说的。万昌商贸有限公司开张的时候，我在万昌贸易有限公司门市摆了5桌酒席，邀请了不少朋友，我给朋友们说钱放到万昌商贸有限公司，我们就投入到京阳超市的经营，可以给九厘的月息，也让他们帮我宣传宣传。万昌商贸有限公司营业执照没有办理下来的时候，我用的是磁县京阳商贸有限公司这个收据，后来就换成万昌商贸有限公司的股金单了。
上述证据，本院予以确认。
本院认为，被告人张兴卫违反国家金融法规，通过公司开张宣传和通过他人口口相传的形式，向社会不特定多数人吸收资金，数额巨大，扰乱了国家金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关的指控事实清楚，证据确实充分。根据《中华人民共和国商业银行法》第十一条“设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。”，参照《金融许可证管理办法》第三条“金融许可证适用于银监会监管的、经批准经营金融业务的金融机构。金融机构包括政策性银行、商业银行、金融资产管理公司、信用合作社、邮政储蓄机构、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司和外资金融机构等。”之规定，磁县万昌商贸有限公司既非银监会监管，又非经银监会批准经营金融业务的金融机构，现多名集资参与人和证人均证实磁县万昌商贸有限公司举行了开张仪式，并且张兴卫进行过口头宣传，本案中集资参与人也非法律规定的该公司内部人员的“亲友”，辩方无证据证明磁县万昌商贸有限公司将所吸收的公众资金全部用于了京阳超市的经营使用，不应以单位犯罪论处。综上所述，被告人张兴卫及其辩护人提出的观点不能成立，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，判决如下：
被告人张兴卫犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月，并处罚金人民币五万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人周五林的刑期自2015年8月4日起至2018年11月3日止。罚金限判决生效后十五日内足额缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省邯郸市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 姚纪泽
审 判 员 郭志敏
人民陪审员 徐涛涛
二〇一七年七月二十七日
书 记 员 尚海洪
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。