四川省遂宁市船山区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）川0903刑初44号
公诉机关遂宁市船山区人民检察院。
被告人彭某某，男，53岁。因本案，于2015年6月15日被刑事拘留，同年7月22日被逮捕。现押于遂宁市看守所。
遂宁市船山区人民检察院以遂船检公刑诉（2016）32号起诉书指控被告人彭某某犯非法吸收公众存款罪，于2016年1月14日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2016年3月1日公开开庭进行了审理。遂宁市船山区人民检察院指派检察员唐炜炜出庭支持公诉，被告人彭某某到庭参加诉讼。审理中，案件退回司法鉴定专业机构进行审计鉴定。现已审理终结。
经审理查明，福峰公司成立于2013年8月12日，法定代表人黄某，其中黄某占股份99％，彭某某占股份1％。公司经营范围包括：研发、生产、销售汽车应用电子产品、家电及柠檬类化妆品、柠檬茶饮料。积源公司成立于2013年12月4日，原法定代表人敬某，公司经营范围包括：项目投资及投资信息咨询、项目投资管理、资产管理、工程项目管理。2014年8月，被告人彭某某出资接管该公司，并向工商部门申请将公司法人变更为闫某，其中彭某某占股份90％，闫某占股份10％。工商部门于同年9月5日颁发了法人变更后的公司营业执照。积源公司和福峰公司的实际经营人均为被告人彭某某。2014年10月以来，被告人彭某某以积源公司作为融资平台，在遂宁市船山区遂州中路兴源环亚大厦2楼设立办公点，为福峰公司在安居区工业园区建柠檬加工厂项目进行融资。积源公司采取向集资参与人许以2％的月息，到期归还本金的方式，向社会不特定人群吸纳资金，吸收存款共计人民币415.5万元，涉及人数49人，已支付利息39.6626万元,已归还本金2.3万元，累计未归还金额375.5374万元(扣除利息)。
四川德正司法鉴定所对积源公司涉嫌非法吸收公众存款资金情况依法进行了鉴定并作出了（2016）第36号《报告书》，该报告载明的资金去向情况如下：
（1）何某甲收现28.33万元；
（2）转入何某乙工商银行6222XX账号中人民币3.65万元；
（3）转入黄某工商银行621XX账号中人民币48.02万元，收现人民币3万元,合计51.02万元；
（4）转入彭某某工商银行622208XX账号中人民币232.4元，农行62284824730301****2账号中人民币24万元,合计256.4万元。
（5）转入四川福峰科技有限公司工商银行231004160014账号中人民币75.1万元。
（6）转入无收款人工商银行62220231000821****2账号中人民币6万元。
案侦中，公安机关依法查封、冻结的财产情况如下：
（1）对登记在彭某某名下的川JC**号轿车（已被首尚装饰公司扣押）和登记在黄某名下的川JR**号轿车（已被担保公司扣押）二辆分别予以了查封；记
（2）对登记在黄某名下位于巴中市通江镇东城社区观音阁街48号117㎡住房一套予以了查封；（《商品房买合同》书面声明为黄某单独所有）
（3）对登记在鲁某某名下位于遂宁市安居区凤凰大道国贸广场房产予以了查封。（彭某某支付鲁某某购房款人民币590万元，其中向曹某某借款500万。彭某某支付购房税款人民币178.924913元，至今未退还给彭某某）
（4）对登记在四川巨瑞科技有限公司名下位于遂宁市蓬溪县赤城镇火车站社区的221.97㎡房产予以了查封。（彭某某支付款项20万元，该款至今未返还给彭某某）
另查明，被告人彭某某和甘某源于2010年5月曾与遂宁市安居区政府签订了投资合作《小家电、厨卫生产项目》合同，彭某某向安居区政府支付了履约保证金人民币20万元，该款项至今未退还给彭某某。
还查明，审理中被告人彭某某已退缴违法所得人民币9万元。
本院认为，被告人彭某某作为积源公司的实际经营人未经有关部门依法批准、无吸收公众存款的资质，仍以高额利息为引诱方式向社会公众吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控事实清楚、证据确实充分，罪名成立。对于被告人彭某某辩称其岳父投入的资金不应认定为非法吸收额的意见，经查，该辩称符合“未向社会公开宣传，在亲友内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法或变相吸收公众存款”的法律规定，因此，对该辩解意见予以采信。被告人彭某某作为积源公司和福峰公司的实际负责人，负责公司全面工作，对非法吸收的公众存款具有支配、占有作用，系直接责任人员，应对全案所吸收资金承担责任。被告人彭某某到案后如实供述犯罪事实，系坦白，依法从轻处罚。综合被告人的犯罪事实、性质、情节以及认罪态度、悔罪表现、社会危害后果等，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条之规定，判决如下：
一、被告人彭某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币6万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。被告人应在本判决生效后五日内，到居住地司法局报到，接受社区矫正。对逾期不报到者，将依法撤销缓刑收监执行。罚金限判决生效后五日内缴纳。）
二、对扣押在案的财物，由扣押机关依法予以处理。对被告人彭某某退缴的人民币9万元，返还给集资参与人；对其余尚未退还的违法所得人民币364.5374万元继续予以追缴，返还集资参与人。
如不服本判决，可在接到判决书的次日起十日内，通过本院或直接向四川省遂宁市中级人民法院提出上诉，书面上诉的交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 余 彦
人民陪审员 何艳妮
人民陪审员 邓先荣
二〇一六年十一月八日
书 记 员 杨佳丽
附：本案适用的法律条文
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。