湖南省浏阳市人民法院
民 事 判 决 书
（2016）湘0181民初7115号
原告：中信银行股份有限公司长沙浏阳支行，住所地浏阳市金沙中路360号。
负责人：曾钊，行长。
诉讼代理人：杨飞跃，湖南鼎忠律师事务所律师。
诉讼代理人：胡本来，湖南鼎忠律师事务所律师。
被告：浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂，住所地浏阳市普迹镇新府社区中心组本企业自建房。
法定代表人：何继汉，厂长。
被告：浏阳市文家市双梅花炮厂，住所地浏阳市文家市镇沙溪村。
法定代表人：吴为峥，厂长。
被告：浏阳市银盛烟花制造有限公司，住所地浏阳市荷花办事处杨家弄村。
法定代表人：杨庆忠，厂长。
诉讼代理人：宋小兵，湖南纬地律师事务所律师。
被告：浏阳市湘泉出口花炮厂，住所地浏阳市文家市镇玉泉村。
法定代表人：黄亮，厂长。
被告：浏阳市凯祥烟花出口厂，住所地浏阳市文家市镇文华村。
法定代表人：陈梓平，厂长。
被告：浏阳市丰泰出口烟花厂，住所地浏阳市太平桥镇太平桥社区。
法定代表人：甘建平，厂长。
被告：浏阳市先林花炮厂，住所地浏阳市金刚镇李畋社区。
法定代表人：黄先林，厂长。
被告：何继汉，男，1960年6月9日出生，汉族，居民，住浏阳市。
原告中信银行股份有限公司长沙浏阳支行（以下简称中信银行浏阳支行）与被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂、浏阳市先林花炮厂、浏阳市丰泰出口烟花厂、浏阳市凯祥烟花出口厂、浏阳市文家市双梅花炮厂、浏阳市银盛烟花制造有限公司、浏阳市湘泉出口花炮厂、何继汉金融借款合同纠纷一案，于2016年11月17日向本院提起诉讼。本院受理后，依法组成由审判员蒋瑞兰担任审判长，人民陪审员易新富、吴婷霞参加的合议庭，于2017年1月4日公开开庭进行了审理。书记员龚梅担任记录。原告中信银行浏阳支行的诉讼代理人杨飞跃，被告浏阳市银盛烟花制造有限公司的诉讼代理人宋小兵到庭参加诉讼，被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂、浏阳市文家市双梅花炮厂、浏阳市先林花炮厂、浏阳市丰泰出口烟花厂、浏阳市凯祥烟花出口厂、浏阳市湘泉出口花炮厂、何继汉经本院合法传唤无正当理由拒不到庭。诉讼过程中，原告中信银行浏阳支行向本院提起财产保全的申请，本院依法审核后，裁定冻结浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂、浏阳市丰泰出口烟花厂、浏阳市凯祥烟花出口厂、浏阳市文家市双梅花炮厂、浏阳市银盛烟花制造有限公司、浏阳市湘泉出口花炮厂、浏阳市先林花炮厂、何继汉的银行存款550万元或查封其价值相当的财产。本案现已审理终结。
原告中信银行浏阳支行向本院提出诉讼请求：1、判令被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂偿还原告借款4483968.25元及至清偿时为止的利息、罚息和复息（截止2016年9月20日，已欠息720356.91元）；2、判令被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂的保证金优先偿还借款；3、被告浏阳市先林花炮厂、浏阳市丰泰出口烟花厂、浏阳市凯祥烟花出口厂、浏阳市文家市双梅花炮厂、浏阳市银盛烟花制造有限公司、浏阳市湘泉出口花炮厂、何继汉对被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂的借款本金、利息、罚息、复息和实现债权费用承担连带偿还责任；4、本案诉讼费用由各被告共同承担。
被告浏阳市银盛烟花制造有限公司主要答辩意见：借款及担保属实，但原告发放贷款时扣除了保证金100万元，该扣除行为不符合中国银监会《关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》中“不得以贷转存，银行信贷业务要坚持实贷实付和受托支付原则，将贷款资金足额直接支付给借款人的交易对手，不得强制设定条款或协商约定将部分贷款转为存款”的规定，是变相提升银行利率，应从借款本金中予以扣减。
被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂、浏阳市先林花炮厂、浏阳市丰泰出口烟花厂、浏阳市凯祥烟花出口厂、浏阳市文家市双梅花炮厂、浏阳市湘泉出口花炮厂、何继汉未作答辩。
本院经审理认定事实如下：2014年4月9日，被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂与被告浏阳市先林花炮厂、浏阳市丰泰出口烟花厂、浏阳市凯祥烟花出口厂、浏阳市文家市双梅花炮厂、浏阳市银盛烟花制造有限公司、浏阳市湘泉出口花炮厂组成联合担保体向原告中信银行浏阳支行申请授信2800万元，并签订编号为（2014）浏银最联保字第000834号《最高额联合保证合同》。约定：联保小组成员经协商同意自2014年4月9日至2015年4月7日，联保任一成员向债权人提出授信申请时，只要其债务本金额度及所有联保成员合计债务本金余额在2800万元内，其余联保成员及其实际控制人均自愿为其相关债务提供连带责任保证，且无需另行签署保证合同，借款人签订的相关借款合同等一切对承担债务的融资协议文本资料均构成本合同项下的主债权合同，主债权合同的到期日可以晚于上述截止日期；保证期间为每笔主债权合同确定的借款人履行债务期限届满之日起两年，分批到期的，则每批债务的保证期间为自该批债务到期之日起两年；保证担保的范围包括主债权合同项下的债务本金、利息、逾期利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费……等质权人实现债权的一切费用；该合同还对其他事项进行了约定。同日，上述联保小组成员作为出质人又与原告作为质权人签订了编号为（2014）浏银最联质字第000834号《最高额联合质押合同》，约定：全体出质人均同意以各自合法拥有的附件所列质物（即保证金）作为主债权的质押担保；质押担保的范围包括主债权合同项下的债务本金、利息、逾期利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费……等质权人实现债权的一切费用；任一主合同项下债务履行期限届满质权人未受清偿的，质权人可以直接选择任意一份、几份或将全部出质权利兑现或变现并优先受偿。该合同还对其他事项进行了约定。合同签订后，被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂于2014年4月9日根据约定在原告处开立保证金账户（账号为XXXXXXXX85100006941，以下简称6941账户），并在该账户内存入100万元人民币活期存款作为保证金，由原告将该保证金账户予以托管（也称银行内部冻结）作为质押手续的完成。
2014年4月9日，被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂作为借款人（甲方）与贷款人中信银行浏阳支行（乙方）签订编号为（2014）浏银贷字第000836号《人民币流动资金贷款合同》，约定：1、贷款金额为人民币500万元；2、贷款期限自2014年4月9日至2015年4月7日；3、贷款用于流动资金周转；4、贷款利率为年利率8.4%，采用固定利率，贷款期内利率保持不变；5、按月结息，结息日为每月的第20日；6、贷款的担保方式为保证担保，担保由乙方与担保人就本合同的具体担保事项签订下列担保合同：（2014）浏银保字第000836号、（2014）浏银最联保字第000834号、（2014）浏银最联质字第000834号；8、甲方未能按本合同约定偿还的本金，乙方有权根据实际逾期天数，按本合同届时适用的贷款利率加收50%罚息利率计收利息；9、对于甲方未按时支付的利息（包括被乙方宣布全部或部分到期的本金对应的利息）和罚息，自逾期之日起至全部清偿之日止，按本合同约定逾期贷款罚息利率和本合同约定的结息方式计收复利。该合同还对其他事项进行了约定。
同日，为确保上述《人民币流动资金贷款合同》项下债务的履行，被告何继汉作为保证人（甲方）与原告中信银行浏阳支行作为债权人（乙方）签订编号为（2014）浏银保字第000836号的《最高额保证合同》，合同约定：保证方式为连带责任保证；保证担保范围为主合同项下的主债权、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、为实现债权的费用和其他所有应付的费用；保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年；甲方承诺：当主合同债务人不履行到期债务或发生约定的保证人承担保证责任的情形，无论乙方对主合同项下的债权是否拥有其他担保，乙方均有权直接要求甲方在其担保范围内承担保证责任，无需事先行使其他担保权利；乙方因任何原因放弃其享有的其他担保权利（不论该担保是由债务人提供还是由第三人提供）、变更前述担保权利的顺位或内容，造成乙方在前述担保权利项下的优先受偿权丧失或减少时，甲方承诺对乙方承担的保证责任不因之而免除或减少。合同尾部，被告何继汉签名认可。
2014年4月9日，被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂向中信银行浏阳支行申请支用借款500万元用于流动资金周转，中信银行浏阳支行经审核同意后于当日发放该笔贷款至被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂日常结算账户（账号为74023101828XXXXXXXX，并在借据上明确借款到期日为2015年4月7日，借款年利率为8.4%，复利罚息加收50%）。后被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂仅通过日常结算账户7402310182800034201清息至2014年12月21日。在浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂出现违约情形后，原告于2015年12月30日从浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂质押在原告处的保证金账户中扣除了516031.75元用以偿还借款本金。截至2016年9月21日，被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂尚欠原告借款本金4483968.25元及利息720356.91元未予清偿。
上述事实，有当事人陈述，《人民币流动资金贷款合同》及《人民币借款展期合同》，《最高额联合保证合同》，《最高额联合质押合同》，《最高额保证合同》，借据及放款通知书，保证金入账、冻结通知书，业务凭证对公活期账户明细等证据证实，经庭审核实，可以认定。
本院认为，原告中信银行浏阳支行与被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂签订的《人民币流动资金贷款合同》依法成立且合法有效，合同各方当事人理应恪守。应被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂的申请，原告依约向其发放贷款500万元，被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂理应依约履行还款义务，现借款到期，被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂未按约及时偿还借款本息，显属违约，应当及时偿还借款并按约支付逾期利息。因此，原告要求被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂偿还借款本金4483968.25元及相应利息的诉讼请求，合法有据，本院予以支持。
被告何继汉与原告中信银行浏阳支行签订的《最高额保证合同》对最高额连带责任保证进行了约定，且尚在保证期间内，故依据法律规定和合同约定，被告何继汉作为被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂上述贷款的连带责任保证人，应当依约为被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂应负担的债务承担连带清偿责任。
被告浏阳市先林花炮厂、浏阳市丰泰出口烟花厂、浏阳市凯祥烟花出口厂、浏阳市文家市双梅花炮厂、浏阳市银盛烟花制造有限公司、浏阳市湘泉出口花炮厂作为联合保证人与原告中信银行浏阳支行签订了《最高额联合保证合同》，依法成立且合法有效，合同对最高额联合连带责任保证进行了约定，且尚在保证期间内，故依据法律规定和合同约定，被告浏阳市先林花炮厂、浏阳市丰泰出口烟花厂、浏阳市凯祥烟花出口厂、浏阳市文家市双梅花炮厂、浏阳市银盛烟花制造有限公司、浏阳市湘泉出口花炮厂作为被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂上述贷款的联合共同连带责任保证人，亦应当按约为被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂应负担的债务承担连带共同清偿责任。
被告浏阳市先林花炮厂、浏阳市丰泰出口烟花厂、浏阳市凯祥烟花出口厂、浏阳市文家市双梅花炮厂、浏阳市银盛烟花制造有限公司、浏阳市湘泉出口花炮厂与被告何继汉为同一债务提供连带责任担保，在没有约定保证份额的情况下，债权人可以基于前述保证合同的约定要求上述连带责任保证人中的任一保证人承担全部保证责任，上述连带责任保证人对浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂的债务均负有担保全部债权实现的义务。
关于保证金的问题。保证金担保的性质属于动产质押，是指借款人将金钱交存于其在银行开立的专用账户，并承诺以该账户中的款项作为偿还借款的保证，当借款人不履行债务时，贷款银行有权在保证金专用账户中直接扣划保证金用于偿还贷款的担保方式。本案中，被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂与原告签订的《最高额联合质押合同》是双方当事人的真实意思表示，不违反法律法规的强制性规定，合法有效。被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂以自己的名义存入100万元保证金的账户，是原告内部特定的专用保证金账户，该保证金账户与日常结算账户区分设立，且保证金所涉金钱专款专用即只用于为合同约定的债务提供担保，可以认定其存入的保证金达到了特定化的要求。被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂在原告处开立的保证金专用账户存入保证金后，由原告对该账户进行实际管理和控制，可以认定涉诉保证金已移交原告占有。综上，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十五条关于“债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿”的规定，本案保证金质押权成立，债权人即原告中信银行浏阳支行对保证金账户内资金享有优先受偿权。被告浏阳市银盛烟花制造有限公司陈述原告中信银行浏阳支行在支付借款时扣除了保证金100万元，该费用应从借款本金中予以扣减的意见，与本院查明的事实不符，本院不予采信。
审理中，被告浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂、浏阳市先林花炮厂、浏阳市丰泰出口烟花厂、浏阳市凯祥烟花出口厂、浏阳市文家市双梅花炮厂、浏阳市湘泉出口花炮厂、何继汉经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭，应视为其放弃庭审质证、辩驳等诉讼权利，对此产生的法律后果应由其承担。据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第二条、第十二条、第十八条、第二十一条、第三十一条、第六十三条、第六十四条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十五条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂于本判决生效之日起十日内偿还中信银行股份有限公司长沙浏阳支行借款本金4483968.25元及利息720356.91元（利息、罚息暂计算至2016年9月21日止，此后的利息、罚息按《人民币流动资金贷款合同》约定的利率标准计算至实际履行之日止）；
二、中信银行股份有限公司长沙浏阳支行对浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂在中信银行股份有限公司长沙浏阳支行74023101851XXXXXXXX账户上的保证金100万元享有优先受偿权；
三、浏阳市先林花炮厂、浏阳市丰泰出口烟花厂、浏阳市凯祥烟花出口厂、浏阳市文家市双梅花炮厂、浏阳市银盛烟花制造有限公司、浏阳市湘泉出口花炮厂、何继汉对上述判决所确定的浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂之还款义务及其应负担的本案诉讼费用承担连带清偿责任。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费48230元，财产保全申请费5000元，共计53230元，由浏阳市普迹镇大水市鞭炮厂负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省长沙市中级人民法院。
审 判 长 蒋瑞兰
人民陪审员 易新富
人民陪审员 吴婷霞
二〇一七年二月七日
书 记 员 龚 梅
附相关法律条文：
1、《中华人民共和国合同法》
第六十条第一款当事人应当按照约定全面履行自己的义务。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
2、《中华人民共和国担保法》
第二条在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中，债权人需要以担保方式保障其债权实现的，可以依照本法规定设定担保；本法规定的担保方式为保证、抵押、质押、留置和定金。
第十二条同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任。没有约定保证份额的，保证人承担连带责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务。已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证；连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
第六十三条本法所称动产质押，是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。
前款规定的债务人或者第三人为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物。
第六十四条出质人和质权人应当以书面形式订立质押合同。
质押合同自质物移交于质权人占有时生效。
3、最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》
第八十五条债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。
4、《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。