汕头市金平区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）粤0511刑初473号
公诉机关汕头市金平区人民检察院。
被告人胡某某，男，1990年11月24日出生，汉族，原任广东中石资产管理有限公司总经理，户籍地广东省汕头市金平区。因本案于2016年12月10日被刑事拘留，2017年1月16日被逮捕。现羁押于广东省汕头市看守所。
辩护人蔡银华、张晓轩，系广东华诺律师事务所律师。
汕头市金平区人民检察院以汕金检刑诉（2017）396号起诉书指控被告人胡某某犯诈骗罪，于2017年9月14日向本院提起公诉。本院于2017年9月15日立案，依法组成合议庭，于2017年11月2日、2017年11月22日二次公开开庭进行审理。汕头市金平区人民检察院指派检察员黄为群出庭支持公诉，被告人胡某某及辩护人蔡银华、张晓轩到庭参加诉讼。案审期间，本院向公诉机关调取证据一次。现已审理终结。
公诉机关指控：
2015年11月，被告人胡某某通过其父亲胡某介绍认识被害人郭某1，后被告人胡某某向被害人郭某1介绍其任职的广东中石资产管理有限公司是炒股指期货的，可以进行配资，并先后为被害人郭某1安装海通期货网上交易软件（快期），提供账号及密码让被害人郭某1操盘。2015年12月，被告人胡某某在广东中石资产管理有限公司已关闭（2015年12月1日关闭）的情况下，仍与被害人郭某1到汕头市金某2区水仙园雅琪沐足休闲中心，以广东中石资产管理有限公司对外杠杆融资，本人在公司有调配人民币5000万元的权限，诱骗被害人郭某1先后将人民币25万元转账到被告人胡某某指定的蔡某1的建设银行账户。
2016年6月，被告人胡某某对被害人郭某1谎称其公司为广东众志钢铁有限公司操作在新三板上市，可以帮忙购买原始股，三个月内能回收资金和盈利，诱骗被害人郭某1先后将人民币34.6万元转账到被告人胡某某指定的蔡某1的建设银行账户。
2016年7月，被告人胡某某又对被害人郭某1谎称其公司在新三板操作个股，被害人郭某1只要出资人民币50万元，一周内可帮其融资在银河证券开通新三板的账户，账户开通后即把资金退还被害人郭某1，诱骗被害人郭某1先后将人民币50万元转账到被告人胡某某指定的蔡某1的建设银行账户。
被告人胡某某诱骗被害人郭某1先后将人民币109.6万元转账到被告人胡某某指定的蔡某1的建设银行账户，并没有为被害人郭某1开通海通期货网上交易账户、购买广东众志钢铁有限公司原始股及开通银河证券新三板账户，除以投资盈利为名，归还被害人郭某1人民币10万元，其余99.6万元被用于偿还债务、个人消费等。
公诉机关向法庭提交了书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述及辨认笔录等证据，指控被告人胡某某以非法占有为目的，采用虚构事实的方法，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条的规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任。
被告人胡某某辩称：对公诉机关指控的罪名及事实无异议，但其上述所为是受广东中石资产管理有限公司老板金某1的指示。其起初并不知道帮被害人郭某1安装的海通期货网上交易软件（快期）是模拟软件，并没有与海通证券的交易平台连接，直到2016年的5、6月份才知道该软件是模拟软件，而交易账号与密码也均是金某1提供的，然后由被告人郭某1自己操盘，至于金某1实际上有没有帮被害人郭某1开户，其并不清楚。至于郭某1购买广东众志钢铁有限公司的股票和在银河证券开通新三板账户，一直是金某1在操作，但一直没有结果。被害人郭某1转账到其朋友蔡某1银行账户中的人民币109.6万元中，有人民币19万元是根据金某1的指示转账到郑某生的银行账户，有人民币13万元是根据金某1的指示转账到陈某2的银行账户，还有其他部分款项是通过蔡某1的支付宝账户转账到其支付宝账户中，然后再根据金某1的指示转账到各个指定账户，故包括结欠以前的薪金和欠款，金某1于2016年8月25日出具了一张欠款人民币95万元的欠条给他。而转账到其民生银行账户的人民币22万元和转账到蔡某1另外二个银行账户人民币5.8万元，均是金某1用于偿还对他的欠款，人民币22万元已被其日常花费，人民币5.8万元则用于偿还自己对蔡某1的欠款。
被告人胡某某的辩护人辩护提出：1、被告人胡某某归案后配合调查，坦白交代涉案事实，并且当庭表示认罪，有真诚悔罪的表现；2、被告人胡某某的家属表示愿意尽最大努力退赃，弥补被告人胡某某的过错；3、本案尚有部分事实未能查清，不能排除合理怀疑；4、被告人胡某某系初犯、偶犯。综上，建议法庭在法定量刑幅度内确定量刑起点，并对被告人胡某某酌情从轻处罚。
经审理查明：
2015年年中，被告人胡某某到金某1经营的广东中石资产管理有限公司上班，受聘担任总经理。该公司于2015年12月1日关闭。
2015年11月，被告人胡某某通过其父亲胡某介绍认识被害人郭某1，后被告人胡某某向被害人郭某1介绍其任职的广东中石资产管理有限公司是炒股指期货的，可以进行配资，并先后为被害人郭某1安装海通期货网上交易软件（快期），提供账号及密码让被害人郭某1操盘。2015年12月，被告人胡某某在广东中石资产管理有限公司已关闭的情况下，仍与被害人郭某1到汕头市金某2区水仙园雅琪沐足休闲中心，以广东中石资产管理有限公司对外杠杆融资，本人在公司有调配人民币5000万元的权限，诱骗被害人郭某1先后将人民币25万元（其中于2015年12月17日和18日分别通过其本人账户各转账人民币5万元，于2016年3月24日通过其朋友许某的账户转账人民币15万元）转账到被告人胡某某指定的蔡某1的建设银行账户（62×××27）。
2016年6月，被告人胡某某对被害人郭某1谎称其公司为广东众志钢铁有限公司操作在新三板上市，可以帮忙购买原始股，三个月内能回收资金和盈利，诱骗被害人郭某1先后将人民币34.6万元（于2016年6月6日、6月13日分别通过其朋友许某的账户转账人民币26万元和人民币14.6万元）转账到被告人胡某某指定的蔡某1的建设银行账户（62×××27）。
2016年7月，被告人胡某某又对被害人郭某1谎称其公司在新三板操作个股，被害人郭某1只要出资人民币50万元，一周内可帮其融资在银河证券开通新三板的账户，账户开通后即把资金退还被害人郭某1，诱骗被害人郭某1于2016年7月13日通过其本人账户将人民币50万元转账到被告人胡某某指定的蔡某1的建设银行账户（62×××27）。
被告人胡某某上述诱骗被害人郭某1先后将人民币109.6万元转账到被告人胡某某指定的蔡某1的建设银行账户（62×××27）后，并没有按约定为被害人郭某1开通海通期货网上交易账户、购买广东众志钢铁有限公司原始股及开通银河证券新三板账户，而是交代蔡某1按照其指定，通过蔡某1的上述账户将人民币13万元转账到陈某2的银行账户（62×××42），将人民币19万元转账到郑某生的银行账户（62×××16），将人民币4万元转账给被害人郭某1的银行账户（62×××79），将人民币22万元转账到被告人胡某某的银行账户（62×××55），还将人民币5.8万元转账到蔡某1的另二个银行账户（62×××30、60×××39），其余的款项除小部分无法查明的款项外，均被蔡某1消费或分次取现后存入支付宝账户转账到被告人胡某某的支付宝账户。
据被害人郭某1陈述，被告人胡某某骗其上述款项人民币109.6万元之后，除上述转账付还的人民币4万元之外，另有转账付还其人民币6万元，余款人民币99.6万元一直没有退还。
上述事实，有下列证据证实：
（一）书证、物证
1、公安机关出具的受案登记表、立案决定书、发破案经过、抓获经过、被告人胡某某的户籍材料，接受证据材料清单及相应材料，广东中石资产管理有限公司的公司登记材料，中国移动通信客户详单，支付宝支付凭证，被告人胡某某对手机微信截图、电脑屏幕截图等照片的辨认材料。
2、借款人金某1于2016年8月25日出具的欠条复印件一份。该欠条内容反映了金某1于2016年8月25日向被告人胡某某借款人民币95万元的情况。
3、汕头市公安局金某2分局经侦大队于2017年1月9日、2017年3月6日和2017年11月9日出具的办案说明各一份。反映了：一是上述欠条复印件系由被告人胡某某的父亲胡某所提供，现已无法与胡某取得联系；二是广东中石资产管理有限公司已于2015年11月底关闭，员工不知去向，无法进一步调查取证；三是据该公司老板金某1反映，其除了拖欠被告人胡某某的工资10多万元外，并无其他债务，出具欠条是为了帮助被告人胡某某应付债主。
4、汕头市公安局金某2分局经侦大队于2017年3月6日出具的办案说明二份、2017年5月22日出具的办案说明三份、2017年7月22日出具的办案说明一份、2017年7月26日出具的办案说明一份和2017年11月9日出具的办案说明一份。反映了：一是公安机关多次通过电话联系广东中石资产管理有限公司老板金某1，让其到案接受调查，至今仍未到案；二是多次到郑某生、陈某2各自家中传唤其协助调查取证，均无果，仍无法与其二人取得联系。
5、汕头市公安局金某2分局经侦大队于2017年1月9日出具的办案说明一份。反映了证人罗某1的书面证人证言的获取来源。
6、汕头市公安局金某2分局经侦大队于2017年1月16日和2017年3月6日出具的办案说明各一份。反映了公安机关对被告人胡某某与被害人郭某1的微信聊天记录的提取情况及查某被告人胡某某苹果手机二部连同被害人郭某1用于期货交易的电脑一部的送检情况。
7、海通期货股份有限公司于2016年9月6日和2017年3月13日出具的情况说明各一份。证实了：一是被害人郭某1未在海通期货股份有限公司开具交易账户；二是被害人郭某1所使用的快期交易软件与海通期货股份有限公司向客户提供的交易软件不一致的事实。
8、被害人郭某1的银行开户资料及流水账。证实了郭某1于2015年12月至2016年7月期间，通过银行转账的方式向蔡某1转账合计人民币60万元的事实。
9、许某的银行开户资料及流水账。证实了许某于2016年3月至2016年6月期间，通过银行转账的方式向蔡某1转账合计人民币49.6万元的事实。
10、蔡某1的银行开户资料及流水账。证实了蔡某1于2015年12月至2016年7月期间，共收到郭某1与许某的转账合计人民币109.6万元，并通过银行转账的方式向陈某2转账人民币13万元，向郑某生转账人民币5万元，向郭某1转账人民币4万元，向被告人胡某某转账人民币22万元的事实。
11、蔡某1、被告人胡某某的支付宝流水账。证实了蔡某1有通过支付宝转账的方式向被告人胡某某转账的事实。
12、广州市天河区劳动人事争议仲裁委员会出具的仲裁裁决书。证实了广东中石资产管理有限公司拖欠唐珂等14名员工工资的事实。
（二）被害人陈述
被害人郭某1于2016年8月23日、2016年12月12日、2017年1月5日、2017年1月9日和2017年1月12日的五次陈述均反映以下情况：
被告人胡某某向其介绍自己是广东中石资产管理有限公司的总经理，并介绍他们公司是在炒股指期货，可以专门对外杠杆融资，可以为被害人郭某1开通期货账户。2015年11月份，被告人胡某某到被害人郭某1家中，为其安装海通期货网上交易软件（快期），声称让其先熟悉他们公司的业务，盈亏由公司负责，数日后，经被害人郭某1提出想自己投入资金进行操作的要求后，在同一月份，被告人胡某某让蔡某4远程协助被害人郭某1在其家中电脑上安装海通期货网上交易软件（快期）。2015年12月17日和18日，被害人郭某1合计将人民币10万元按照被告人胡某某的指定，转账至公司财务人员蔡某1的银行账户，然后被告人胡某某便开通了海通期货账户，但该账户的开户名是被告人胡某某本人，被告人胡某某通过远程QQ在网上帮被害人郭某1开通海通期货的账户和账户密码供其操盘。2016年3月，被害人郭某1提出让被告人胡某某帮其开通一个自己的账户，并于2017年3月24日通过其朋友许某将人民币15万元按照被告人胡某某的指定，转账至上述同一账户。被害人郭某1炒股指期货共投资人民币25万元，期间收回了人民币4万元。一开始被害人郭某1出于对被告人胡某某的信任，误以为被告人胡某某提供给其操盘的海通证券账户是有跟海通证券公司的交易系统连接的，直到2016年8月份才发现该软件仅是一个模拟炒股软件，并无与海通证券公司的交易系统连接。
2016年6月份，被告人胡某某联系被害人郭某1，声称其公司在帮广东众志钢铁有限公司操作上新三板，可帮被害人郭某1购买该公司的原始股，并声称能在三个月内回收资金并盈利。被害人郭某1便通过其朋友许某将人民币20万元转账至被告人胡某某指定的蔡某1银行账户。大约过了一周后，被告人胡某某再次联系被害人郭某1，声称还有部分广东众志钢铁有限公司的股权可以转让，让其转账人民币14.6万元给他帮忙购买股权，半个月内可回收本钱并盈利。被害人郭某1遂通过其朋友许某将人民币14.6万元转账至上述同一银行账户。在被害人郭某1分两次合计人民币34.6万元转账到蔡某1银行账户后，被告人胡某某提供了几份股权转让协议给被害人郭某1签章，签章后被告人胡某某称协议需要送到公司盖章，之后被害人郭某1便没拿到过协议。半个月后，被害人郭某1联系被告人胡某某，提出要收回购买股权的人民币14.6万元的本金和利润。被告人胡某某声称盈利了人民币6万元，他自己做主将本金继续购买股权，而另外购买股权的人民币20万元的利润已经翻了好几倍，并同意帮被害人郭某1先卖掉部分的股权，收回本金和利润。之后便把盈利的人民币6万元转账给被害人郭某1。几天后，被告人胡某某告诉被害人郭某1，已经卖掉一部分股权，获利279.7872万元，已经帮被害人郭某1开通了一个海通期货的账户，并将钱全部存入该账户供被害人郭某1操作，但强调该笔款项暂不能提现，因为开通海通期货账户有协议规定半年后才能提现。
2016年7月份，被告人胡某某再次联系被害人郭某1，称其公司在新三板操作个股，要被害人郭某1拿出人民币50万元，他可在一周内帮其融资到人民币500万元并在银河证券开通属于被害人郭某1的新三板账户，开通后便可将人民币50万元退回。被害人郭某1便按照被告人胡某某的要求将人民币50万元转账至蔡某1的银行账户。
被告人胡某某并没有告知被害人郭某1关于广东中石资产管理有限公司已于2015年12月1日就关闭的事实，由于一开始被告人胡某某便介绍自己是该公司的总经理，导致被害人郭某1一直认为上述各个项目都是广东中石资产管理有限公司在运作。
（三）证人证言
1、证人蔡某1陈述，她出于朋友相互帮助的缘由，答应被告人胡某某的请求，从2015年12月至2016年7月间，将被告人胡某某的客户六次转来的资金（合计人民币109.6万元），按照被告人胡某某的分配帮他将资金分多笔划转到指定账户。其中包括银行转账给陈某2、郭某1、郑某生、胡某某和蔡某1另外的银行账户，还有余下的钱就按照被告人胡某某的要求先划转到蔡某1的支付宝账户，然后再根据胡某某的分配划转到他指定的支付宝账户，划转的支付宝账户都只有收款方的手机号码，所以并不知道是转给谁。蔡某1并不认识郑某生和陈某2，在此过程中也并无获利。
蔡某1称，从2005年初开始，被告人胡某某便以资金周转为由向她借款，从人民币1万元到人民币3万元不等，他们之间并无任何借款协议，都是借一部分然后就还一部分，无法统计共借款多少钱，除了之前已经偿还的部分欠款，据蔡某1记忆，被告人胡某某还有人民币14万元的欠款尚未还清。
2、证人金某1陈述，广东中石资产管理有限公司是其朋友白湘军登记注册的投资公司，他借用该公司进行经营，租用广州市富力盈凯大厦作为办公场地，并聘用被告人胡某某任公司总经理，负责公司的管理。该公司当时主要经营橡胶、镍金属等期货交易。公司除了广州市的经营场所外，并无其他经营场所，也没有委托被告人胡某某管理其他的公司。广东中石资产管理有限公司于2016年11月底就停止了公司的经营活动，金某1自2016年12月就退出了公司的经营活动。
金某1称，公司当时只有几个客户，公司向客户提供投资意见，有收益的情况下便收取服务费。因为公司开始经营的时，期货行情并不好，发展不了客户，无法经营下去，公司并无涉足股指期货的经营。在公司经营初期，曾经向软件公司购买了一套股指期货交易的模拟软件，用于员工培训，后来该软件作废了。公司并没有帮客户办理公司子账户。金某1称其没有听说过广东众志钢铁有限公司，也没有在这个公司投资及协助上市；没有通过被告人胡某某向他人声称能协助融资开立新三板账户；其不认识郭某1，没有收到郭某1的任何资金；其并不认识郑某生，没有参与网络赌博。
金某1称其与被告人胡某某并无资金往来，公司停业后，算上拖欠被告人胡某某的薪金和他之前帮公司买东西的一些费用，大概有人民币10多万元，再无其他债务。至于写了一张人民币90多万元的欠条，是因为被告人胡某某提出让他写的，主要是为了帮助被告人胡某某去应付债主。
3、证人蔡某2、姚某陈述，他们二人在2015年9月份到广东中石资产管理有限公司工作，公司的办公地点是在广州市天河区珠江新城富力盈凯大厦28楼2801房，该公司是在2015年9月18日开业，员工共有30多人，听说该公司是被告人胡某某和金某1合伙经营的，但该公司已经在2015年12月1日遣散所有员工并关闭。2015年11月份，被告人胡某某电话联系蔡某2，要求其在公司办公室通过电脑登陆被告人胡某某本人的QQ邮箱，下载“快期期货交易”软件安装包，还要求其通过QQ邮箱发送“快期期货交易”软件到郭某1的QQ邮箱并远程协助郭某1安装该软件。
4、证人胡某陈述，被告人胡某某是其儿子，被害人郭某1是经其介绍才认识被告人胡某某。胡某称其只知道被告人胡某某在广东中石资产管理有限公司工作，且公司是从事股指期货交易业务的，至于被告人胡某某担任什么职务和其他公司的具体情况其并不清楚，也不清楚被告人胡某某与被害人郭某1之间是否有业务或资金往来，也不认识蔡某1，只知道金某1是被告人胡某某的老板，但没有见过面。
5、证人陈某1陈述，她与被告人胡某某是男女朋友关系，她知道被告人胡某某在广东中石资产管理有限公司工作，经常往返于广州和东莞两地，有听被告人胡某某说起过公司在2015年底就倒闭了，但从2015年至今，被告人胡某某还有经常跑去他公司老板金某1那里。
6、证人罗某2陈述，他是广东中石资产管理有限公司的员工，该公司经营不善，拖欠员工工资。公司在2015年12月就解散了，他与其他被拖欠工资的员工一起在申请劳动仲裁。
（四）被告人供述及辩解
被告人胡某某于2016年12月、2017年1月、2017年2月、2017年5月和2017年7月的多次供述及辩解，均反映以下内容：
2015年6、7月份的一天，被告人胡某某通过其父亲胡某认识了被害人郭某1，并向被害人郭某1介绍了自己是广东中石资产管理有限公司的总经理，公司的主要业务是帮人炒股指期货、帮人配资。并在2015年11月初的时候到被害人郭某1家里，在其电脑上安装一个与广东中石资产管理有限公司操盘一样的“海通证券快期期货交易”软件，同时提供了账户及密码给他操作，盈亏由公司负责，后由于操作亏损，账户被老板金某1停掉。2015年11月下旬，被告人胡某某与被害人郭某1商定合作炒股指期货的事宜，由于之前的软件已经被停止使用，被告人胡某某便电话联系公司员工蔡某5，让他通过网络远程操作协助被害人郭某1安装“海通证券快期期货交易”软件。当时约定各自出资人民币10万元进行合伙炒股指期货，被害人郭某1便按照被告人胡某某的要求，于2016年12月17日和18日通过银行转账合计人民币10万元至蔡某1的银行账户，后又于2016年3月24日，按照被告人胡某某的要求，通过银行转账人民币15万元至蔡某1的银行账户。被害人郭某1参与投资炒股指期货合计人民币25万元，只收回了人民币4万元。实际上提供给被害人郭某1的“海通证券快期期货交易”软件是无法与海通证券公司直接连接的，每次操作都是通过公司的服务器进行虚拟操作，然后公司再根据他在软件下单的情况，使用公司掌控的其他证券账户进行交易，而这个情况，被害人郭某1并不清楚。
2016年6月份的时候，被告人胡某某联系被害人郭某1，称广东中石资产管理有限公司正在协助广东众志钢铁有限公司操作上市，自己有能力帮被害人郭某1购买到原始股进行股权投资，并声称在三个月内回收资金和盈利，于是被害人郭某1按照被告人胡某某的要求，两次通过银行转账合计人民币34.6万元至蔡某1的银行账户。被告人胡某某还提供股权转让协议给被害人郭某1签字，签字后便称协议还需要带回公司盖章，至今仍未将协议交给被害人郭某1。
2016年7月份，被告人胡某某告诉被害人郭某1，只要其出资人民币50万元，便可以找金某1帮他配资开通新三板的账户，开通后就能把人民币50万元退还给他。被害人郭某1便按照被告人胡某某的要求将人民币50万元转至蔡某1的银行账户。
被告人胡某某称，被害人郭某1合计转账人民币109.6万元。其中人民币25万元是炒股指期货，亏损人民币21万元，转还被害人郭某1人民币4万元；人民币34.6万元是用于购买广东众志钢铁有限公司的股权；人民币50万元是用于在银河证券开通新三板的账户。关于人民币109.6万元的划转情况，第一笔、第二笔是2015年12月份的合计人民币10万元，通过蔡某1的支付宝账户转账到被告人胡某某的支付宝账户；第三笔是2016年3月份的人民币15万元，通过蔡某1转账人民币4万元给被害人郭某1，是炒股指期货盈利的，另外人民币8千元是被告人胡某某还给蔡某1的，还有通过蔡某1的支付宝账户转账人民币10万元到被告人胡某某的支付宝账户；第四笔是2016年6月份的人民币20万元，通过蔡某1的支付宝账户转账人民币11万元到被告人胡某某的支付宝账户，另外转账人民币5万元到被告人胡某某的民生银行账户；第五笔是2016年6月份的人民币14.6万元，通过蔡某1的支付宝账户转账人民币14万元给郑某生的银行账户，是金秋武让其划转的，说是金秋武参与郑某生开设网络赌博赌输的；第六笔是2016年6月份的人民币50万元，通过蔡某1转账人民币17万元到被告人胡某某的民生银行账户，另按照金某1的要求转账人民币13万元给陈某2、人民币5万元给郑某生，还有人民币5万元是被告人胡某某还给蔡某1的。被告人胡某某称其并不认识陈某2，与郑某生也仅见过一面，之所以转账给他们是按照金某1的指示做的。
被告人胡某某称，被害人郭某1转账的人民币84.6万元并没有用于购买广东众志钢铁有限公司的股权和在银河证券开通新三板的账户，这两个项目是否实际存在或正在进行操作，被告人胡某某声称并不清楚，只是听金某1说的。至于没有将该笔资金退还给被害人郭某1，是因为其中约人民币22万元被被告人胡某某用于个人花费，其余的资金按照金某1的支配划转到他指定的账户了，无法及时将资金退回给被害人郭某1。
被告人胡某某称，2016年8月份，他联系金某1，告诉金某1，从被害人郭某1手中拿到的资金大部分都交给他了，被害人郭某1催钱催得很紧，项目都没有实际操作和进行，被告人胡某某要求金某1还钱，金某1在被告人胡某某的一再要求下，经核账后写了一张人民币95万元的欠条给被告人胡某某。
上列证据，经法庭当庭举证、质证属实，且能相互印证，可以作为定案的依据。
本院认为：公诉机关指控被告人胡某某以非法占有为目的，采用虚构事实的方法，骗取他人财物，数额特别巨大，事实清楚，证据确实、充分，本院予以认定。
关于本案犯罪数额的认定问题。经查，被害人郭某1转账到被告人胡某某指定银行账户的款项是人民币109.6万元，从银行流水账和被告人胡某某的供述看，其在案发前已转账付还被害人胡某某人民币4万元，但被害人郭某1自己承认被告人胡某某已转账付还其人民币10万元，故从证据存疑应按有利于被告人的原则认定，被告人胡某某在案发前已付还被害人郭某1人民币10万元，实际骗取被害人郭某1的款项为人民币99.6万元。公诉机关指控的犯罪数额可予认定。
被告人胡某某以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，多次骗取被害人郭某1款项合计人民币99.6万元，数额特别巨大，已构成诈骗罪，依法应予惩处。对于被告人胡某某辩称其所作所为是受广东中石资产管理有限公司老板金某1的指示，从被害人郭某1那里划转的资金大部分也是由金某1进行支配的辩解意见。经查，本案现有证据足以认定，被告人胡某某在明知公司已关闭的情况下，仍直接与被害人郭某1接触联系，虚构事实、隐瞒真相取得被害人郭某1的信任后，多次积极、主动对被害人郭某1实施诈骗，骗取款项达到人民币99.6万元，并将诈骗所得的近大半款项直接用于个人消费和偿还个人债务，其行为已构成诈骗罪。被告人胡某某的辩解理由既缺乏依据，也难以自圆其说，更不影响对其构成诈骗罪的认定。虽然证人金某1关于所出具欠条的辩解有违一般生活常理，本案现有证据尚不足以完全排除存在合伙作案的合理怀疑，但被告人胡某某的犯罪事实和在犯罪中所起的主要作用足资认定，依法应按其所参与的犯罪予以处罚，但在量刑时可在法定幅度内予以酌情从轻处罚。被告人胡某某当庭表示认罪，坦白交代本案主要犯罪事实，可予酌情从轻处罚。被告人胡某某及其辩护人的相应辩解、辩护意见可予采纳。
依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第五十二条、第五十三条以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款的规定，判决如下：
被告人胡某某犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金50000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年12月10日起至2026年12月9日止。罚金应于本判决生效之日起十日内向本院缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省汕头市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审判长 郭庚亮
审判员 杨俊容
审判员 许雪玲
二〇一七年十二月二十七日
书记员 陈敏杰
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第一条第一款诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。